Постанова

від 20.05.2013 по справі 523/2885/13-к

СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Справа №1527/17761/12

Пров.№1/523/256/13

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20.05.2013м. Одеса

Суворовський районний суд міста Одеси у складі:

головуючого - судді Шурупова В.В.

при секретарі - Бура І.С., Ковальчук С.С.

за участю прокурора - Різоя К.Є.

захисника - ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду справу за обвинуваченням:

• ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_15, уродженця с.Серби Кодимського району Одеської області, українця за національністю, громадянина України, з середньо-спеціальною освітою, працюючого водієм «Північтранс», одруженого та маючого двох дітей 1991 та 1993 року народження, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_2, проживаю чого за адресою: АДРЕСА_1, раніше не судимого,

у скоєнні злочинів, передбачених ч.1 ст.205, ч.ч.1,4 ст.358, ч.2 ст.205, ч.ч.3,4 ст.358, ч.2 ст.28, ч.2 ст.205 КК України,

• ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_16, уродженця м.Коломия Івано-Франківської області, росіянина за національністю, громадянина України, з середньою освітою, інваліда дитинства 3-ї групи та працюючого поваром мережі супермаркетів «Віртус», одруженого, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_3, проживаючого за адресою: АДРЕСА_4, раніше не судимого,

у скоєнні злочинів, передбачених ч.1 ст.205, ч.ч.1, 4 ст.358, ч.2 ст.28, ч.2 ст.205, ч.2 ст.205, ч.ч.3, 4 ст.358, ч.2 ст.205 КК України,

а також постанову про направлення справи до суду для вирішення питання про звільнення від кримінальної відповідальності у зв'язку з актом амністії відносно:

• ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_9, уродженця с.Василівка Болградського району Одеської області, болгарина за національністю, громадянина України, з середньою освітою, тимчасово не працюючого, одруженого та маючого двох неповнолітніх дітей 2004, 2006 року народження, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_5, раніше не судимого,

обвинуваченого у скоєнні злочинів, передбачених ч.2 ст.28, ч.1 ст.205 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Відповідно до обвинувального висновку та матеріалів справи, підсудний ОСОБА_2 обвинувачується в тому, що діючи за попередньою змовою з ОСОБА_3, з метою отримання незаконного доходу від зайняття фіктивним підприємництвом, розробили та в подальшому реалізували злочинний план, який полягав у використанні ряду підконтрольних фіктивних підприємств для конвертації безготівкових грошових коштів у готівку, шляхом здійснення безтоварних господарських операцій, зовні маскуючи їх, як законні, тим самим сприяючи легально діючим суб'єктам підприємницької діяльності в ухилен ні від сплати податків. Для реалізації зазначеного злочинного плану ОСОБА_2 та ОСОБА_3, як особисто так і за допомогою залучення підставних осіб, вирішили створити та придбати ряд фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності з метою їх подальшого незаконного використання та прикриття незаконної діяльності.

Згідно вказаного злочинного плану ОСОБА_2 та ОСОБА_3, підшуковували на території Одеської області тимчасово безробітних громадян та схиляли їх, обіцяючи грошову винагороду, до вчинення дій з реєстрації (перереєстрації) суб'єктів підприєм ницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності.

Після встановлення таких осіб та одержання їх згоди на реєстрацію суб'єктів підприємницької діяльності в органах державної влади, ОСОБА_2 та ОСОБА_3, го тували установчі документи даних суб'єктів підприємницької діяльності, забезпечували посвідчення їх нотаріусами та наступне подання до відповідних державних органів з метою здійснення державної реєстрації.

В результаті незаконної діяльності ОСОБА_2 та ОСОБА_3, ними було організовано створення (придбання) наступного фіктивного суб'єкта підприємницької діяльності: Товариство з обмеженою відповідальністю "РІВЕНЬ - ПРОФІ" (далі ТОВ "РІВЕНЬ - ПРОФІ") (код ЄДР 33388700), з метою прикриття незаконної діяльності.

Поряд з цим, в результаті незаконної діяльності ОСОБА_2, ним було придба но та створено наступні фіктивні суб'єкти підприємницької діяльності: Товариство з обмеженою відповідальністю "ЛЕМПИРА ГРУПП" (далі ТОВ "ЛЕМПИРА ГРУПП") (код ЄДР 36671370), Товариство з обмеженою відповідальністю "ТАНОТАН ПЛЮС" далі ТОВ "ТАНОТАН ПЛЮС") (код ЄДР 35218552) та Товариство з обмеженою від повідальністю "ПРЕСТИЖІНВЕСТБУД" (далі ТОВ "ПРЕСТИЖІНВЕСТБУД") (код ЄДР 35210634).

Зокрема, ОСОБА_2 на початку червня місяця 2007 року, перебуваючи в м. Миколаєві, не маючи наміру займатися діяльністю підприємства, пов'язаною з вироб ництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, діючи з корисливих спону кань, зареєстрував на своє ім'я ТОВ "ТАНОТАН ПЛЮС" (код ЄДР 35218552), усвідом люючи при цьому, що вказане товариство створюється з метою прикриття незаконної діяльності, пов'язаної з ухиленням від оподаткування.

Так, ОСОБА_2 усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, як майбут нього засновника створюваного з метою прикриття незаконної діяльності суб'єкта під приємницької діяльності ТОВ "ТАНОТАН ПЛЮС", без наміру здійснювати законну фі нансово-господарську діяльність підприємства, у невстановленому слідством місці та при невстановлених слідством обставинах, виготовив статут ТОВ "ТАНОТАН ПЛЮС", від 05.06.2007 року, а також інші документи, необхідні для його придбання та державної реєстрації: рішення №1 від 05.06.2007 року про створення ТОВ "ТАНОТАН ПЛЮС", акт № 1 від 09.06.2007 року приймання передачі майна, як вкладу до статутного фонду ТОВ "ТАНОТАН ПЛЮС".

Надалі, 08.08.2007 року, ОСОБА_2 діючи з корисливих мотивів та спонукань, усвідомлюючи, що зареєстрований на його прізвище суб'єкт підприємницької діяльнос ті буде використовуватись для прикриття незаконної діяльності та бажаючи досягнення цієї мети, в приміщенні нотаріальної контори приватного нотаріуса Одеського міського ф нотаріального округу, що знаходиться в м. Одеса, підписав статут ТОВ "ТАНОТАН ПЛЮС", згідно якого він виступив як засновник і власник цього товариства, а також рі шення №1 від 05.06.2007 року про створення TOB "ТАНОТАН ПЛЮС", акт №1 від 09.06.2007 року приймання передачі майна, як вкладу до статутного фонду ТОВ "ТА НОТАН ПЛЮС".

Відразу після посвідчення приватним нотаріусом підпису ОСОБА_2 в статуті ТОВ "ТАНОТАН ПЛЮС" та підписання останнім інших вищевказаних документів, які надають право на здійснення державної реєстрації даного товариства, ОСОБА_2, в період часу до 25.06.2007 року, забезпечив їх подання до виконавчого комітету ОСОБА_4 ївської міської ради Миколаївської області для здійснення державної реєстрації ТОВ "ТАНОТАН ПЛЮС".

Підписання ОСОБА_2 статуту ТОВ "ТАНОТАН ПЛЮС" та інших, вказаних вище документів, надало юридичні підстави державному реєстратору виконавчого ко мітету Миколаївської міської ради Миколаївської області 25.06.2007 року провести державну реєстрацію ТОВ "ТАНОТАН ПЛЮС", як суб'єкта підприємницької діяльності - юридичну особу у формі товариства з обмеженою відповідальність за реєстраційним номером 15221020000014349.

Реєстрація ТОВ "ТАНОТАН ПЛЮС" в органах державної влади, отримання не обхідних реквізитів юридичної особи - назви, юридичної адреси, даних службової осо би товариства та інших, надало можливість ОСОБА_2 під виглядом зовні законної діяльності, здійснювати незаконні фінансові операції, шляхом здійснення безтоварних господарських операцій.

Діяльність ОСОБА_2, що зареєстрував юридичну особу - ТОВ "ТАНОТАН ПЛЮС" здійснювалася в порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб'єктів підприємництва, а саме:

- пункту 3 статті 8 Закону України „Про бухгалтерський облік та фінансову звіт ність в Україні" №996-ХІУ від 16.07.1999 року, згідно якого власник або уповноважена ним службова особа підприємства повинні організувати бухгалтерський облік на під приємстві та забезпечити фінансування здійснення всіх господарських операцій у пер винних документах;

- пункту 1 статті 9 Закону України „Про систему оподаткування" №1251-XII від 25.06.1991 року, із змінами та доповненнями. Згідно якого підприємство повинно спла чувати до бюджету належні суми податків і зборів (обов'язкових платежів) в установлені законом терміни.

Всі вищевказані дії ОСОБА_2, направлені на реєстрацію суб'єкта підприємницької діяльності, не були пов'язані з наміром в подальшому, після реєстрації підпри ємства, здійснювати ведення його фінансово-господарської діяльності, відповідно до реєстраційних та установчих документів ТОВ "ТАНОТАН ПЛЮС", а також вимог за конодавства.

Крім того, підсудний ОСОБА_2 обвинувачується в тому, що усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, як майбутнього засновника створеного з метою прикриття незаконної діяльності суб'єкта підприємницької діяльності TOB "ТАНОТАН ПЛЮС", без наміру здійснювати законну фінансово-господарську діяльність підприємства, у невстановленому слідством місці та при невстановлених слідством обставинах, виготовив статут ТОВ "ТАНОТАН ПЛЮС" від 05.06.2007 року, а також інші документи, необхідні для його придбання та державної реєстрації: рішення №1 від 05.06.2007 року про створення ТОВ "ТАНОТАН ПЛЮС", акт №1 від 09.06.2007 року приймання передачі майна, як вкладу до статутного фонду ТОВ "ТАНОТАН ПЛЮС".

Надалі, 08.06.2007 року, в приміщенні нотаріальної контори приватного нотаріуса Одеського міського нотаріального округу, що знаходиться в м.Одеса, заздалегідь усвідомлюючи, що зареєстрований на його прізвище суб'єкт підприємницької діяльності ТОВ "ТАНОТАН ПЛЮС" буде використовуватись для прикриття незаконної діяльнос ті, не маючи наміру займатися діяльністю підприємства, пов'язаною з виробництвом то варів, виконанням робіт або наданням послуг, діючи з корисливих спонукань, підписав статут ТОВ "ТАНОТАН ПЛЮС", згідно якого він виступив засновником і одноособо вим власником цього товариства та який містить завідомо неправдиві відомості, а саме предмет та цілі діяльності товариства, зовнішньоекономічну діяльність товариства, майно товариства та його фонди, права товариства, управління товариством, права та обов'язки учасників, з приводу того що підприємство створюється з метою зайняття ді яльністю підприємства, пов'язаною з виробництвом товарів, виконанням робіт або на данням послуг.

25.06.2007 року, підроблений з метою подальшого використання при вчиненні фі ктивного підприємництва, офіційний документ - статут ТОВ "ТАНОТАН ПЛЮС" ОСОБА_2 використав, шляхом подання до виконавчого комітету Миколаївської місь кої ради Миколаївської області для здійснення державної реєстрації ТОВ "ТАНОТАН ПЛЮС".

Підроблення та використання ОСОБА_2 офіційного документу - статуту ТОВ "ТАНОТАН ПЛЮС", надало юридичні підстави державному реєстратору вико навчого комітету Миколаївської міської ради Миколаївської області 25.06.2007 року провести державну реєстрацію ТОВ "ТАНОТАН ПЛЮС" як суб'єкта підприємницької діяльності - юридичну особу у формі товариства з обмеженою відповідальністю за ре єстраційним номером 15221020000014349.

Згідно висновку експертизи №27 від 07.02.2012 року, підпис в графі «Желєзко Олег Миколайович» статуту ТОВ "ТАНОТАН ПЛЮС", виконаний ОСОБА_2.

Згідно того ж висновку експертизи №27 від 07.02.2012 року, підписи в графах «Керівник ОСОБА_2» декларації по ПДВ ТОВ "ТАНОТАН ПЛЮС", за 02 місяць 2009 року та додатку до неї і декларації по ПДВ ТОВ "ТАНОТАН ПЛЮС", за 03 місяць 2009 року та додатку до неї, виконані не ОСОБА_2, а іншою особою.

Крім того, підсудний ОСОБА_2 обвинувачується в тому, що в першій половині листопада місяця 2007 року, перебу ваючи в м.Києві, не маючи наміру займатися діяльністю підприємства, пов'язаною з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, діючи повторно, з кори сливих спонукань, придбав, тобто став новим засновником та власником ТОВ "ПРЕСТИЖІНВЕСТБУД" (код ЄДР 35210634), (зареєстрованого в установленому по рядку 13.06.2007 року), усвідомлюючи при цьому, що вказане товариство придбавається з метою прикриття незаконної діяльності, пов'язаної з ухиленням від оподаткування.

Так, ОСОБА_2 усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, як майбут нього засновника придбаного з метою прикриття незаконної діяльності суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ "ПРЕСТИЖІНВЕСТБУД", без наміру здійснювати законну фінансово-господарську діяльність підприємства, у невстановленому слідством місці та при невстановлених слідством обставинах, виготовив статут ТОВ "ПРЕСТИЖІНВЕСТБУД"(нова редакція), від 15.11.2007 року, а також інші документи необхідні для його придбання та державної перереєстрації: протокол №2 загальних збо рів учасників ТОВ "ПРЕСТИЖІНВЕСТБУД" від 15.11.2007 року, протокол №42 зага льних зборів учасників ТОВ "ПРЕСТИЖІНВЕСТБУД" від 19.11.2007 року.

Надалі, 19.11.2007 року, ОСОБА_2 діючи з корисливих мотивів та спонукань, усвідомлюючи, що перереєстрований на його прізвище суб'єкт підприємницької діяль ності буде використовуватись для прикриття незаконної діяльності та бажаючи досяг нення цієї мети, в приміщенні нотаріальної контори приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу, що знаходиться в м. Києві, підписав статут ТОВ «ПРЕСТИЖІНВЕСТБУД» (нова редакція), згідно якого він виступив як новий засновник і власник цього товариства, а також протокол №2 загальних зборів учасників ТОВ "ПРЕСТИЖІНВЕСТБУД" від 15.11.2007 року, протокол №42 загальних зборів учасни ків ТОВ "ПРЕСТИЖІНВЕСТБУД" від 19.11.2007 року.

Відразу після посвідчення приватним нотаріусом підпису ОСОБА_2, в статуті ТОВ "ПРЕСТИЖІНВЕСТБУД" та підписання останнім інших, вищевказаних докумен тів, які надають право на здійснення державної перереєстрації даного товариства, Желє зко О.M., в період часу до 21.11.2007 року, забезпечив їх подання до виконавчого комі тету Шевченківської районної у м. Києві державної адміністрації для здійснення держа вної перереєстрації ТОВ "ПРЕСТИЖІНВЕСТБУД".

Підписання ОСОБА_2 статуту ТОВ "ПРЕСТИЖІНВЕСТБУД" та інших вка заних вище документів, надало юридичні підстави державному реєстратору виконавчо го комітету Шевченківської районної у м. Києві державної адміністрації 21.11.2007 ро ку провести державну реєстрацію змін установчих документів ТОВ "ПРЕСТИЖІНВЕСТБУД" як суб'єкта підприємницької діяльності - юридичну особу у формі товариства з обмеженою відповідальністю за реєстраційним номером 10741050002025678.

Перереєстрація ТОВ "ПРЕСТИЖІНВЕСТБУД" в органах державної влади, отри мання необхідних реквізитів юридичної особи - назви, юридичної адреси, даних служ бової особи товариства та інших, надало можливість ОСОБА_2 під виглядом зовні законної діяльності, здійснювати незаконні фінансові операції, шляхом здійснення без товарних господарських операцій.

Діяльність ОСОБА_2, що перереєстрував юридичну особу - ТОВ "ПРЕСТИЖІНВЕСТБУД" здійснювалася в порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб'єктів підприємництва, а саме:

- пункту 3 статті 8 Закону України „Про бухгалтерський облік та фінансову звіт ність в Україні" №996-ХІУ від 16.07.1999 року, згідно якого власник або уповноважена ним службова особа підприємства повинні організувати бухгалтерський облік на під приємстві та забезпечити фінансування здійснення всіх господарських операцій у пер винних документах;

- пункту 1 статті 9 Закону України „Про систему оподаткування" №1251-XII від 25.06.1991 року, із змінами та доповненнями. Згідно якого підприємство повинно спла чувати до бюджету належні суми податків і зборів (обов'язкових платежів) в установлені законом терміни.

Всі вищевказані дії ОСОБА_2, направлені на перереєстрацію суб'єкта підпри ємницької діяльності, вчинені повторно, не були пов'язані з наміром в подальшому, пі сля перереєстрації підприємства, здійснювати ведення його фінансово-господарської діяльності, відповідно до реєстраційних та установчих документів ТОВ "ПРЕСТИЖІНВЕСТБУД", а також вимог законодавства.

Крім того, підсудний ОСОБА_2 обвинувачується в тому, що усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, як майбутнього засновника та власника придбаного з метою прикриття незаконної діяль ності суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ "ПРЕСТИЖІНВЕСТБУД", без наміру здійснювати законну фінансово-господарську діяльність підприємства, у невстановленому слідством місці та при невстановлених слідством обставинах, діючи повторно, ви готовив статут ТОВ "ПРЕСТИЖІНВЕСТБУД" (нова редакція) від 15.11.2007 року, а та кож інші документи необхідні для його придбання та державної перереєстрації: прото кол №2 загальних зборів учасників ТОВ "ПРЕСТИЖІНВЕСТБУД" від 15.11.2007 року, протокол №42 загальних зборів учасників ТОВ "ПРЕСТИЖІНВЕСТБУД" від 19.11.2007 року.

Надалі, 19.11.2007 року, в приміщенні нотаріальної контори приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу, що знаходиться в м.Києві, заздалегідь усві домлюючи, що перереєстрований на його прізвище суб'єкт підприємницької діяльності ТОВ "ПРЕСТИЖІНВЕСТБУД" буде використовуватись для прикриття незаконної дія льності, не маючи наміру займатися діяльністю підприємства, пов'язаною з виробницт вом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, діючи з корисливих спонукань, діючи повторно, підписав статут ТОВ "ПРЕСТИЖІНВЕСТБУД", згідно якого він ви ступив новим засновником і одноособовим власником цього товариства та який містить завідомо неправдиві відомості, а саме предмет та цілі діяльності товариства, зовнішньо економічну діяльність товариства, майно товариства та його фонди, права товариства, управління товариством, права та обов'язки учасників, з приводу того що підприємство створюється з метою зайняття діяльністю підприємства, пов'язаною з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг.

21.11.2007 року, підроблений з метою подальшого використання при вчиненні фі ктивного підприємництва, офіційний документ - статут ТОВ "ПРЕСТИЖІНВЕСТБУД" ОСОБА_2 використав, шляхом подання до виконавчого комітету Шевченківської районної у м.Києві державної адміністрації для здійснення державної реєстрації змін установчих документів ТОВ "ПРЕСТИЖІНВЕСТБУД".

Повторне підроблення та використання ОСОБА_2 офіційного документу - статуту ТОВ ПРЕСТИЖІНВЕСТБУД" (нова редакція), надало юридичні підстави дер жавному реєстратору виконавчого комітету Шевченківської районної у м.Києві держа вної адміністрації, 21.11.2007 року провести державну реєстрацію змін установчих до кументів ТОВ "ПРЕСТИЖІНВЕСТБУД", як суб'єкта підприємницької діяльності - юри дичну особу у формі товариства з обмеженою відповідальністю за реєстраційним номером 10741050002025678.

Згідно висновку експертизи №26 від 06.02.2012 року, підпис в графі «Желєзко Олег Миколайович» статуту ТОВ "ПРЕСТИЖІНВЕСТБУД", виконаний ОСОБА_2.

Згідно того ж висновку експертизи №26 від 06.02.2012 року, підпис в графі «Ди ректор ОСОБА_2» в супровідному листі, виконаний не ОСОБА_2 ОСОБА_4 йовичем, а іншою особою, підписи в графах «Керівник ОСОБА_2» декларації по ПДВ ТОВ "ПРЕСТИЖІНВЕСТБУД", за 10 місяць 2008 року та додатках до неї і декла рації по ПДВ ТОВ "ПРЕСТИЖІНВЕСТБУД", за 08 місяць 2008 року та додатках до неї, виконані не ОСОБА_2, а іншою особою.

Крім того, ОСОБА_6, відносно якого кримінальна справа виділена в окреме провадження та який постановою Суворовського районного суду м.Херсона від 05.11.2011 року звільнений від кримінальної відповідальності, в кінці серпня місяця 2009 року, перебуваючи на території м.Одеса, не маючи наміру займатися діяльністю підприємства, пов'язаної з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, діючи повторно, з корисливих спонукань, погодився на пропозицію ОСОБА_2 за грошову винагороду стати засновни ком ТОВ" ЛЕМПИРА ГРУПП" (код СДР 36671370), усвідомлюючи при цьому, що вка зане товариство створюється з метою прикриття незаконної діяльності, пов'язаної з ухиленням від оподаткування.

Так, ОСОБА_6 усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йому дій, як майбутнього засновника створюваного з метою прикриття незаконної діяльності суб'єкта підприємницької діяльності, з метою створення ТОВ "ЛЕМПИРА ГРУПП" для прикриття незаконної діяльності, вступив у попередню злочинну змову з ОСОБА_2, який на початку вересня 2009 року у невстановленому слідством місці та при невстановлених слідством обставинах, виготовив статут ТОВ "ЛЕМПИРА ГРУПП" від 11.09.2009 року, а також інші документи необхідні для його створення та державної ре єстрації: рішення №1 від 11.09.2009 року про заснування ТОВ "ЛЕМПИРА ГРУПП", акт №1 від 11.09.2009 року приймання передачі майна, як вклад до статутного капіталу TOB "ЛЕМПИРА ГРУПП", акт №2 від 11.09.2009 року оцінки вартості майна, яке є вкладом до статутного капіталу ТОВ "ЛЕМПИРА ГРУПП".

Надалі, 11.09.2009 року, ОСОБА_6 діючи відповідно до вказівок ОСОБА_2 та з корисливих спонукань, усвідомлюючи, що зареєстрований на його прізвище суб'єкт підприємницької діяльності буде використовуватись ОСОБА_2 для прикриття не законної діяльності та бажаючи досягнення цієї мети, в приміщенні нотаріальної кон тори приватного нотаріуса Одеського міського нотаріального округу Одеської області, що знаходиться в м. Одеса, підписав попередньо виготовлений ОСОБА_2 статут ТОВ "ЛЕМПИРА ГРУПП", згідно якого він виступив як засновник і власник цього то вариства, а також рішення №1 від 11.09.2009 року про заснування ТОВ "ЛЕМПИРА ГРУПП", акт №1 від 11.09.2009 року приймання-передачі майна, як вклад до статутно го капіталу ТОВ "ЛЕМПИРА ГРУПП", акт №2 від 11.09.2009 року оцінки вартості майна, яке є вкладом до статутного капіталу ТОВ "ЛЕМПИРА ГРУПП".

Відразу після підписання статуту ТОВ "ЛЕМПИРА ГРУПП" та інших, вищевка заних документів, які надають право на здійснення державної реєстрації даного товари ства, ОСОБА_6, того ж дня, тобто 11.09.2009 року передав їх ОСОБА_2

Отримавши вказані документи ОСОБА_2 в період часу до 15.09.2009 року, діючи повторно, з метою реалізації спільного злочинного умислу направленого на фік тивне підприємництво, забезпечив їх подальше подання до виконавчого комітету Херсонської міської ради Херсонської області для здійснення державної реєстрації да ного суб'єкту підприємницької діяльності на власника ОСОБА_6

Підписання ОСОБА_6, який діяв відповідно до вказівок ОСОБА_2, ста туту ТОВ "ЛЕМПИРА ГРУПП" та інших, вказаних вище документів, надало юридичні підстави державному реєстратору виконавчого комітету Херсонської міської ради Херсонської області, 15.09.2009 року провести державну реєстрацію ТОВ "ЛЕМПИРА ГРУПП", як суб'єкта підприємницької діяльності - юридичну особу у формі товариства з обмеженою відповідальність за реєстраційним номером 14991020000011264. Того ж дня, в Єдиному державному реєстрі підприємств та організацій України ТОВ "ЛЕМ ПИРА ГРУПП" був присвоєний ідентифікаційний код - 36671370.

Реєстрація ТОВ "ЛЕМПИРА ГРУПП" в органах державної влади, отримання не обхідних реквізитів юридичної особи - назви, юридичної адреси, даних службової осо би товариства та інших, надало можливість ОСОБА_2 під виглядом зовні законної діяльності, здійснювати незаконні фінансові операції, шляхом здійснення безтоварних господарських операцій.

Діяльність ОСОБА_2, який діяв за змовою з ОСОБА_6, який зареєстрував на своє імя юридичну особу - ТОВ "ЛЕМПИРА ГРУПП" здійснювалася в порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб'єктів підприємництва, а са ме:

- пункту 3 статті 8 Закону України „Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" №996-ХІУ від 16.07.1999 року, згідно якого власник або уповнова жена ним службова особа підприємства повинні організувати бухгалтерський облік на підприємстві та забезпечити фінансування здійснення всіх господарських операцій у первинних документах;

- пункту 1 статті 9 Закону України „Про систему оподаткування" №1251-XII від 25.06.1991 року, із змінами та доповненнями. Згідно якого підприємство повинно сплачувати до бюджету належні суми податків і зборів (обов'язкових платежів) в установлені законом терміни.

Всі вищевказані дії ОСОБА_2, який діяв повторно за змовою з ОСОБА_6, направлені на створення суб'єкта підприємницької діяльності, не були пов'язані з наміром в подальшому, після створення підприємства, здійснювати ведення його фінансово-господарської діяльності відповідно до реєстраційних та установчих документів ТОВ "ЛЕМПИРА ГРУПП", а також вимог законодавства.

Окрім цього, згідно з обвинувальним висновком, підсудний ОСОБА_3 обвинувачується в тому, що діючи за попередньою змовою з ОСОБА_2, з метою отримання незаконного доходу від зайняття фіктивним підприємництвом, розробили та в подальшому реалізували злочинний план який полягав у використанні ряду підконтро льних фіктивних підприємств для конвертації безготівкових грошових коштів у готівку шляхом здійснення безтоварних господарських операцій зовні маскуючи їх як законні, тим самим сприяючи легально діючим суб'єктам підприємницької діяльності в ухиленні від сплати податків. Для реалізації зазначеного злочинного плану ОСОБА_3 та ОСОБА_2, за допомогою залучення підставних осіб, вирішили створити та придбати ряд фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності з метою їх подальшого незаконного використання та прикриття незаконної діяльності.

Згідно вказаного злочинного плану ОСОБА_3 та ОСОБА_2 підшуковували на території Одеської області тимчасово безробітних громадян та схиляли їх, обіцяючи грошову винагороду, до вчинення дій з реєстрації (перереєстрації) суб'єктів підприєм ницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності.

Після встановлення таких осіб та одержання їх згоди на реєстрацію суб'єктів підриємницької діяльності в органах державної влади, ОСОБА_3 та ОСОБА_2, готували установчі документи даних суб'єктів підприємницької діяльності, забезпечували посвідчення їх нотаріусами та наступне подання до відповідних державних органів з метою здійснення державної реєстрації.

В результаті незаконної діяльності ОСОБА_3 та ОСОБА_2., ними було ор ганізовано створення (придбання) фіктивного суб'єкта підприємницької діяльності То вариство з обмеженою відповідальністю "РІВЕНЬ - ПРОФІ" (далі ТОВ "РІВЕНЬ - ПРОФІ") (код ЄДР 33388700), з метою прикриття незаконної діяльності.

Поряд з цим, в результаті незаконної діяльності ОСОБА_3, ним було створе но наступні фіктивні суб'єкти підприємницької діяльності: Товариство з обмеженою відповідальністю „ФЕРРОНН" (далі ТОВ „ФЕРРОНН") (код ЄДР 35279392), Товарист во з обмеженою відповідальністю „ТРАНСРЕГІОН-БУДСЕРВІС 7" (далі ТОВ „ТРАНСРЕГІОН-БУДСЕРВІС 7") (код ЄДР 35438983) та Товариство з обмеженою від повідальністю Торговий Дім ,,ФАБ-УКРАЇНА" (далі ТОВ ТД „ФАБ-УКРАЇНА") (код ЄДР 36504779).

Зокрема, ОСОБА_3 в кінці жовтня місяця 2007 року, перебуваючи на території Миколаївської області, не маючи наміру займатися діяльністю підприємства, пов'язаної з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, діючи з корисливих спонукань, зареєстрував на своє ім'я ТОВ „ФЕРРОНН" (код ЄДР 35279392), усвідом люючи при цьому, що вказане товариство створюється з метою прикриття незаконної діяльності, пов'язаної з ухиленням від оподаткування.

Так, ОСОБА_3 усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, як майбутнього засновника створюваного з метою прикриття незаконної діяльності суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ „ФЕРРОНН", без наміру здійснювати законну фінансово-господарську діяльність підприємства, у невстановленому слідством місці та при невстановлених слідством обставинах, виготовив статут ТОВ „ФЕРРОНН" від 09.10.2007 року, а також інші документи, необхідні для його створення та державної реєстрації - рі шення №1 від 09.10.2007 року про заснування ТОВ „ФЕРРОНН", акт №1 від 09.10.2007 року приймання-передачі майна, як вклад до статутного капіталу ТОВ „ФЕ РРОНН".

Надалі, 09.10.2007 року, ОСОБА_3 діючи з корисливих мотивів та спонукань, усвідомлюючи що зареєстрований на його прізвище суб'єкт підприємницької діяльності буде використовуватись для прикриття незаконної діяльності та бажаючи досягнення цієї мети, в приміщенні нотаріальної контори приватного нотаріуса Одеського міського нотаріального округу Одеської області, що знаходиться в м.Одеса, підписав статут ТОВ „ФЕРРОНН", згідно якого він виступив як засновник і власник цього товариства, а також рішення №1 від 09.10.2007 року про заснування ТОВ „ФЕРРОНН", акт №1 від 09.10.2007 року приймання-передачі майна, як вклад до статутного капіталу ТОВ „ФЕ РРОНН".

12.10.2007 року ОСОБА_3, забезпечив подання до виконавчого комітету Оча ківської міської ради Миколаївської області всіх документів, необхідних для здійснення державної реєстрації ТОВ „ФЕРРОНН".

Підписання ОСОБА_3 статуту ТОВ „ФЕРРОНН" та інших вказаних вище документів, надало юридичні підстави державному реєстратору виконавчого комітету Очаківської міської ради Миколаївської області, 15.10.2007 року провести державну ре єстрацію ТОВ „ФЕРРОНН", як суб'єкта підприємницької діяльності - юридичну особу у формі товариства з обмеженою відповідальність за реєстраційним номером 15231020000000578. Того ж дня, в Єдиному державному реєстрі підприємств та органі зацій України ТОВ „ФЕРРОНН" був присвоєний ідентифікаційний код - 35279392.

Реєстрація ТОВ „ФЕРРОНН" в органах державної влади, отримання необхідних реквізитів юридичної особи - назви, юридичної адреси, даних службової особи товарис тва та інших, надало можливість ОСОБА_3 під виглядом зовні законної діяльності, здійснювати незаконні фінансові операції, шляхом здійснення безтоварних господарсь ких операцій.

Діяльність ОСОБА_3, що зареєстрував юридичну особу - ТОВ „ФЕРРОНН" здійснювалася в порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб'єктів підприємництва, а саме:

- пункту 3 статті 8 Закону України „Про бухгалтерський облік та фінансову звіт ність в Україні" №996-ХІУ від 16.07.1999 року, згідно якого власник або уповноважена ним службова особа підприємства повинні організувати бухгалтерський облік на під приємстві та забезпечити фінансування здійснення всіх господарських операцій у пер винних документах;

- пункту 1 статті 9 Закону України „Про систему оподаткування" №1251-XII від 25.06.1991 року, із змінами та доповненнями. Згідно якого підприємство повинно спла чувати до бюджету належні суми податків і зборів (обов'язкових платежів) в установлені законом терміни.

Всі вищевказані дії ОСОБА_3, направлені на реєстрацію суб'єкта підприєм ницької діяльності, не були пов'язані з наміром в подальшому, після реєстрації підпри ємства, здійснювати ведення його фінансово-господарської діяльності, відповідно реєстраційних та установчих документів ТОВ „ФЕРРОНН", а також вимог законодавст ва.

Крім того, підсудний ОСОБА_3 обвинувачується в тому, що усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, як май бутнього засновника створюваного з метою прикриття незаконної діяльності суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ „ФЕРРОНН" без наміру здійснювати законну фінансово-господарську діяльність підприємства, у невстановленому слідством місці та при невстановлених слідством обставинах виготовив статут ТОВ „ФЕРРОНН" від 09.10.2007 року, а також інші документи необхідні для його створення та державної ре єстрації: рішення №1 від 09.10.2007 року про заснування ТОВ „ФЕРРОНН", акт №1 від 09.10.2007 року приймання-передачі майна, як вклад до статутного капіталу ТОВ „ФЕРРОНН".

Надалі, 09.10.2007 року, в приміщенні нотаріальної контори приватного нотаріуса Одеського міського нотаріального округу Одеської області, ОСОБА_3 заздалегідь усвідомлюючи, що зареєстрований на його прізвище суб'єкт підприємницької діяльнос ті ТОВ „ФЕРРОНН" буде використовуватись для прикриття незаконної діяльності, не маючи наміру займатися діяльністю підприємства, пов'язаною з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, діючи з корисливих спонукань, підписав статут ТОВ „ФЕРРОНН", згідно якого він виступив засновником і одноособовим власником цього товариства та який містить завідомо неправдиві відомості, а саме предмет та цілі діяльності товариства, зовнішньоекономічну діяльність товариства, майно товариства та його фонди, права товариства, управління товариством, права та обов'язки учасни ків, з приводу того що підприємство створюється з метою зайняття діяльністю підпри ємства, пов'язаною з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг.

12.10.2007 року, підроблений з метою подальшого використання при вчиненні фі ктивного підприємництва офіційний документ - статут ТОВ „ФЕРРОНН", ОСОБА_3 використав, шляхом подання до виконавчого комітету Очаківської міської ради Мико лаївської області.

Підроблення та використання ОСОБА_3 офіційного документу - статуту ТОВ „ФЕРРОНН", надало юридичні підстави державному реєстратору виконавчого ко мітету Очаківської міської ради Миколаївської області, 15.10.2007 року провести дер жавну реєстрацію ТОВ „ФЕРРОНН", як суб'єкта підприємницької діяльності - юридич ну особу у формі товариства з обмеженою відповідальність за реєстраційним номером 15231020000000578.

Згідно висновку експертизи №620 від 19.12.2011 року, підпис в графі „ОСОБА_3" статуту ТОВ „ФЕРРОНН" від 09.10.07р. виконаний ОСОБА_3

Згідно того ж висновку експертизи №620 від 19.12.2011 року, підпис в графі „ке рівник ОСОБА_3.", де міститься відтиск печатки ТОВ ТД „ФЕРРОНН" податкової декларації по ПДВ TOB „ФЕРРОНН" за 2008 рік виконаний не ОСОБА_3, а ін шою особою.

Крім того, підсудний ОСОБА_3 обвинувачується в тому, що на початку жовтня місяця 2007 року, перебуваючи на те риторії Одеської області, не маючи наміру займатися діяльністю підприємства пов'яза ною з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, діючи повторно, з корисливих спонукань, зареєстрував на своє ім'я ТОВ „ТРАНСРЕГІОН-БУДСЕРВІС 7" (код ЄДР 35438983), усвідомлюючи при цьому, що вказане товариство створюється з метою прикриття незаконної діяльності, пов'язаної з ухиленням від оподаткування.

