Ухвала

від 22.04.2013 по справі 759/6035/13-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 759/6035/13-к

У Х В А Л А

іменем України

"22" квітня 2013 р.Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого слідчого судді - П»ятничук І.В.,

при секретарі - Іванова К.Ю.,

за участю прокурора - Речицької Н.А.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві

клопотання старшого слідчого слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС ОСОБА_1

про застосування заходу забезпечення кримінального провадження , -

В с т а н о в и в :

19.04.2013р. до суду надійшло клопотання старшого слідчого слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС ОСОБА_1 погоджене прокурором прокуратури Святошинського району м.Києва ОСОБА_2 про тимчасовий доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю в банківській установі.

В обґрунтування заявлених вимог вказуючи на те, що Слідчим відділом ДПІ у Святошинському районі м. Києва проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013110080000040 від 20.02.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України. Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ "Інфо Терра" (код ЄДРПОУ 36019168) в період 2012 року ухились від сплати податків на загальну суму 1 986 887 грн., що підтверджується висновками, викладеними в ОСОБА_3 перевірки № 37/22-30/36019168 від 28.01.2013 року про результати позапланової виїзної перевірки ТОВ "Інфо Терра" (код ЄДРПОУ 36019168) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2012 по 30.11.2012 року, в результаті чого встановлено порушення п. 138.1, п. 138.8 ст. 138, пп. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 р. зі змінами та доповненнями, занижено податок на прибуток в сумі 1 017 674 грн. та порушення п.п. 185.1 ст. 185 п.п. 188.1 ст. 188 п. 198.1 п. 198.6 ст. 198 п. 201.1 ст. 201 п. 201.4 ст. 201 201.6 ст. 201 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 р. зі змінами та доповненнями, занижено податок на додану вартість в сумі 969 213 грн. За період з 01.01.2012 по 31.11.2012 року службові особи ТОВ "Інфо Терра" (код ЄДРПОУ 36019168) здійснювали операції з купівлі сої, висівок зернових культур, кукурудзи, формуючи валові витрати з податку на прибуток та податковий кредит з податку на додану вартість за допомогою контрагентів ПП ТД «Ділові дрібниці» (30565050), ТОВ «Яна ЛТД» (23398703), ТОВ «Аль фа» (36117247), ТОВ «Ділкорн» (35910506), ТОВ «Нордскол» (37158105), ТОВ НІО «Контехсистем ЛТД» (13854364), ТОВ «Меридіан строй» (33437087), ТОВ «Сервіс Авто» (36955291), ТОВ «Кміс-Торгаш МК» (37740366). ОСОБА_3 № 37/22-30/36019168 від 28.01.2013 року взаємовідносини ТОВ "Інфо Терра" з вищевказаними контрагентами не підтверджуються, первинні документи оформленні неналежним чином з порушенням визначеного законодавством порядку. Крім того, отримані ОСОБА_3 інших ДПІ, складені по взаємовідносинам контрагентів ПП ТД «Ділові дрібниці» (30565050), ТОВ «Яна ЛТД» (23398703), ТОВ «Аль фа» (36117247), ТОВ «Ділкорн» (35910506) з ТОВ "Інфо Терра", висновки яких не підтверджено взаємовідносини між контрагентами та ТОВ "Інфо Терра". Службовими особами ТОВ "Інфо Терра" був відкритий у АТ АКБ «Фортуна» (МФО 321024) рахунок № 26004311178, тому відомості по службовим особам, які містяться в банківських документах, мають суттєве значення для встановлення причетності осіб до скоєння даного правопорушення. Враховуючи наведене просили заявлене клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС ОСОБА_1. клопотання підтримала, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які вона просить суд, а також просила розглядати клопотання без виклику представника АТ АКБ «Фортуна» та ТОВ «Інфо Терра» як особи, до документів, що містять банківську таємницю якої, він просить надати доступ, та особи, що володіє документами, що містять банківську таємницю, тимчасовий доступ до яких він просить дозволити, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення цих документів.

Прокурор клопотання, його мотиви і пояснення слідчого підтримав.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику вказаних представників в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора, вивчивши зміст клопотання і надані суду письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи АТ АКБ «Фортуна» та ТОВ «Інфо Терра» про який йдеться в клопотанні слідчого та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, враховуючи неможливість іншими способами довести обставини, які підлягають доведенню в кримінальному провадженні № 32013110080000040 від 20.02.2013 р., внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 2 ст.212 КК України, відносно службових осіб ТОВ «Інфо Терра», а тому клопотання суд визнає обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, суд, -

У х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

Розкрити банківську таємницю та надати тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення у АТ АКБ «Фортуна» (МФО 321024), за адресою: м. Київ, вул. Боричів-Тік, 35-В, наступних документів:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ "Інфо Терра" (код ЄДРПОУ 36019168), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку № 26004311178;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № 26004311178, який належить ТОВ "Інфо Терра" (код ЄДРПОУ 36019168) з дня відкриття рахунку та по момент виїмки;

- документів, на підставі яких ТОВ "Інфо Терра" (код ЄДРПОУ 36019168) відкрито рахунок № 26004311178;

- договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ "Інфо Терра" (код ЄДРПОУ 36019168) працівниками АТ АКБ «Фортуна» (МФО 321024);

- документів, які засвідчують факт купівлі або продажу ТОВ "Інфо Терра" (код ЄДРПОУ 36019168) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками АТ АКБ «Фортуна» (МФО 321024) банківських операцій по розрахунках ТОВ "Інфо Терра" (код ЄДРПОУ 36019168);

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку № 26004311178, з 01.01.2011 року по момент проведення виїмки;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку № 26004311178 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 01.01.2011 року по момент проведення виїмки.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п*яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу - протягом п*яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя: