Ухвала

від 28.05.2013 по справі 760/10932/13-к

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 760/10932/13-к

1-кс/760/1911/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 травня 2013 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Демидовська А.І. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОСОБА_1 СУ Окружної ДПС - ЦО з обслуговування ВПП ДПС ОСОБА_2, погоджене зі старшим прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування № 32012110110000009 внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.11.2012 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ :

В клопотанні слідчого зазначено, що в провадженні ВРОВС СУ Окружної ДПС - ЦО з обслуговування ВПП ДПС знаходиться кримінальне провадження № 32012110110000009 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах керівником підрозділу закупівель ТОВ „Кернел-ТрейдВ» в Одеській області ОСОБА_4, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Так, cлужбові особи ТОВ «Кернел-Трейд» в 2012 р. збільшили дозволений податковий кредит з ПДВ на суму 10 992 000 грн. на підставі первинних документів про придбання товарів у ТОВ «Ферко» (код за ЄДРПОУ 31681342).

ТОВ «Ферко» сформувало податковий кредит на підставі первинних документів ТОВ «Вернон Шипінг», ТОВ «Неогоциант Агро» та ТОВ «К-В-С», що пов’язані спільним контролем з ТОВ «Ферко» та ТОВ «Вторметекспорт». В свою чергу ТОВ «Верон Шипінг», ТОВ «Неогоциант Агро» та ТОВ «К-В-С» сформували податковий кредит на підставі первинних документів підприємств з ознаками фіктивності: ПП «Робота Плюс», ТОВ ОСОБА_5», ТОВ «А ОСОБА_3», ТОВ «ТД Кедр», ТОВ «Медіа Тетяна» та ТОВ «К-Реал».

Крім того, в даний час, службові особи «Ферко» та ТОВ «Вторметекспорт» використовують для мінімізації сплати податків інші підприємств з ознаками фіктивності: ПП «Каскад Газ», ПП «Картез», ТОВ «Кивас», ТОВ «Спец Ресурс», ТОВ «Тартар Інвест», ТОВ «Тех Логістик», ТОВ «Фірма Інтерпроект», ТОВ «Папа Карло».

В кримінальному провадженні є підстави вважати, що в даний час поточні рахунки ПП «Каскад Газ», ПП «Картез», ТОВ «Кивас», ТОВ «Спец Ресурс», ТОВ «Тартар Інвест», ТОВ «Тех Логістик», ТОВ «Фірма Інтерпроект», ТОВ «Папа Карло» використовувалися з метою заниження сплати податків ТОВ «Кернел-Трейд» та ТОВ «Ферко».

Планується отримати доступ до документів про операції, які проведені на користь чи за дорученням ТОВ «Кавис» (код ЄДРПОУ 35049212) по поточним рахункам 26007311363001 та 26006311363002 в Акціонерному банку «КБ «Південний», МФО 328209, документів про відкриття поточних рахунків та організаційно-правову структуру підприємства.

Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що в задоволенні клопотання слід відмовити, оскільки кримінальне провадження відкрито не відносно ТОВ «Кавис» (код ЄДРПОУ 35049212), а за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах керівником підрозділу закупівель ТОВ „Кернел-ТрейдВ» в Одеській області ОСОБА_4, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Таким чином вважаю, що клопотання задоволенню не підлягає.

За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ :

В задоволенні клопотання - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Демидовська А.І.