Ухвала

від 23.05.2013 по справі 759/7662/13-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/609/13

ун. № 759/7662/13-к

У Х В А Л А

23 травня 2013 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Заєць Т.О. при секретарі Ковтун М.В., за участі старшого слідчого СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС ОСОБА_1, розглянувши в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю в досудовому розслідуванні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013110080000057 від 21.03.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

23.05.2013 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС ОСОБА_1, яке погоджене з прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_2, про тимчасовий доступу до речей і документів ПП «Тузак» (код ЄДРПОУ 37203105), які містять охоронювану законом таємницю, а саме на надання дозволу на розкриття банківської таємниці і винесення ухвали щодо вилучення (здійснення виїмки) в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767) за адресою: м. Київ, вулиця Пушкінська б. 26, наступних документів: карток зі зразками підписів та відбитком печатки ПП "Тузак" (код ЄДРПОУ 37203105), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків № 26000010104908, 26055010104908; платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках № 26000010104908, 26055010104908, які належить ПП «Тузак» (код ЄДРПОУ 37203105) з дня відкриття рахунків та по момент виїмки; документів, на підставі яких ПП «Тузак» (код ЄДРПОУ 37203105) відкрито рахунки № 26000010104908, 26055010104908; договорів щодо надання послуг «клієнт банк» із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ПП «Тузак» (код ЄДРПОУ 37203105) працівниками в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767) м. Київ; документів, які засвідчують факт купівлі ПП «Тузак» (код ЄДРПОУ 37203105) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства; документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767) м. Київ банківських операцій по розрахунках ПП «Тузак» (код ЄДРПОУ 37203105); заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків № 26000010104908, 26055010104908 з дня відкриття рахунків та по момент проведення виїмки; банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунках № 26000010104908, 26055010104908 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 01.01.2011 року по момент проведення виїмки.

Клопотання обґрунтоване наступним. В ході досудового розслідування встановлено, що громадяни ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5, використовуючи суб'єкти підприємницької діяльності: ПП «Будівельна справа» (33235589), ПП «Ч.А.К.» (20075767), ПП «Пресбуд 900» (37265533), ТОВ «Компанія Стар-Інвест» (34603728) та ПП «Тузак» (37203105), в період з 01.01.2011 по 01.03.2013, шляхом незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, сприяли умисному ухиленню від сплати податку на додану вартість підприємству ТОВ «Ладас» (22963986) на суму 5,6 млн. грн. Також встановлено, що ПП «Тузак» (код ЄДРПОУ 37203105) має рахунки № 26000010104908, 26055010104908 відкриті в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767), та відповідно, у вказаній банківській установі зберігаються документи щодо відкриття та функціонування вказаних рахунків. Документи щодо відкриття та функціонування рахунків № 26000010104908, 26055010104908 ПП «Тузак» (код ЄДРПОУ 37203105) встановлюють осіб, які користувались рахунком; розміри грошових коштів, що надійшли на рахунки підприємства; їх подальший рух та призначення платежів, тобто містять фактичні дані, за допомогою яких слідством можуть бути встановлені особи, причетні до вчинення злочину, встановлений спосіб ухилення від сплати податків та предмет злочину - грошові кошти, які підлягають сплаті до бюджету як податки. Таким чином, вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та є джерелом доказів..

Старший слідчий СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС ОСОБА_1М в судовому засіданні підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Статтею 132 КПК України визначені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження та передбачені обставини, за яких не допускається застосування заходів кримінального провадження. Серед таких обставин у п. 2 ч. 3 ст. 132 КПК України зазначена необхідність слідчого, прокурора довести, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора. Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

В силу п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України подане слідчим клопотання стосується надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно частин 5, 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставин, передбачених ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

З матеріалів справи вбачається, що ухвалою слідчого судді від 27.03.2013 року по справі № 1кс/759/306/13 (759/4539/13-к) ідентичне клопотання визнане обґрунтованим та задоволене, слідчому надано тимчасовий доступу до речей і документів ПП «Тузак». Вказана ухвала не була виконана банком з формальних підстав.

Поясненнями слідчого та клопотанням про тимчасовий доступ до документів доведено наявність достатніх підстав вважати, що відповідні речі та документи перебувають або можуть перебувати у володінні ПАТ «ВТБ Банк», вказані речі та документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема встановлення осіб, підозрюваних у вчиненні злочину, а також можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Витребувані документи можуть підтвердити ухилення від сплати податків.

Враховуючи наведене, слідчому необхідно надати тимчасовий доступ до речей і документів зазначених у клопотанні з можливістю ознайомитися з ними та зробити їх копії. В частині вимог про здійснення виїмки клопотання задоволенню не підлягає.

Керуючись ст. ст. 132, 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС ОСОБА_1 тимчасовий доступ (з можливістю ознайомитися та зробити копії) до наступних документів ПП «Тузак» (код ЄДРПОУ 37203105), що перебувають у ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767), за адресою: м. Київ, вулиця Пушкінська б. 26:

карток зі зразками підписів та відбитком печатки ПП «Тузак» (код ЄДРПОУ 37203105), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків № 26000010104908, 26055010104908;

платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках № 26000010104908, 26055010104908, які належить ПП «Тузак» (код ЄДРПОУ 37203105) з дня відкриття рахунків по момент пред’явлення даної ухвали;

документів, на підставі яких ПП «Тузак» (код ЄДРПОУ 37203105) відкрито рахунки № 26000010104908, 26055010104908;

договорів щодо надання послуг «клієнт банк» із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ПП «Тузак» (код ЄДРПОУ 37203105) працівниками в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767) м. Київ;

документів, які засвідчують факт купівлі ПП «Тузак» (код ЄДРПОУ 37203105) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства;

документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767) м. Київ банківських операцій по розрахунках ПП «Тузак» (код ЄДРПОУ 37203105);

заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків № 26000010104908, 26055010104908 з дня відкриття рахунків по момент пред’явлення даної ухвали;

банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунках № 26000010104908, 26055010104908 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 01.01.2011 року по момент пред’явлення даної ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - 14 днів з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ Т.О.ЗАЄЦЬ