Ухвала
від 05.06.2013 по справі 210/3939/13-к
ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КРИВОГО РОГУ

Справа № 210/3939/13-к

Провадження № 1-кс/210/635/13

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"05" червня 2013 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС ОСОБА_2 , погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040230000082 від 23.04.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПАТ "НАДЄЖДА" (код ЄДРПОУ 00383295) в 4 кварталі 2010 року в порушення п. 5.1, п.п. 5.3.9 п. 5.3 ст.5 Закону України від 28.12.1994 року №334/94-ВР «Про оподаткування прибутку підприємств» безпідставно включили до складу валових витрат витрати, реальність яких не підтверджено первинними документами по фінансово-господарським операціям з ТОВ «Сід-Плюс», що призвело до заниження податку на прибуток на загальну суму 597 994 грн. Крім того службові особи ПАТ "НАДЄЖДА" в період з листопада 2010 року по серпень 2012 року в порушення п.п. 7.4.1 п. 7.4 ст.7 Закону України від 03.04.1997 року №168/97-ВР «Про податок на додану вартість», п. 198.1, п.198.3 ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VІ безпідставно включили до складу податкового кредиту суми ПДВ по взаємовідносинам з ТОВ «Сід-Плюс» реальність яких не підтверджено первинними документами та суми ПДВ по взаємовідносинам з ТОВ «БЛ - Україна» (по наданню послуг ПАТ "НАДЄЖДА") в результаті чого донараховано податок на додану вартість в сумі 684 675 грн. Всього донараховано податків на загальну суму 1 282 669 грн.

Вказані факти підтверджуються актом перевірки № 433/222/00383295 від 26.03.2013 р., який складено співробітниками Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС.

В ході досудового розслідування, під час допиту свідка гр. ОСОБА_4, яка є головним бухгалтером ПАТ "Надєжда", відповідно до витягу з бази даних, встановлено, що в Філії ПАТ "Промінвестбанк" в м.Дніпропетровськ, м. Дніпропетровськ, вул. Леніна, 17, МФО 305437, ПАТ "Надєжда" (код ЄДРПОУ 00383295) було відкрито поточний рахунок №- 2600530242099, який використовувався підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, в тому числі при здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Сід-Плюс» (код ЄДРПОУ 36864545), ТОВ "БЛ Україна" (код ЄДРПОУ 36185117), а також те, що у вищезазначеній банківській установі зберігається обліково-реєстраційна юридична справа ПАТ "Надєжда" (код ЄДРПОУ 00383295) роздруківка про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів, по вищевказаному рахунку з часу відкриття до теперішнього часу, платіжні документи і чеки зазначеного підприємства, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину.

У зв’язку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ "Надєжда" (код ЄДРПОУ 00383295), що знаходяться в Філії ПАТ "Промінвестбанк" в м.Дніпропетровськ, м. Дніпропетровськ, вул. Леніна, 17, МФО 305437, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ПАТ "Надєжда" (код ЄДРПОУ 00383295), роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахунку №- 2600530242099 за період з 01.01.2010 року по 31.12.2012 року, з можливістю їх вилучення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32013040230000082 від 23.04.2013 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС ОСОБА_2, або за його дорученням в порядку ст.40 КПК України працівникам оперативних підрозділів податкової міліції, тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ "Надєжда" (код ЄДРПОУ 00383295), що знаходяться у володінні Філії ПАТ "Промінвестбанк" в м.Дніпропетровськ, м. Дніпропетровськ, вул. Леніна, 17, МФО 305437, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ПАТ "Надєжда" (код ЄДРПОУ 00383295), роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахункам №- 2600530242099 за період з 01.01.2010 року по 31.12.2012 року, з можливістю їх вилучення.

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області Державної податкової служби ОСОБА_2., або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32013040230000082, або за його дорученням в порядку ст.40 КПК України співробітникам оперативних підрозділів податкової міліції.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам Філії ПАТ "Промінвестбанк" в м.Дніпропетровськ, м. Дніпропетровськ, вул. Леніна, 17, МФО 305437, забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_2 (або за його дорученням в порядку ст.40 КПК України співробітникам оперативних підрозділів податкової міліції) та надати йому можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя:

ОСОБА_1

СудДзержинський районний суд м.Кривого Рогу
Дата ухвалення рішення05.06.2013
Оприлюднено23.01.2014
Номер документу31670539
СудочинствоКримінальне

Судовий реєстр по справі —210/3939/13-к

Ухвала від 05.06.2013

Кримінальне

Дзержинський районний суд м.Кривого Рогу

Вікторович Н. Ю.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2023Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні