Ухвала

від 22.05.2013 по справі 295/7607/13-к

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа №295/7607/13-к

1-кс/295/2932/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22.05.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м.Житомира Кузнєцов Д.В., за участю начальника ВРКС СУ ДПС у Житомирській області - ОСОБА_1, розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали, яке винесене старшим слідчим з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_2, погоджене ст. прокурором відділу нагляду за додержанням законності у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3, по кримінальному провадженню №32013060000000055, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, посилаючись на те, що слідчим управлінням ДПС у Житомирській області розслідується кримінальне провадження №32013060000000055 щодо службових осіб ТОВ «Рачанське» за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Рачанське» (ЄДР 34534665), основною діяльністю якого є постачання вироблених ним сільськогосподарських товарів на власних та орендованих земельних ділянках, у період 2011-2012 років, навмисно, в порушення вимог ст.209 Податкового кодексу України, ст.ст.6, 15 Закону України «Про оренду землі» №161-XIV від 06.10.1998, шляхом використання для вирощування продукції, земельних ділянок по яких договори оренди не зареєстровані, ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 3,6 млн.грн., що є особливо великим розміром.

Встановлено, що до незаконної діяльності ТОВ «Рачанське» (ЄДР 34534665) причетний директор ТОВ «Еліт-Центр» (ЄДР 36681939) ОСОБА_4, який допомагав службовим особам ТОВ «Рачанське» реєструвати договори оренди земельних ділянок задніми числами. Так, ТОВ «Еліт-Центр» (ЄДР 36681939) виготовляло плани-схеми та кадастрові плани зазначених земельних ділянок.

ТОВ «Еліт-Центр» (ЄДР 36681939) знаходиться на податковому обліку у ДПІ у м.Житомир, де зберігаються документи юридичної та податкової справи підприємства.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотання доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебувають документи, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Зазначені у клопотанні документи, які зберігаються у ДПІ у м.Житомир, необхідні для використання при проведенні слідчих (розшукових) дій, негласних слідчих (розшукових) дій, мають значення документів та можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по даному кримінальному провадженню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів (виїмку) у службових осіб ДПІ у м.Житомир оригіналів документів юридичної справи та податкової звітності ТОВ «Еліт-Центр» (ЄДР 36681939), а саме:

· статутів, статутних договорів ТОВ «Еліт-Центр»;

· свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) суб’єкта підприємницької діяльності;

· фотокопій паспортів уповноважених осіб ТОВ «Еліт-Центр»;

· доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ «Еліт-Центр»;

· наказів, протоколів, договору найму чи інших документів про призначення на посади службових осіб ТОВ «Еліт-Центр»;

· усіх рішень власників ТОВ «Еліт-Центр»;

· довідок про взяття (зняття) на облік ТОВ «Еліт-Центр»;

· свідоцтв платника ПДВ ТОВ «Еліт-Центр»;

· повідомлень про відкриття (закриття) рахунків ТОВ «Еліт-Центр»;

· податкових декларації з податку на додану вартість ТОВ «Еліт-Центр» з усіма додатками за період з січня 2011 по грудень 2012 років;

· декларації з податку на прибуток ТОВ «Еліт-Центр» з усіма додатками за період 2011-2012 роки;

· оригінали усіх актів перевірок ТОВ «Еліт-Центр» за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року;

· завірені копії зворотного боку лицевих рахунків платника податків ТОВ «Еліт-Центр» за період 2011-2012 років.

Встановити строк дії ухвали до 22.06.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Д.В. Кузнєцов