Ухвала

від 03.04.2013 по справі 206/2104/13-к

САМАРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 206/2104/13-к

Провадження № 1-кс/206/130/13

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"03" квітня 2013 р. слідчий суддя Самарського районного суду м. Дніпропетровська Сухоруков А.О., розглянувши клопотання старшого слідчого прокуратури Самарського району м.Дніпропетровська ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до документів,

в с т а н о в и в :

02 квітня 2013 року до Самарського районного суду м. Дніпропетровська із клопотанням про надання тимчасового доступу до документів звернувся старший слідчий прокуратури Самарського району м.Дніпропетровська ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до документів.

Вимоги клопотання обґрунтовані тим, що в провадженні прокуратури Самарського району м. Дніпропетровська перебуває кримінальне провадження № 42013041700000036 порушене відносно службових осіб Лівобережної МДПІ за ч.2 ст.364 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи Лівобережної МДПІ в період часу з 01.01.2010 року по 28.10.2011 року достовірно знаючи, що у ТОВ «Універсал» є заборгованість із сплати орендної плати за землю, а також, те, що підприємство має у власності об’єкт нерухомого майна, яке можна взяти у податкову заставу, зловживаючи своїми службовими повноваженнями, діючи умисно, в інтересах третіх осіб, не вжили усіх наданих законодавством повноважень, спрямованих на забезпечення стягнення податкового боргу до бюджету, а саме не забезпечили передачу майна, що належало ТОВ «Універсал» у податкову заставу, внаслідок чого державі спричинено шкоду у вигляді податкової заборгованості з орендної плати за землю, що була списана, як безнадійна, що більше ніж у 250 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян, та є тяжкими наслідками.

З метою проведення об’єктивного та повного досудового розслідування, необхідно долучити до матеріалів провадження документи, що стосуються податкового контролю з боку Лівобережної МДПІ за підприємством ТОВ «Універсал» (код ЄДРПОУ 31016890), а саме: 1). справу по підприємству боржнику ТОВ «Універсал»; 2) справу платника податків ТОВ «Універсал», з нарахування та сплати орендної плати за землю, а також акти перевірок, які проводила Лівобережна МДПІ по вказаному підприємству; 3). особові рахунки ТОВ «Універсал», з нарахування та сплати орендної плати за землю; 4). накази Лівобережної МДПІ про призначення податкових керуючих підприємств-боржників, СПД - фізичних осіб та закріплення відповідальних фахівців за підприємствами-банкрутами, за період 2009-2012 років; 5). накази про призначення та посадові інструкції ОСОБА_2, ОСОБА_3 (до 2006 року ОСОБА_4В.), ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 та ОСОБА_8, які працювали або працюють в Лівобережній МДПІ м. Дніпропетровська; 6). інші документи, які стосуються податкового контролю за підприємством ТОВ «Універсал» та знаходяться за місцем розташування Лівобережної міжрайонної Державної податкової інспекції м. Дніпропетровська, за адресою просп. Газети «Правда», 95а.

Клопотання слідчого погоджено із прокурором Самарського району м.Дніпропетровська, оформлене відповідно до вимог ст. 160 Кримінального процесуального кодексу України.

Розглянувши матеріали клопотання, приходжу до висновку про необхідність у задоволенні клопотання про надання тимчасового доступу до речей та їх вилучення відмовити з огляду на наступне.

Було встановлено, що 26 березня 2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань були внесені відомості про обставини невжиття повноважень, спрямованих на забезпечення стягнення податкового боргу до бюджету службовими особами Лівобережної МДПІ м.Дніпропетровська, кримінальне провадження № 42013041700000036.

У відповідності до ст. 159 Кримінального процесуального кодексу України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За змістом ст. 162 Кримінального процесуального кодексу України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: інформація, що знаходиться у володінні засобу масової інформації або журналіста і надана їм за умови нерозголошення авторства або джерела інформації; відомості, які можуть становити лікарську таємницю; відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій; конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; відомості, які можуть становити банківську таємницю; особисте листування особи та інші записи особистого характеру; інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв’язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних; державна таємниця.

Положенням ст. 163 Кримінального процесуального кодексу України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

У клопотанні не зазначено, який саме вид платежу за землю не було сплачено ТОВ "Універсал" - чи орендну плату за договором оренди земельної ділянки, і якщо так то з ким він укладений, чи земельний податок або інший обовязковий податковий платіж, що контролюється органами державної податкової служби, не конкретизовано суму таких коштів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 369, 370, 371, 372, 376 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя

у х в а л и в :

У задоволенні клопотання старшого слідчого прокуратури Самарського району м.Дніпропетровська ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до документів - відмовити.

Ухвала слідчого судді є остаточною і відповідно до ст. 309 Кримінального процесуального кодексу України оскарженню не підлягає

Слідчий суддя А.О. Сухоруков