Так, ОСОБА_3 усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, як майбут нього засновника створюваного з метою прикриття незаконної діяльності суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ „ТРАНСРЕГІОН-БУДСЕРВІС 7", без наміру здійснювати законну фінансово-господарську діяльність підприємства, у невстановленому слідством місці та при невстановлених слідством обставинах, виготовив статут ТОВ „ТРАНСРЕГІОН-БУДСЕРВІС 7" від 09.10.2007 року, а також інші документи необхідні для його створення та державної реєстрації: рішення №1 від 09.10.2007 року про заснування ТОВ „ТРАНСРЕГІОН-БУДСЕРВІС 7", акт №1 від 09.10.2007 року приймання-передачі майна, як вклад до статутного капіталу ТОВ „ТРАНСРЕГІОН-БУДСЕРВІС 7".

Надалі, 11.10.2007 року, ОСОБА_3, діючи з корисливих мотивів та спонукань, усвідомлюючи що зареєстрований на його прізвище суб'єкт підприємницької діяльності буде використовуватись для прикриття незаконної діяльності та бажаючи досягнення цієї мети, в приміщенні нотаріальної контори приватного нотаріуса Одеського міського нотаріального округу Одеської області, що знаходиться в м. Одеса, підписав статут ТОВ „ТРАНСРЕГІОН-БУДСЕРВІС 7", згідно якого він виступив як засновник і власник цього товариства, а також рішення №1 від 09.10.2007 року про заснування ТОВ „ТРАНСРЕГІОН-БУДСЕРВІС 7", акт №1 від 09.10.2007 року приймання передачі май на, як вклад до статутного капіталу ТОВ „ТРАНСРЕГІОН-БУДСЕРВІС 7".

Відразу після посвідчення приватним нотаріусом підпису ОСОБА_3 в статуті ТОВ „ТРАНСРЕГІОН-БУДСЕРВІС 7" та підписання останнім інших вищевказаних до кументів, які надають право на здійснення державної реєстрації даного товариства, ОСОБА_3, в період часу до 13.11.2007 року, забезпечив їх подання до Васильківської районної державної адміністрації Київської області для здійснення державної реєстрації ТОВ „ТРАНСРЕГІОН-БУДСЕРВІС 7".

Підписання ОСОБА_3 статуту ТОВ „ТРАНСРЕГІОН-БУДСЕРВІС 7" та ін ших вказаних вище документів надало юридичні підстави державному реєстратору Ва сильківської районної державної адміністрації Київської області, 13.11.2007 року про вести державну реєстрацію ТОВ „ТРАНСРЕГІОН-БУДСЕРВІС 7", як суб'єкта підпри ємницької діяльності - юридичну особу у формі товариства з обмеженою відповідальні стю за реєстраційним номером 13331020000001296. Того ж дня, в Єдиному державному реєстрі підприємств та організацій України ТОВ „ТРАНСРЕГІОН-БУДСЕРВІС 7" був присвоєний ідентифікаційний код - 35438983.

Реєстрація ТОВ „ТРАНСРЕГІОН-БУДСЕРВІС 7" в органах державної влади, отримання необхідних реквізитів юридичної особи - назви, юридичної адреси, даних службової особи товариства та інших, надало можливість ОСОБА_3, під виглядом зовні законної діяльності, здійснювати незаконні фінансові операції, шляхом здійснення безтоварних господарських операцій.

Діяльність ОСОБА_3, що зареєстрував юридичну особу - ТОВ „ТРАНСРЕГІОН-БУДСЕРВІС 7" здійснювалася в порушення законодавчих актів України, що ре гулюють діяльність суб'єктів підприємництва, а саме:

- пункту 3 статті 8 Закону України „Про бухгалтерський облік та фінансову звіт ність в Україні №996-ХІУ від 16.07.1999 року, згідно якого власник або уповноважена ним службова особа підприємства повинні організувати бухгалтерський облік на під приємстві та забезпечити фінансування здійснення всіх господарських операцій у пер винних документах;

- пункту 1 статті 9 Закону України „Про систему оподаткування" №1251-XII від 25.06.1991 року, із змінами та доповненнями. Згідно якого підприємство повинно сплачувати до бюджету належні суми податків і зборів (обов'язкових платежів) в установлені законом терміни.

Всі вищевказані дії ОСОБА_3, направлені на реєстрацію суб'єкта підприєм ницької діяльності, вчинені повторно, не були пов'язані з наміром в подальшому, після реєстрації підприємства, здійснювати ведення його фінансово-господарської діяльності, відповідно до реєстраційних та установчих документів ТОВ „ТРАНСРЕГІОН-БУДСЕРВІС 7", а також вимог законодавства.

Крім того, підсудний ОСОБА_3 обвинувачується в тому, що усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, як май бутнього засновника створюваного з метою прикриття незаконної діяльності суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ „ТРАНСРЕГІОН-БУДСЕРВІС 7", без наміру здійсню вати законну фінансово-господарську діяльність підприємства, у невстановленому слід ством місці та при невстановлених слідством обставинах, діючи повторно, виготовив статут ТОВ „ТРАНСРЕГІОН-БУДСЕРВІС 7" від 09.10.2007 року, а також інші докуме нти необхідні для його створення та державної реєстрації: рішення №1 від 09.10.2007 року про заснування ТОВ „ТРАНСРЕГІОН-БУДСЕРВІС 7", акт №1 від 09.10.2007 року приймання-передачі майна, як вклад до статутного капіталу ТОВ „ТРАНСРЕГІОН- БУДСЕРВІС 7".

Надалі, 11.10.2007 року, в приміщенні нотаріальної контори приватного нотаріуса Одеського міського нотаріального округу Одеської області, ОСОБА_3 заздалегідь усвідомлюючи що зареєстрований на його прізвище суб'єкт підприємницької діяльності ТОВ „ТРАНСРЕГІОН-БУДСЕРВІС 7" буде використовуватись для прикриття незакон ної діяльності, не маючи наміру займатися діяльністю підприємства пов'язаною з виро бництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, діючи повторно, з корисли вих спонукань підписав статут ТОВ „ТРАНСРЕГІОН-БУДСЕРВІС 7", згідно якого він виступив засновником і одноособовим власником цього товариства та який містить завідомо неправдиві відомості, а саме предмет та цілі діяльності товариства, зовнішньо економічну діяльність товариства, майно товариства та його фонди, права товариства, управління товариством, права та обов'язки учасників, з приводу того що підприємство створюється з метою зайняття діяльністю підприємства, пов'язаною з виробництвом то варів, виконанням робіт або наданням послуг.

13.11.2007 року підроблений з метою подальшого використання при вчиненні фі ктивного підприємництва офіційний документ - статут ТОВ „ТРАНСРЕГІОН-БУДСЕРВІС 7" ОСОБА_3 використав, шляхом подання до забезпечив подання до Васильківської районної державної адміністрації Київської області для здійснення дер жавної реєстрації ТОВ „ТРАНСРЕГІОН-БУДСЕРВІС 7".

Підроблення та використання ОСОБА_3 офіційного документу - статуту ТОВ „ТРАНСРЕГІОН-БУДСЕРВІС 7", надало юридичні підстави державному реєстра тору Васильківської районної державної адміністрації Київської області, 13.11.2007 ро ку провести державну реєстрацію ТОВ „ТРАНСРЕГІОН-БУДСЕРВІС 7", як суб'єкта підприємницької діяльності - юридичну особу у формі товариства з обмеженою відпо відальність за реєстраційним номером 13331020000001296.

Згідно висновку експертизи №620 від 19.12.2011 року, підпис в графі „ОСОБА_3" статуту ТОВ „ТРАНСРЕГІОН-БУДСЕРВІС 7" від 09.10.07р. ви конаний ОСОБА_3

Згідно того ж висновку експертизи №620 від 19.12.2011 року, підпис в графі „ке рівник ОСОБА_3" податкової декларації по ПДВ ТОВ „ТРАНС РЕГІОН-БУДСЕРВІС 7" за січень 2009 року виконаний не ОСОБА_3

Крім того, підсудний ОСОБА_3 обвинувачується тому, що на початку травня місяця 2009 року, перебуваючи на те риторії Херсонської області, не маючи наміру займатися діяльністю підприємства, по в'язаною з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, діючи повто рно, з корисливих спонукань, зареєстрував на своє ім'я ТОВ ТД „ФАБ-УКРАЇНА" (код ЄДР 36504779), усвідомлюючи при цьому, що вказане товариство створюється з метою прикриття незаконної діяльності, пов'язаної з ухиленням від оподаткування.

Так, ОСОБА_3, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, як майбут нього засновника створюваного з метою прикриття незаконної діяльності суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ ТД „ФАБ-УКРАЇНА", без наміру здійснювати законну фінансово-господарську діяльність підприємства, у невстановленому слідством місці та при невстановлених слідством обставинах, виготовив статут ТОВ ТД „ФАБ-УКРАІНА" від 12.05.2009 року, а також інші документи необхідні для його створення та державної реєстрації: рішення №1 від 12.05.2009 року про заснування ТОВ ТД „ФАБ-УКРАІНА", акт №1 від 12.05.2009 року приймання-передачі майна, як вклад до статутного капіталу ТОВ ТД „ФАБ-УКРАЇНА", акт №2 від 12.05.2009 року оцінки вартості майна, яке є вкладом до статутного капіталу ТОВ ТД „ФАБ-УКРАЇНА".

