Ухвала

від 24.05.2013 по справі 405/4739/13-к

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КІРОВОГРАДА

Справа № 405/4739/13-к

1-кс/405/1101/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24.05.2013 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Льон С.М. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Кіровоградській області ОСОБА_1, про накладення арешту на майно, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СВ ДПС у Кіровоградській області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на тимчасово вилучені первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи, печатки підприємств, комп’ютерну техніку, лазерні компакт-диски, предмет схожий на пістолет, предмети схожі на набої, інші документи і предмети, вилучені згідно протоколів обшуків від 23.05.2013 р., а саме з:

- приміщення фітнес-клубу «Гармонія», що знаходиться за адресою: м.Кіровоград, вул.А.Тарковського,63;

- приміщення гаражу № 65, який розташований в гаражному кооперативі «Дружба» по вул.Академіка Корольова в м.Кіровограді, яким користується ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1;

- приміщення квартири АДРЕСА_1, яка належить ОСОБА_3 на праві приватної власності та якою фактично володіє (мешкає) ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2;

- приміщення гаражу, розташованого біля будинку № 1-б по вул.В.Перспективній в м.Кіровограді, який використовується ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2;

- приміщення ПАТ «Дніпрогаз», за адресою: м.Дніпропетровськ, вул.Володарського,5, за місцем роботи ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2 В ході обшуку приміщення ПАТ «Дніпрогаз» за місцем роботи ОСОБА_4;

- автомобіля марки Lexus GS350, 2012 року випуску, державний номер НОМЕР_1, який належить на праві приватної власності ОСОБА_5, яким користується ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_3;

- за місцем знаходження офісу «конвертаційного центру» - кв.№ 2-а по вул.Гоголя,90/61 в м.Кіровограді;

- АДРЕСА_2, ? частини якої належить ОСОБА_2;

- автомобіля марки Toyota Rav4, 2010 року випуску, державний номер НОМЕР_2, який належить на праві приватної власності ОСОБА_7, яким користується ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2;

- автомобіля марки Honda CRV, 2011 року випуску, державний номер НОМЕР_3, який належить на праві приватної власності ОСОБА_8, яким користується ОСОБА_9, ІНФОРМАЦІЯ_4;

- автомобіля марки ВАЗ-212140 130 20 «Нива», 2009 року випуску, державний номер НОМЕР_4, який належить на праві приватної власності ОСОБА_10, яким користується ОСОБА_2;

- приміщення квартири АДРЕСА_3, за місцем проживання ОСОБА_11, ІНФОРМАЦІЯ_5;

- автомобіля марки Wolksvagen Tiguan, 2011 року випуску, державний номер НОМЕР_5, який належить на праві приватної власності ОСОБА_12, яким користується ОСОБА_11, ІНФОРМАЦІЯ_5;

- в банвіських скриньках відділення «Кіровоградського регіоранльного управління» ПАТ «Полтава-банк», за адресою: м.Кіровоград, вул.А.Тарковського,63, які перебувають в користуванні ОСОБА_11, ОСОБА_6, ОСОБА_9, ОСОБА_4 та ОСОБА_13;

- в одній десятій частині будинку № 61 по вул.Пушкіна у м.Кіровограді, за місцем реєстрації ОСОБА_9;

- за місцем фактичного проживання ОСОБА_9 в буд.№ 14 по вул.Дніпровській в м.Кіровограді.

Крім того, просить заборонити ОСОБА_14, ОСОБА_11, ОСОБА_6М, ОСОБА_9, ОСОБА_2 використовувати та розпоряджатися документами, предметами та речами, вилученими згідно протоколів обшуків від 23.05.2013 р. по вище перелічених об’єктах.

Арештоване майно зберігати в кімнаті речових доказів слідчого відділу ДПС у Кіровоградській області за адресою: м. Кіровоград, вул.Велика Перспективна, 55.

