Ухвала

від 25.02.2013 по справі 437/2884/13-к

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЛУГАНСЬК

Справа № 437/2884/13-к

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луганськ 25 лютого 2013 року

Слідчий суддя Ленінського районного суду міста Луганська: Антоненко М.В., при секретарі Атуовій К.А., за участю старшого слідчого з ОВС Слідчого управління ДПС у Луганській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, розглянув винесене в кримінальному провадженні №32013030000000009 від « 22» січня 2013 року , старшим слідчим з ОВС СУ ДПС у Луганській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 і погоджено старшим прокурором прокуратури Луганської області ОСОБА_2 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування по кримінальному провадженню №32013030000000009 з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування.

Перевіривши надані документи, заслухавши думку старшого слідчого з ОВС Слідчого управління ДПС у Луганській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1,-

В С Т А Н О В И В:

У клопотанні органу досудового слідства зазначено, що слідчим управлінням ДПС у Луганській області проводиться досудове розслідування, у кримінальному провадженні було встановлено №32013030000000009 від « 22» січня 2013 року за фактом доведення до банкрутства службовими особами ТОВ «СП «Цегельний завод» (код 32292709) за ознаками злочину, передбаченого ст. 219 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що хвалою від 07.07.10 господарський суд Луганської області порушив провадження по справі №22/59б за заявою кредитора - ТОВ «Східенергоекспорт», м. Луганськ про банкрутство боржника - ТОВ «СП «Цегельний завод» (код 32292709), м. Зимогір’я з підстав, передбачених ст.ст. 2,4-1,38,61,64-68,86 ГПК України та ст.ст.1,7,8,11,12 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» за загальною процедурою.

03.08.10 по справі судом визнано грошові вимоги кредитора ТОВ «Східенергоекспорт», м. Луганськ у сумі 725 710,09 грн., введено процедуру розпорядження майном, розпорядником майна призначено арбітражного керуючого ОСОБА_3

Ухвалою господарського суду Луганської області від 01.02.11 затверджено реєстр вимог кредиторів до боржника у складі кредиторів:

1. ТОВ «Східенергоекспорт», м. Луганськ (ініціюючого кредитора) в розмірі 725 710,09 грн.;

2. УПФУ в Слов’яносербському районі Луганської області в розмірі 39 390,64 грн.;

3. ЗАТ «Луганськспецтехкомплект», м. Луганськ в розмірі 238 944,20 грн.;

4. ВАТ «Алчевський металургійний комбінат», м. Алчевськ в розмірі 52 257,19 грн.;

5. ТОВ «Комсомольський кам’яний кар’єр», с. Комсомольський в розмірі 43 774 грн.;

6. ТОВ «Луганськвуглетехпоставка», м.Луганськ в розмірі 742 722,67 грн.;

7. ТОВ «Журавлик-2005», м.Луганськ в розмірі 295446 грн.;

8. Слов’яносербського районного центру занятості Луганської області в розмірі 2 151,47 грн.;

9. ТОВ «Екологія-центр», м. Олександрівськ, м.Луганськ в розмірі 3 576 759,32 грн.;

10. ТОВ «Актем», м. Дніпропетровськ в розмірі 133 782,51 грн.;

11. ТОВ «Завод підйомних машин та металоконструкцій», м. Запоріжжя в розмірі 109 439,49 грн.;

12. ПАТ «Фінексбанк», м. Київ в розмірі 1 476 693,7 грн.

Згідно висновку судово-економічної експертизи №1254/24 від 25.09.12 встановлено наявність ознак фіктивного банкрутства та доведення до банкрутства ТОВ «СП «Цегельний завод».

При цьому у висновку експертизи зазначено, що провести повне дослідження витрат підприємства не вбачається можливим у зв’язку з не наданням ТОВ «СП «Цегельний завод» документів у повному обсязі: головної книги, журналів-ордерів та інших регістрів обліку, які оформлені у відповідності з вимогами Закону України «Про бухгалтерський облік і фінансову звітність в Україні».

Згідно висновку Луганського відділення ДП «Державний центр з питань відновлення платоспроможності та банкрутства» від 30.03.11 зазначено, що ТОВ «СП «Цегельний завод» не в повній мірі вичерпало фінансовий потенціал для подальшого самостійного функціонування та у підприємства є можливість відновлення його платоспроможності.

Відповідно до матеріалів слідства також встановлено, що 12.08.09 загальними зборами учасників підприємства було прийнято рішення про реорганізацію товариства шляхом виділення та створення нового підприємства - ТОВ «Лугбудкомплект-2009» у якості правонаступника ТОВ «СП «Цегельний завод».

19.10.09 ТОВ «СП «Цегельний завод» були видані розподільчий баланс та акт прийому-передачі прав та обов’язків, за змістом яких до правонаступника - ТОВ «Лугбудкомплект-2009» перейшло право власності на нерухоме та рухоме майно, а також кредиторська заборгованість ТОВ «СП «Цегельний завод» перед ПАТ «Фінексбанк», м.Київ у розмірі 13 162 708 грн.

Відповідно до висновку незалежного аудитора фірми «Тавета-аудіт» від 23.07.12 встановлено, що в процесі реорганізації ТОВ «СП «Цегельний завод» підприємством неправомірно збільшена сума нерозподіленого прибутку, а виділеному підприємству (ТОВ «Лугбудкомплект-2009») - непокритих збитків.

Також, ТОВ «СП «Цегельний завод», маючи значну заборгованість перед банком (ПАТ «Фінексбанк») за кредитним договором приймає на себе борги пов’язаного підприємства - ТОВ «Луганськвуглетехпоставка», м.Луганськ перед ТОВ «Екологія центр», які фактично збільшують неплатоспроможність підприємства, здійснюється зріст збитків, які з метою не відображення фактичних показників фінансового стану підприємства регулюються за рахунок нерозподіленого прибутку у вигляді раніше залучених грошових коштів, та унеможливують виконання фінансових зобов’язань перед ПАТ «Фінексбанк», м.Київ у сумі 1 476 693, 97 грн.

Також згідно звіту незалежного аудитора про перевірку ТОВ «СП «Цегельний завод» від 11.05.11 встановлено, що підприємством були по нецільовому призначенню використані кредитні кошти, отримані по кредитному договору №К/199-0000 від 22.11.07, укладеному з ПАТ «Фінексбанк» (МФО 380311), м. Київ.

У клопотанні органу досудового слідства ставиться питання про надання тимчасового доступу до документів первинного бухгалтерського і податкового обліків ТОВ «СП «Цегельний завод» (код 32292709) за період 2007-2012р.р.: до головної книги, журналів-ордерів та інших регістрів обліку, які оформлені у відповідності з вимогами Закону України «Про бухгалтерський облік і фінансову звітність в Україні», а також документів що відображають фінансові та господарські взаємовідносини підприємства з ТОВ «Східенергоекспорт» (код 33008698), ЗАТ «Луганськспецтехкомплект» (код 01242366), ВАТ «Алчевський металургійний комбінат» (код 05441447), ТОВ «Комсомольський кам’яний кар’єр» (код 01535111), ТОВ «Журавлик-2005» (код 33765900), ТОВ «Луганськвуглетехпоставка» (код 31260498), ТОВ «Екологія-центр» (код 32006878), ПАТ «Фінексбанк» (МФО 380311), ТОВ «Лугбудкомлект-2009» (код 36658983) |іза 2007-2012р.р., тому що інформація, що міститься в зазначених документах, має значення для встановлення істини, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування.

До судового засідання від старшого слідчого з ОВС Слідчого управління ДПС у Луганській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 надійшло клопотання про не здійснення фіксації судового процесу звукозаписуючим пристроєм «Оберіг». Інших клопотань що до фіксації судового процесу звукозаписуючим пристроєм «Оберіг», не надійшло.

Вивчивши матеріали кримінального провадження, суть клопотання, суд прийшов до висновку про наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх даних, що дають органу досудового слідства підстав вважати, що вищевказані документи, питання про проведення тимчасового доступу до яких ставиться в клопотанні органа досудового слідства, містять дані, що мають значення для встановлення істини, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, і підлягають вилученню.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Надати тимчасовий доступ старшому слідчому з ОВС СУ ДПС у Луганській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1 з можливістю вилучення документів ТОВ «СП «Цегельний завод» (код 32292709) за період 2007-2012р.р., а саме: договорів, специфікацій, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур , технічної, проектно-кошторисної документації, довідок про вартість виконаних робіт, актів прийому-передачі ТМЦ, актів прийому-передачі виконаних робіт, платіжних документів, журналів-ордерів і відомостей по рахунках головних книг, книг обліку придбання і продажу товарів, реєстрів податкових накладних, актів звірок, ділового листування, а також документів підприємства по взаємовідносинам у період 2007-2012р.р. з: ТОВ «Східенергоекспорт» (код 33008698), ЗАТ «Луганськспецтехкомплект» (код 01242366), ВАТ «Алчевський металургійний комбінат» (код 05441447), ТОВ «Комсомольський кам’яний кар’єр» (код 01535111), ТОВ «Журавлик-2005» (код 33765900), ТОВ «Луганськвуглетехпоставка» (код 31260498), ТОВ «Екологія-центр» (код 32006878), у тому числі: договору комісії б/н від 03.12.07, платіжного доручення: №3 від 24.12.07, №4 від 26.12.07, договору поруки від 01.06.10, ТОВ «Актем» (код 35394674), ТОВ «Завод підйомних машин та металоконструкцій» (код 33700560), ПАТ «Фінексбанк» (МФО 380311, код 20021524), у тому числі: кредитного договору №К/199-0000 від 22.11.07 щодо надання позичальнику - ТОВ «СП «Цегельний завод» коштів у вигляді відновлювальної кредитної лінії у розмірі - 1 500 000 грн., додаткового договору №1 від 06.03.08 до кредитного договору №К/199-0000 від 22.11.07, додаткового договору №2 від 27.03.08 до кредитного договору №К/199-0000 від 22.11.07, додаткового договору №3 від 18.06.08 до кредитного договору №К/199-0000 від 22.11.07, додаткового договору №4 від 12.01.09 до кредитного договору №К/199-0000 від 22.11.07, іпотечного договору від 27.03.08 та інших, а також документів щодо реорганізації та створення ТОВ «Лугбудкомлект-2009» (код 36658983) та передання йому майна підприємства, (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх для запобігання їх можливому знищенню) та можливість їх вилучити у посадових осіб ТОВ «СП «Цегельний завод» (код 32292709).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий диспут по речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням кримінально - процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М.В. Антоненко