Надалі, 12.05.2009 року, ОСОБА_3 діючи з корисливих мотивів та спонукань, усвідомлюючи, що зареєстрований на його прізвище суб'єкт підприємницької діяльнос ті буде використовуватись для прикриття незаконної діяльності та бажаючи досягнення цієї мети, в приміщенні нотаріальної контори приватного нотаріуса Одеського міського нотаріального округу Одеської області, що знаходиться в м. Одеса, підписав статут ТОВ ТД „ФАБ-УКРАЇНА", згідно якого він виступив як засновник і власник цього то вариства, а також рішення №1 від 12.05.2009 року про заснування ТОВ ТД „ФАБ-УКРАЇНА", акт №1 від 12.05.2009 року приймання-передачі майна, як вклад до статут ного капіталу ТОВ ТД „ФАБ-УКРАЇНА", акт №2 від 12.05.2009 року оцінки вартості майна, яке є вкладом до статутного капіталу ТОВ ТД „ФАБ-УКРАІНА".

Відразу після посвідчення приватним нотаріусом підпису ОСОБА_3 в статуті ТОВ ТД „ФАБ-УКРАЇНА" та підписання останнім інших вищевказаних документів, які надають право на здійснення державної реєстрації даного товариства ОСОБА_3, в період часу до 18.05.2009 року, забезпечив їх подання до виконавчого комітету Херсон ської міської ради Херсонської області для здійснення державної реєстрації ТОВ ТД „ФАБ-УКРАЇНА".

Підписання ОСОБА_3 статуту ТОВ ТД „ФАБ-УКРАЇНА" та інших вказа них вище документів надало юридичні підстави державному реєстратору виконавчого комітету Херсонської міської ради Херсонської області, 18.05.2009 року, провести дер жавну реєстрацію ТОВ ТД „ФАБ-УКРАЇНА", як суб'єкта підприємницької діяльності - юридичну особу у формі товариства з обмеженою відповідальність за реєстраційним номером 14991020000010901. Того ж дня, в Єдиному державному реєстрі підприємств та організацій України ТОВ ТД „ФАБ-УКРАЇНА" був присвоєний ідентифікаційний код - 36504779.

Реєстрація ТОВ ТД „ФАБ-УКРАЇНА" в органах державної влади, отримання не обхідних реквізитів юридичної особи - назви, юридичної адреси, даних службової осо би товариства та інших, надало можливість ОСОБА_3 під виглядом зовні законної діяльності, здійснювати незаконні фінансові операції, шляхом здійснення безтоварних господарських операцій.

Діяльність ОСОБА_3, що зареєстрував юридичну особу - ТОВ ТД „ФАБ-УКРАЇНА" здійснювалася в порушення законодавчих актів України, що регулюють ді яльність суб'єктів підприємництва, а саме:

- пункту 3 статті 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звіт ність в Україні» №996-ХІУ від 16.07.1999 року, згідно якого власник або уповноважена ним службова особа підприємства повинні організувати бухгалтерський облік на під приємстві та забезпечити фінансування здійснення всіх господарських операцій у пер винних документах;

- пункту 1 статті 9 Закону України «Про систему оподаткування» №1251-XII від 25.06.1991 року, із змінами та доповненнями, згідно якого підприємство повинно сплачувати до бюджету належні суми податків і зборів (обов'язкових платежів) в установлені законом терміни.

Всі вищевказані дії ОСОБА_3, направлені на реєстрацію суб'єкта підприєм ницької діяльності, вчинені повторно, не були пов'язані з наміром в подальшому, після реєстрації підприємства, здійснювати ведення його фінансово-господарської діяльності, відповідно до реєстраційних та установчих документів ТОВ ТД „ФАБ-УКРАІНА", а та кож вимог законодавства.

Крім того, підсудний ОСОБА_3 обвинувачується в тому, що усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, як май бутнього засновника створюваного з метою прикриття незаконної діяльності суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ ТД „ФАБ-УКРАЇНА" без наміру здійснювати законну фінансово-господарську діяльність підприємства, у невстановленому слідством місці та при невстановлених слідством обставинах, діючи повторно, виготовив статут ТОВ ТД „ФАБ-УКРАЇНА" від 12.05.2009 року, а також інші документи необхідні для його ство рення та державної реєстрації: рішення №1 від 12.05.2009 року про заснування ТОВ ТД „ФАБ-УКРАЇНА", акт №1 від 12.05.2009 року приймання-передачі майна, як вклад до статутного капіталу TOB ТД „ФАБ-УКРАЇНА", акт №2 від 12.05.2009 року оцінки вар тості майна, яке є вкладом до статутного капіталу ТОВ ТД „ФАБ-УКРАІНА".

Надалі, 12.05.2009 року, в приміщенні нотаріальної контори приватного нотаріуса Одеського міського нотаріального округу Одеської області, ОСОБА_3 заздалегідь усвідомлюючи, що зареєстрований на його прізвище суб'єкт підприємницької діяльнос ті ТОВ ТД „ФАБ-УКРАЇНА" буде використовуватись для прикриття незаконної діяль ності, не маючи наміру займатися діяльністю підприємства, пов'язаною з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, діючи повторно, з корисливих спону кань, підписав статут ТОВ ТД „ФАБ-УКРАЇНА", згідно якого він виступив засновни ком і одноособовим власником цього товариства та який містить завідомо неправдиві відомості, а саме предмет та цілі діяльності товариства, зовнішньоекономічну діяльність товариства, майно товариства та його фонди, права товариства, управління това риством, права та обов'язки учасників, з приводу того що підприємство створюється з метою зайняття діяльністю підприємства, пов'язаною з виробництвом товарів, виконан ням робіт або наданням послуг.

18.05.2009 року, підроблений з метою подальшого використання при вчиненні фі ктивного підприємництва офіційний документ - статут ТОВ ТД „ФАБ-УКРАІНА" ОСОБА_3 використав, шляхом подання до виконавчого комітету Херсонської міської ради Херсонської області для здійснення державної реєстрації ТОВ ТД „ФАБ-УКРАЇНА".

Підроблення та використання ОСОБА_3 офіційного документу - статуту ТОВ ТД „ФАБ-УКРАЇНА", надало юридичні підстави державному реєстратору вико навчого комітету Херсонської міської ради Херсонської області 18.05.2009 року прове сти державну реєстрацію ТОВ ТД „ФАБ-УКРАЇНА", як суб'єкта підприємницької діяльності - юридичну особу у формі товариства з обмеженою відповідальність за реєстра ційним номером 14991020000010901.

Згідно висновку експертизи №620 від 19.12.2011 року, підпис в графі „ОСОБА_3" статуту ТОВ ТД „ФАБ-УКРАЇНА" від 12.05.09р., виконаний Фе доровим О.Б.

Згідно того ж висновку експертизи №620 від 19.12.2011 року, підпис в графі „ке рівник ОСОБА_3.", де міститься відтиск печатки ТОВ ТД „ФАБ-УКРАЇНА" подат кової декларації по ПДВ ТОВ ТД „ФАБ-УКРАЇНА" за вересень 2009 року, виконаний не ОСОБА_3

Крім того, відповідно до обвинувального висновку, підсудним ОСОБА_2 та ОСОБА_3, а також згідно з постановою про направлення справи до суду для вирішення питання про звільнення від кримінальної відповідальності у зв'язку з актом амністії відносно ОСОБА_4, усі вказані особи обвинувачуються в тому, що останній у лютому місяці 2009 року, перебуваючи в смт.Фонтанка, Одеської області, не маючи наміру займатися діяльністю підприємства, пов'язаної з ви робництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, діючи з корисливих спо нукань, погодився на пропозицію зазначених підсудних за грошову винагоро ду придбати, тобто стати новим засновником та власником ТОВ "РІВЕНЬ-ПРОФІ", (зареєстрованого в установленому порядку 24.02.2005 року) усвідомлюючи при цьому, що вказане товариство придбається з метою прикриття незаконної діяльності, пов'язаної з ухиленням від оподаткування.

Так, ОСОБА_4 усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йому дій, як майбутнього засновника та власника придбаного з метою прикриття неза конної діяльності суб'єкта підприємницької діяльності, з метою придбання ТОВ "РІВЕНЬ-ПРОФІ" для прикриття незаконної діяльності, вступив у по передню злочинну змову з ОСОБА_2 та ОСОБА_3, які на початку січня 2009 року у невстановленому слідством місці та при невстановлених слідством обста винах, організували виготовлення статуту ТОВ "РІВЕНЬ-ПРОФІ", а також інших до кументів необхідних для державної перереєстрації: протокол зборів учасників ТОВ "РІВЕНЬ-ПРОФІ" від 14.01.2010 року та реєстраційну картку на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи - ТОВ "РІВЕНЬ-ПРОФІ" від 15.01.2010 року.