документи

Клопотання обґрунтовано тим, що слідчим відділом ДПС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013120000000087 від 26.02.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПГО «Асоціація підтримки вітчизняного виробника «Фірма Ласка» шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності безтоварних фінансово-господарських операцій з фіктивними суб'єктами підприємництва ПП «Еверест» (код 31480476) та ФОП ОСОБА_15 (код НОМЕР_6), протягом квітня-жовтня 2011 року та січня-липня 2012 року умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1391701,4 грн. та податку на прибуток в сумі 1508952 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів в особливо великйх розмірах на загальну суму 2900653,4 грн.

Крім того, досудовим розслідуванням, встановлено, що ОСОБА_11, ОСОБА_6, ОСОБА_16, ОСОБА_4 та ОСОБА_2, вступивши в попередню змову, розробили та використовують механізм виведення коштів суб'єктів господарювання у тіньовий обіг, нарощування розмірів податкового кредиту з ПДВ та зменшення податкових зобов'язань, за що отримують грошову винагороду у розмірі до 13% від обготівкованих коштів. Тобто, вищевказані особи створили так званий «конвертаційний» центр, до складу якого входять сім фіктивних суб'єктів господарювання (створених без намірів здійснення підприємницької діяльності), а саме ПП «Інтеко-Трейд» (СДРПОУ 38340369, м. Кіровоград, директор ОСОБА_4К.), ПП «Центр інвестиційно-іноваційних технологій» (СДРПОУ 36421745, м. Кіровоград, директор ОСОБА_2А.), ПП «Артсіті» (СДРПОУ 37383780, м. Кіровоград, директор ОСОБА_4К.), ПП «Глобал-Торг» (СДРПОУ 37297827, м. Кіровоград, директор ОСОБА_16), ПП «Віста-Торг» (СДРПОУ 38339899, м. Кіровоград, директор ОСОБА_16), ПП «Таурін» (СДРПОУ 38164476, м. Кіровоград, директор ОСОБА_6М.) та ПП «Трейд- Агротранс А» (СДРПОУ 36978319, м. Кіровоград, директор ОСОБА_17О.), за допомогою зазначених СПД здійснюється виведення фінансових потоків в тіньовий обіг, шляхом оформлення безтоварних фінансово-господарських операцій, та безпідставно формується податковий кредит з ПДВ, що сприяє ухиленню від оподаткування чи незаконному заволодінню бюджетними коштами суб'єктами господарювання, що користувались послугами «конвертаційного» центру.

Найбільшим контрагентом вказаних СПД є ПГО «АПВТ» «Фірма Ласка» (ЄДРПОУ 31276141, м. Кіровоград) з яким були оформлені безтоварні операції на суму понад 60 млн.грн., чим незаконно сформовано податковий кредит з ПДВ на суму понад 12 млн.грн.

З урахуванням викладеного встановлено, що до вчинення вказаного злочину причетні: ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_6; ОСОБА_11, ІНФОРМАЦІЯ_7; ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_8; ОСОБА_9, ІНФОРМАЦІЯ_9; ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_10. Вказані особи здійснюють свою протиправну діяльність з використанням приміщення, з використанням приміщення фітнес-клубу «Гармонія», що знаходиться за адресою: м. Кіровоград, вул. А.Тарковського, 63.

22.05.2013 року Ленінським районним судом м.Кіровограда винесено ухвали про проведення обшуків за наступними об’єктами:

- приміщення фітнес-клубу «Гармонія», що знаходиться за адресою: м.Кіровоград, вул.А.Тарковського,63;

- приміщення гаражу № 65, який розташований в гаражному кооперативі «Дружба» по вул.Академіка Корольова в м.Кіровограді, яким користується ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1;

- приміщення квартири АДРЕСА_1, яка належить ОСОБА_3 на праві приватної власності та якою фактично володіє (мешкає) ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2;

- приміщення гаражу, розташованого біля будинку № 1-б по вул.В.Перспективній в м.Кіровограді, який використовується ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2;

- приміщення ПАТ «Дніпрогаз», за адресою: м.Дніпропетровськ, вул.Володарського,5, за місцем роботи ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2 В ході обшуку приміщення ПАТ «Дніпрогаз» за місцем роботи ОСОБА_4;

- автомобіля марки Lexus GS350, 2012 року випуску, державний номер НОМЕР_1, який належить на праві приватної власності ОСОБА_5, яким користується ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_3;

- за місцем знаходження офісу «конвертаційного центру» - кв.№ 2-а по вул.Гоголя,90/61 в м.Кіровограді;

- АДРЕСА_2, ? частини якої належить ОСОБА_2;

- автомобіля марки Toyota Rav4, 2010 року випуску, державний номер НОМЕР_2, який належить на праві приватної власності ОСОБА_7, яким користується ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2;

- автомобіля марки Honda CRV, 2011 року випуску, державний номер НОМЕР_3, який належить на праві приватної власності ОСОБА_8, яким користується ОСОБА_9, ІНФОРМАЦІЯ_4;

- автомобіля марки ВАЗ-212140 130 20 «Нива», 2009 року випуску, державний номер НОМЕР_4, який належить на праві приватної власності ОСОБА_10, яким користується ОСОБА_2;

- приміщення квартири АДРЕСА_3, за місцем проживання ОСОБА_11, ІНФОРМАЦІЯ_5;

- автомобіля марки Wolksvagen Tiguan, 2011 року випуску, державний номер НОМЕР_5, який належить на праві приватної власності ОСОБА_12, яким користується ОСОБА_11, ІНФОРМАЦІЯ_5;

- в банвіських скриньках відділення «Кіровоградського регіоранльного управління» ПАТ «Полтава-банк», за адресою: м.Кіровоград, вул.А.Тарковського,63, які перебувають в користуванні ОСОБА_11, ОСОБА_6, ОСОБА_9, ОСОБА_4 та ОСОБА_13;

- в одній десятій частині будинку № 61 по вул.Пушкіна у м.Кіровограді, за місцем реєстрації ОСОБА_9;

- за місцем фактичного проживання ОСОБА_9 в буд.№ 14 по вул.Дніпровській в м.Кіровограді.

В ході проведення обшуків, 23.05.13 за вищезазначеними обєктами, з метою виявлення та фіксації відомостей щодо протиправної діяльності ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2, ОСОБА_11, ІНФОРМАЦІЯ_5, ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_3, ОСОБА_9, ІНФОРМАЦІЯ_4, ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_11, про обставини вчинення кримінального правопорушення шляхом відшукання і вилучення речей і документів, що мають значення для досудового розслідування і можуть бути доказами під час досудового розгляду, виявлено та вилучено первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи, печатки підприємств, комп’ютерну техніку, лазерні компакт-диски, предмет схожий на пістолет, предмети схожі на набої, інші документи і предмети перелічені у протоколах обшуку від 23.05.13 по вище перелічених об’єктах обшуку.

Вищевказані вилучені документи, предмети, речі є тимчасово вилученим майном, що мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню № 32013120000000087 від 26.02.2013 року, встановлення причетних до скоєння злочину осіб, а також необхідні для проведення експертиз та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Крім того, такі документи, предмети і речі необхідні для забезпечення належного проведення в рамках даного кримінального провадження судово-почеркознавчих, судово-технічних експертиз документів та судово-економічної експертизи з метою встановлення суми збитків завданих державі внаслідок незаконної діяльності та недостовірного відображення в звітності її результатів службовими особами ПГО «Асоціація підтримки вітчизняного виробника «Фірма Ласка», а також необхідні для запобігання їх використання для складання нікчемних документів.

Вищевикладені факти, вказують на те, що в разі повернення вищевказаних документів, предметів та речей їх власникам вони можуть не залишитися неушкодженими, в тому числі від не передбачуваних непереборної сили, подій (перепад напруги, затоплення і т. ін) та є підстави вважати, що є загроза зміни або знищення виявленої інформації і документів, що мають значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню у даному кримінальному провадженні.

