Ухвала

від 20.05.2013 по справі 295/7276/13-к

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа №295/7276/13-к

1-кс/295/2807/13

УХВАЛА

про надання тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення

20.05.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Кузнєцов Д.В.,

при секретарі - Чайківській Н. М. ,

за участю начальника ВРКС СУ ДПС у Житомирській області - ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні винесене в кримінальному провадженні №42013060000000032, слідчим з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_2., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3, клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення, та додані до клопотання матеріали кримінального провадження,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення, посилаючись на те, що дане кримінальне провадження внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.02.2013 за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ДП «Ружин - молоко» (код ЄДР 31826107), в період часу з 2010-2012 років, умисно занизили податок на прибуток на загальну суму 526 тис грн.

Крім того встановлено, що службові особи ДП «Ружин - молоко» незаконно сформували податковий кредит, за рахунок проведення безтоварних операцій з підприємствами що мають ознаки фіктивності: ТОВ «ОСОБА_2 - 2005» (код ЄДР 33496451), ТОВ «Спектор-Інвест» (код ЄДР 35760270), ТОВ «Аверс плюс ЛТД» (код ЄДР 36697963), ТОВ «АВА7» (код ЄДР 34325327), ТОВ «Фінікс-К» (код ЄДР 36148520).

Встановлено, що ТОВ «Фінікс-К» (код ЄДР 36148520) подає звітність до Головного управління пенсійного фонду України в м. Києві.

Згідно п. 3 ст. 44 Податкового Кодексу України (із змінами та доповненнями) платники податків зобов’язані забезпечити зберігання первинних документів, регістрів бухгалтерського обліку, фінансової звітності, інших документів, пов’язаних з обчисленням і сплатою податків і зборів, ведення яких передбачено законодавством, а також документів, пов’язаних із виконанням вимог законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на контролюючі органи, не менш, як 1 095 днів з дня подання податкової звітності.

В Головному управлінні пенсійного фонду України в м. Києві зберігаються документи юридичної справи підприємства, а також звітності, які були подані ТОВ «Фінікс-К» (код ЄДР 36148520) до Головного управління пенсійного фонду України в м. Києві, з моменту створення підприємства.

Слідчий у клопотанні просить надати тимчасовий доступ та розпорядження про вилучення (виїмку) у Головному управлінні пенсійного фонду України в м. Києві оригінали документів ТОВ «Фінікс-К» (код ЄДР 36148520).

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно до положень п.2.3 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У вище зазначених документах, які знаходяться у ТОВ «Фінікс-К» (код ЄДР 36148520) наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а саме: наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню, а саме, містять відомості щодо кількості найманих працівників на підприємстві.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення речі.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 132, 159, 160, 163 та 164 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ та можливість вилучення у Головному управлінні пенсійного фонду України в м. Києві, оригіналів документів ТОВ «Фінікс-К» (код ЄДР 36148520), а саме: документи юридичної справи підприємства та звітності, які ТОВ «Фінікс-К» (код ЄДР 36148520) подавало до Головного управління пенсійного фонду України в м. Києві протягом 2008-2013 років, а також документів, які містять відомості щодо кількості найманих працівників на підприємстві.

Встановити строк дії ухвали до 20.06.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д.В. Кузнєцов