Надалі, 14.01.2010 року, ОСОБА_4, діючи відповідно до вказівок ОСОБА_2 та ОСОБА_3, з корисливих спонукань, усвідомлюючи що придбаний на його прі звище суб'єкт підприємницької діяльності буде використовуватись для прикриття неза конної діяльності та бажаючи досягнення цієї мети, в приміщенні нотаріальної контори приватного нотаріуса Одеського міського нотаріального округу, що знаходиться в м.Одеса, підписав попередньо виготовлені статут ТОВ "РІВЕНЬ - ПРОФІ", згідно якого він виступив новим засновником і одноособовим власником цього товариства, а також протокол зборів учасників ТОВ "РІВЕНЬ-ПРОФІ" від 14.01.2010 року.

Відразу після підписання статуту ТОВ "РІВЕНЬ-ПРОФІ" (нова редакція) та ін ших вищевказаних документів, які надають право на здійснення державної перереєст рації даного товариства, ОСОБА_4, того ж дня, тобто 14.01.2010 року, передав їх ОСОБА_2 та ОСОБА_3

Отримавши вказані документи, ОСОБА_2, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_3, в період часу до 15.01.2010 року, діючи повторно, з метою реалізації спільного злочинного умислу направленого на фіктивне підприємництво, забезпечили їх подальше подання до виконавчого комітету Одеської міської ради Одеської області для здійснення державної перереєстрації даного суб'єкту підприємницької діяльності на нового власника ОСОБА_4

Підписання ОСОБА_4 статуту ТОВ "РІВЕНЬ-ПРОФІ" та інших вказаних вище документів, надало юридичні підстави державному реєстратору виконавчого ко мітету Одеської міської ради Одеської області 15.01.2010 року провести державну ре єстрацію змін установчих документів ТОВ "РІВЕНЬ-ПРОФІ", як суб'єкта підприємни цької діяльності - юридичну особу у формі товариства з обмеженою відповідальність за реєстраційним номером 15561070010005672.

Перереєстрація ТОВ "РІВЕНЬ-ПРОФІ" в органах державної влади, отримання необхідних реквізитів юридичної особи - назви, юридичної адреси, даних службової особи товариства та інших, надало можливість ОСОБА_2 та ОСОБА_3 під ви глядом зовні законної діяльності, здійснювати незаконні фінансові операції, шляхом здійснення безтоварних господарських операцій.

Діяльність ОСОБА_2., який діяв за змовою з ОСОБА_3 та який перереєстрував на ОСОБА_4 юридичну особу - ТОВ "РІВЕНЬ-ПРОФІ" здійснювалася в порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб'єктів підприємництва, а саме:

- пункту 3 статті 8 Закону України „Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" №996-ХІУ від 16.07.1999 року, згідно якого власник або уповноважена ним службова особа підприємства повинні організувати бухгалтерський облік на підприємстві та забезпечити фінансування здійснення всіх господарських операцій у первинних документах;

- пункту 1 статті 9 Закону України „Про систему оподаткування" №1251 -XII від 25.06.1991 року, із змінами та доповненнями. Згідно якого підприємство повинно спла чувати до бюджету належні суми податків і зборів (обов'язкових платежів) в установлені законом терміни.

Усі вищевказані дії ОСОБА_2 та ОСОБА_3, які діяли повторно та за змовою, спільно з ОСОБА_4, були направлені на придбання суб'єкта підприємницької діяльності, не були пов'язані з наміром в подальшому, після придбання підприємства, здійснювати ведення його фінансово-господарської діяльності, відповідно до реєстраційних та установчих документів ТОВ "РІВЕНЬ - ПРОФІ", а також вимог законодавства.

Таким чином та згідно з обвинувальним висновком, підсудному ОСОБА_2. висунете обвинувачення у вчиненні фіктивного підприємництва, тобто створення су б'єктів підприємницької діяльності (юридичної особи) - ТОВ ''ТАНОТАН ПЛЮС", ТОВ "ПРЕ СТИЖІНВЕСТБУД", ТОВ "ЛЕМПИРА ГРУПП", ТОВ "РІВЕНЬ-ПРОФІ", з метою прикриття незаконної діяльності, у тому числі вчиненого повторно та за попередньою змовою групою, а також - у підробленні офіційного документу, який видається підприємст вом, яке має право видавати такий документ та який надає права, з метою використання його та використання завідомо підробленого документу, у тому числі вчиненого повторно, тобто у скоєнні злочинів, передбачених ч.1 ст.205, ч.ч.1,4 ст.358, ч.2 ст.205, ч.ч.3,4 ст.358, ч.2 ст.28, ч.2 ст.205 КК України, відповідно.

Також, згідно з обвинувальним висновком, підсудному ОСОБА_3 пред'явлене обвинувачення у вчиненні фіктивного підприємництва, а саме створенні су б'єктів підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ „ФЕРРОНН", ТОВ "РІВЕНЬ-ПРОФІ", „ТРАНСРЕГІОН-БУДСЕРВІС 7", ТОВ ТД «ФАБ-УКРАЇНА» з метою прикриття незаконної діяльності, у тому числі вчинені повторно та за попередньою змовою групою, а також - у підробленні офіційного документу, який видається підприємст вом, яке має право видавати такий документ та який надає права, з метою пода льшого використання та використання завідомо підробленого документу, у тому числі вчиненого повторно, тобто у скоєнні злочинів, передбачених ч.1 ст.205, ч.ч.1,4 ст.358, ч.2 ст.28, ч.2 ст.205, ч.2 ст.205, ч.ч.3,4 ст.358, ч.2 ст.205 КК України, відповідно.

Наряду з цим та згідно з постановою про направлення справи до суду для вирішення питання про звільнення від кримінальної відповідальності у зв'язку з актом амністії, ОСОБА_4 висунете обвинувачення у вчиненні за попередньою змовою групою осіб фіктивного підприємництва, а саме придбання суб'єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) - ТОВ «РІВЕНЬ-ПРОФІ», з метою прикриття незаконної діяльності, тобто у скоєнні злочину, передбаченого, ч.2 ст.28, ч.1 ст.205 КК України.

Підсудні ОСОБА_2. та ОСОБА_3, як і обвинувачений ОСОБА_4, в суді свою провину за висунутим обвинуваченням не визнали та останній з яких заперечував проти звільнення його від кримінальної відповідальності за актом амністії.

В судовому засіданні захисником ОСОБА_1 заявлено клопотання про направлення справи за обвинуваченням ОСОБА_2., ОСОБА_3 та ОСОБА_4 прокурору для складання обвинувального висновку відносно останнього, з огляду на нерозривність висунутого вказаним особам обвинувачення та вчинення ними інкримінованих ним злочинів у співучасті.

Разом з цим, прокурор в засіданні вважав передчасним розв'язання заявленого захисником клопотання та пропонував дослідити усі докази обвинувачення.

Заслухавши думку ініціатора заявленого клопотань та з'ясувавши думку інших учасників процесу, дослідивши обвинувальний висновок, постанову відносно обвинуваченого ОСОБА_4 та деякі інші матеріали справи, суд вважає за можливе частково задовольнити заявлене захисником клопотання, з огляду на наявність беззаперечних обставин, які перешкоджають подальшому судовому розгляду справи, які надають суду підстави для повернення справи на додаткове розслідування у зв'язку з істотними порушеннями вимог КПК України (1960 року), допущеними під час досудового слідства, за наступними підставами.

Відповідно до ст.281 КПК України (1960 року), направлення справи на додаткове розслідування після призначення справи до судового розгляду допускається тільки у випадках неповноти або неправильності досудового слідства, які не можуть бути усунені в судовому засіданні.

Досудове слідство визнається неповним, якщо під час його провадження всупереч вимогам статей 22 і 64 КПК України (1960 року), не були досліджені або були поверхово досліджені обставини, які мають істотне значення для правильного вирішення справи, а неправильним досудове слідство визнається в разі, коли органом досудового слідства при вчинення процесуальних дій і прийнятті процесуальних рішень були неправильно застосовані або безпідставно не застосовані норми кримінально-процесуального закону і без усунення цих порушень, справа не може бути розглянута в суді.

В порядку ч.2 ст.26 КПК України (1960 року), виділення справи допускається тільки у випадках, які викликаються необхідністю, коли це не може негативно відбитися на всебічності, повноті і об'єктивності дослідження і вирішенні справи.

Виходячи зі змісту ст.370 КПК України (1960 року), істотним порушенням вимог кримінально-процесуального закону є такі порушення вимог цього Кодексу, які перешкодили чи могли перешкодити суду повно та всебічно розглянути справу і постановити законний, обґрунтований і справедливий вирок.

Разом з цим, згідно зі ст.ст.132, 223 КПК України (1960 року), в постанові про притягнення як обвинуваченого та в обвинувальному висновку зазначаються: обставини справи як їх встановлено на досудовому слідстві; місце, час, способи, мотиви і наслідки злочину, вчиненого кожним з обвинуваченим, а також докази, які зібрано у справі; показання кожного з обвинувачених по суті пред'явленого обвинувачення, доводи, наведені ним на свій захист, і результати їх перевірки; наявність обставин, які обтяжують та пом'якшують його покарання.

Проте, як вбачається з аналізу досліджених в судовому засіданні обвинувального висновку відносно підсудних ОСОБА_2. та ОСОБА_3 (т.14 а.с.128-185), постанов про направлення справи до суду для вирішення питання про звільнення від кримінальної відповідальності у зв'язку з актом амністії відносно ОСОБА_4 (т.14 а.с.118-122), а також вивчених судом постанов про притягнення зазначених осіб в якості обвинувачених (т.14 а.с.76-87, 93-103, 109-112), постанов суду від 20.06.2012 року і 05.09.2011 року (т.14 а.с.57-58, 71), відповідно, та постанови заступника прокурора Житомирської області про направлення справи на додаткове розслідування від 30.07.2012 року (т.14 а.с.67-68), органом досудового слідства наведені вимоги закону, суду та прокурора виконані не були.

Так, висунуте підсудним ОСОБА_2. та ОСОБА_3, а також обвинуваченому ОСОБА_4, обвинувачення за ст.205 КК України, викладене в обвинувальному висновку, постанові про направлення справи до суду для вирішення питання про звільнення від кримінальної відповідальності у зв'язку з актом амністії відносно ОСОБА_4, а також в постановах притягнення вказаних осіб в якості обвинувачених, - є неконкретним, таким, що суперечить положенням диспозиції інкримінованих їм злочинів за зазначеною статтею Кодексу та вимогам суду і прокурора, наведеним у постановах суду від 20.06.2012 року та 05.09.2011 року, у постанові прокурора про направлення справи на додаткове розслідування від 30.07.2012 року, в частині не встановлення досудовим слідством та не наведення в проаналізованих процесуальних документах обвинувачення, для прикриття якої саме незаконної діяльності зазначеними особами вчинювалось інкриміноване фіктивне підприємництво та які суспільно-небезпечні наслідки це потягло, що у своєї сукупності свідчить про неповноту досудового слідства та про його неправильність при складенні постанов про притягнення в якості обвинувачених і обвинувального висновку.

Крім цього, аналіз обвинувального висновку відносно ОСОБА_2 і ОСОБА_3 та постанови про направлення справи до суду для вирішення питання про звільнення від кримінальної відповідальності у зв'язку з актом амністії відносно ОСОБА_4, свідчить про нерозривність пред'явленого зазначеним особам обвинувачення, якими за версією досудового слідства інкриміновані їм злочині вчинені у співучасті, а також свідчить про недоречність виділення справи відносно останнього для її направлення прокурору Житомирської області з метою складення обвинувального висновку, як таке, що негативно відіб'ється на всебічності, повноті і об'єктивності дослідження доказів по обом справам і на результатах їх вирішення.

Наведені порушення вимог кримінально-процесуального закону, допущені органом досудового слідства, свідчать як про неповноту та неправильність досудового слідства, так і про порушення вказаним органом права підсудних ОСОБА_2., ОСОБА_3 та обвинуваченого ОСОБА_4 на захист, а саме у висуненні вказаним особам неконкретного обвинувачення, від якого їм довелося здійснювати свій захист, без встановлення досудовим слідством суб'єктивної сторони інкримінованих зазначеним особам діянь та їх наслідків, виходячи з наступного.

З огляду на п.3 ч.2 ст.370 КПК України (1960 року), істотне порушення чинного законодавства, яке регламентує право на захист, тягне беззаперечне скасування вироку, оскільки таке порушення у цій справі позбавило та обмежило обвинуваченого ОСОБА_4 і підсудних ОСОБА_2., ОСОБА_3, захисника останніх у здійсненні ними права на захист при провадженні справи за неконкретним обвинуваченням, що у свою чергу, перешкоджає суду в теперішній час й при таких обставинах всебічно, повно та об'єктивно розглянути справу і постановити законне й обґрунтоване судове рішення.

Проте, усунення під час судового розгляду справи вищевикладених порушень закону в частині неконкретності висунутого ОСОБА_2., ОСОБА_3 та ОСОБА_4 обвинувачення, що оцінюється судом, як неповнота, неправильність досудового слідства та порушення права вказаних на захист при провадженні справи за неконкретним обвинуваченням, у тому числі при можливій зміні чи уточненні прокурором обвинувачення із застосуванням положень ст.277 КПК України (1960 року), - є неможливим без проведення додаткового розслідування, з огляду на необхідність встановлення при додатковому розслідуванні фактів незаконної діяльності підсудних й обвинуваченого, для прикриття якої ними здійснювалось інкриміноване їм фіктивне підприємництво, а також наслідків інкримінованих їм діянь, виправлення та виявлення яких виходить за межі повноважень суду та їх усунення в суді потягне безпідставну тривалість судового процесу й беззаперечне порушення права зазначених осіб на захист вже на стадії судового процесу.

Вищенаведені істотні порушення вимог КПК України (1960 року), на які раніше звертали свою увагу суд і прокурор у своїх постановах від 20.06.2012 року та 30.07.2012 року (т.14 а.с.57-58, 67-68), відповідно, й які в подальшому були залишені поза увагою попереднього складу суду та Колегії суддів Апеляційного суду Одеської області, у постановах та ухвалі від 15.11.2012, 26.11.2012 року та 07.02.2013 року, відповідно (т.14 а.с.197-198, 218-222, 239-241), - перешкоджають суду в теперішній час всебічно, повно і об'єктивно розглянути справу за обвинуваченням ОСОБА_2., ОСОБА_3 та постанову відносно ОСОБА_4, унеможливлюють їх виправлення під час подальшого судового розгляду та постановлення законного й обґрунтованого судове рішення, без усунення цих порушень.

Аналогічні роз'яснення містяться в п.п.2, 10 Постанови Пленуму Верховного Суду України «Про застосування законодавства, яке забезпечує право на захист у кримінальному судочинстві» №8 від 24.10.2003 року та п.п.3, 4, 8-10 Постанови Пленуму Верховного Суду України «Про практику застосування судами України законодавства, що регулює повернення кримінальних справ на додаткове розслідування» №2 від 11.02.2005 року.

В процесі додаткового розслідування, органу досудового розслідуванні належить здійснити усі слідчі заходи, зазначені у постанові заступника прокурора Житомирської області про направлення справи на додаткове розслідування від 30.07.2012 року (т.14 а.с.67-68), під час чого встановити з метою прикриття якої незаконної діяльності ОСОБА_2., ОСОБА_3 та ОСОБА_4 здійснювалось фіктивне підприємництво, визначити їх наслідки, після чого та в залежності від встановленого, з урахуванням п.12 розділу ХІ КПК України, - повідомити про підозру вказаним особам та скласти обвинувальні акти, а також надати кримінальному провадженню належне спрямування, згідно з положеннями ст.ст.32, 283 КПК України.

Керуючись ст.ст.273, 281 КПК України (1960 року), п.12 розділу ХІ КПК України, суд -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання захисника ОСОБА_1 про направлення справи за обвинуваченням ОСОБА_2. у скоєнні злочинів, передбачених ч.1 ст.205, ч.ч.1,4 ст.358, ч.2 ст.205, ч.ч.3,4 ст.358, ч.2 ст.28, ч.2 ст.205 КК України, та ОСОБА_3 у скоєнні злочинів, передбачених ч.1 ст.205, ч.ч.1,4 ст.358, ч.2 ст.28, ч.2 ст.205, ч.ч.3,4 ст.358, ч.2 ст.205 КК України, а також постанови про направлення справи до суду для вирішення питання про звільнення від кримінальної відповідальності у зв'язку з актом амністії відносно ОСОБА_4, обвинуваченого у скоєнні злочину, передбаченого, ч.2 ст.28, ч.1 ст.205 КК України, прокурору Житомирської області для складання обвинувального висновку відносно ОСОБА_4, - задовольнити частково.

Справу за обвинуваченням ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_13, у скоєнні злочинів, передбачених ч.1 ст.205, ч.ч.1,4 ст.358, ч.2 ст.205, ч.ч.3,4 ст.358, ч.2 ст.28, ч.2 ст.205 КК України, та ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_14, у скоєнні злочинів, передбачених ч.1 ст.205, ч.ч.1,4 ст.358, ч.2 ст.28, ч.2 ст.205, ч.ч.3,4 ст.358, ч.2 ст.205 КК України, а також постанови про направлення справи до суду для вирішення питання про звільнення від кримінальної відповідальності у зв'язку з актом амністії відносно ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_9, обвинуваченого у скоєнні злочину, передбаченого, ч.2 ст.28, ч.1 ст.205 КК України, - направити прокурору Житомирської області для додаткового розслідування та усунення виявлених судом порушень КПК України (1960 року), викладених у мотивувальній частині цієї постанови.

Міру запобіжного заходу підсудним ОСОБА_2. та ОСОБА_3, а також обвинуваченому ОСОБА_4, до набрання постановою законної сили, - залишити без змін, у вигляді підписки про невиїзд з місця постійного проживання.

Постанова може бути оскарженою сторонами в апеляційному порядку до Судової палати по кримінальних справах Апеляційного Суду Одеської області, шляхом подачі апеляції через Суворовський районний суд м.Одеси, протягом 7 діб з дня іі винесення.

С у д д я: В.В. Шурупов