Згідно ч.2 ст. 170 КПК України, слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій ст. 167 цього Кодексу.

Частиною 2 ст. 167 КПК України передбачено, що тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та зберегли на собі його сліди, з врахуванням положень ст. 173 КПК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання вважаю, що є достатні підстави для накладення арешту на тимчасово вилучені документи згідно протоколів обшуків від 23.05.2013р..

Керуючись ст.ст. 167, 170, 172, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Накласти арешт на тимчасово вилучені первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи, печатки підприємств, комп’ютерну техніку, лазерні компакт-диски, предмет схожий на пістолет, предмети схожі на набої, інші документи і предмети, вилучені згідно протоколів обшуків від 23.05.2013 р., а саме з:

- приміщення фітнес-клубу «Гармонія», що знаходиться за адресою: м. Кіровоград, вул. А.Тарковського,63;

- приміщення гаражу № 65, який розташований в гаражному кооперативі «Дружба» по вул. Академіка Корольова в м. Кіровограді, яким користується ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1;

- приміщення квартири АДРЕСА_4, яка належить ОСОБА_3 на праві приватної власності та якою фактично володіє (мешкає) ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2;

- приміщення гаражу, розташованого біля будинку № 1-б по вул. В.Перспективній в м.Кіровограді, який використовується ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2;

- приміщення ПАТ «Дніпрогаз», за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Володарського,5, за місцем роботи ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2 В ході обшуку приміщення ПАТ «Дніпрогаз» за місцем роботи ОСОБА_4;

- автомобіля марки Lexus GS350, 2012 року випуску, державний номер НОМЕР_1, який належить на праві приватної власності ОСОБА_5, яким користується ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_3;

- за місцем знаходження офісу «конвертаційного центру» - кв.№ 2-а по вул. Гоголя,90/61 в м. Кіровограді;

- АДРЕСА_5, ? частини якої належить ОСОБА_2;

- автомобіля марки Toyota Rav4, 2010 року випуску, державний номер НОМЕР_2, який належить на праві приватної власності ОСОБА_7, яким користується ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2;

- автомобіля марки Honda CRV, 2011 року випуску, державний номер НОМЕР_3, який належить на праві приватної власності ОСОБА_8, яким користується ОСОБА_9, ІНФОРМАЦІЯ_4;

- автомобіля марки ВАЗ-212140 130 20 «Нива», 2009 року випуску, державний номер НОМЕР_4, який належить на праві приватної власності ОСОБА_18, яким користується ОСОБА_2;

- приміщення квартири АДРЕСА_6, за місцем проживання ОСОБА_11, ІНФОРМАЦІЯ_5;

- автомобіля марки Wolksvagen Tiguan, 2011 року випуску, державний номер НОМЕР_5, який належить на праві приватної власності ОСОБА_12, яким користується ОСОБА_11, ІНФОРМАЦІЯ_5;

- в банвіських скриньках відділення «Кіровоградського регіонального управління» ПАТ «Полтава-банк», за адресою: м. Кіровоград, вул. А.Тарковського,63, які перебувають в користуванні ОСОБА_11, ОСОБА_6, ОСОБА_9, ОСОБА_4 та ОСОБА_13;

- в одній десятій частині будинку № 61 по вул. Пушкіна у м. Кіровограді, за місцем реєстрації ОСОБА_9;

- за місцем фактичного проживання ОСОБА_9 в буд.№ 14 по вул. Дніпровській в м. Кіровограді.

Арештовані документи та майно передати на зберігання в кімнату речових доказів слідчого відділу ДПС у Кіровоградській області за адресою: м. Кіровоград, вул. Велика Перспективна,55.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом п’яти днів з дня її проголошення.

Суддя Ленінського районного

суду м. Кіровограда Льон