Ухвала

від 03.06.2013 по справі 369/4972/13-к

КИЄВО-СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 369/4972/13-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03.06.2013 року м. Київ

Києво-Святошинський районний суд Київської області в складі:

слідчого судді Медвідь Н.О.

при секретарі Ковтонюк К.В.

за участі прокурора Мойченко Л.П.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області, погодженим з прокурором Києво-Святошинького району Київської області, про надання доступу до речей і документів, як містять банківську таємницю та їх вилучення за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013100200000066 від 24.05.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ОСОБА_1 звернувся до Києво-Святошинського районного суду Київської області із клопотанням про надання доступу до речей і документів, як містять банківську таємницю та їх вилучення.

Свої вимоги мотивує тим, що в проваджені СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області перебуває кримінальне провадження №32013100200000066 за фактом порушення службовими особами ІП «Біазі Україна» (код СДРПОУ 36263446) п.185.1 ст.185 та п.188.1 ст.188, п.198.2, п.198.3, п.198.6 ст.198, п.200.1, п.200.2 ст.200 Податкового Кодексу України, що призвело до заниження суми податку на додану вартість, яка підлягає сплаті (перерахуванню) до бюджету за серпень 2011 р. на суму 358 145 грн., та порушення п.п.14.1.27, п.п.14.1.36 п.14.1 ст.14, п.п.138.1.1 п.138.1, п.138.2 ст.138, п.п.139.1.9 п.139.1 ст.139 Податкового Кодексу України, що призвело до заниження суми податку на прибуток, що підлягає сплаті (перерахуванню) до бюджету за 9 місяців 2011 р. (III квартал 2011 р.) на суму 411 867 грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що ІП "Біазі Україна" перебувало у фінансово-господарських взаємовідносинах з ТОВ "Парекс Інвест" (код СДРПОУ 37302920). При проведені перевірки ІП "Біазі Україна" від ДПІ у Кіровському районі м. Дніпропетровська, Дніпропетровської області надійшов акт від 09.04.2012 року №175/224/373029200 про результати перевірки ТОВ "Парекс Інвест", за результатами якого не встановлено факту реального здійснення господарських операцій ТОВ "Парекс Інвест", встановлено, що правочини укладені між ТОВ "Парекс Інвест" та контрагентами-покупцями та постачальниками відповідно до ч.І ст.203, ч.2 ст.215 Цивільного Кодексу, мають ознаки фіктивності.

Крім того, в ході опрацювання ТОВ "Парекс Інвест" співробітниками ВПМ ДПІ у Кіровському районі м. Дніпропетровська Дніпропетровської області ДПС здійснено виїзд за податковою адресою субєкта господарювання та встановлено його відсутність за місцем реєстрації, не виявлено основних фондів, офісних, складських та виробничих приміщень, не виявлено трудових ресурсів та активів підприємства.

Також встановлено, що ухвалою господарського суду Дніпропетровської області по справі №25/5005/7190/2012 від 26.12.2012 р. за заявою кредитора ТОВ «Дейверс Інвест» (код СДРПОУ 37212057), відповідно до процедури, передбаченої статтею 52 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» відносно боржника ТОВ "Парекс Інвест" останнього ліквідовано.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ІП «Біазі Україна» (код ЄДРПОУ 36263446) відкрито розрахункові рахунки №26001010005353, №26056010005553, №26001010005553, в філії ПАТ "УніКредит Банк" у м. Києві (МФО 300744).

В ході досудового розслідування виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінальної справи відомостей щодо фактичного руху грошових коштів по розрахункових рахунках ІП «Біазі Україна» (код ЄДРПОУ 36263446). Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківським рахункам вказаного підприємства.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення по кримінальній справі неможливо.

В судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання підтримали.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку осіб які брали участь у розгляді справи, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки з матеріалів кримінального провадження вбачається що існує обгрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення, потреби досудового розслідування виправдовують такий захід забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів, і дані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку, з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а отже вимоги щодо тимчасового доступу з можливістю вилучення інформації, що містить банківську таємницю з можливістю її вилучення, підлягає до задоволення.

В силу ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Згідно п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 159-163, 164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ ДПІ у Києво - Святошинському районі Київської області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять банківську таємницю та їх вилучення - задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ДПІ у Києво - Святошинському районі Київської області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей і документів, що містять містять банківську таємницю в філії ПАТ "УніКредит Банк" у м. Києві (МФО 300744), по розрахунковоих рахунках №26001010005353, №26056010005553, №26001010005553, які належать ІП «Біазі Україна» (код ЄДРПОУ 36263446), а саме:

- рух грошових коштів на паперовому та електронному носіях інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів по рахунках №26001010005353, №26056010005553, №26001010005553, які належать ІП «Біазі Україна» (код ЄДРПОУ 36263446) за період 2011 року.

Документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків №26001010005353, №26056010005553, №26001010005553, в філії ПАТ "УніКредит Банк" у м. Києві (МФО 300744), а саме:

- документів наданих службовими особами підприємства, для відкриття рахунку, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ;

- карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток;

- листів, заяв, повідомлень, направлених банківською установою службовим особам підприємства;

- листів, заяв, доручень, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

- договорів, платіжних доручень, які стали підставою для руху коштів по рахункам;

- банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки;

- договору на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення;

- виписок з номерами телефонів з яких проходило з'єднання системи «Банк- Клієнт» з комп'ютера підприємства з банком, включаючи дату та час проведення вказаних з'єднань;

- заявок на купівлю іноземної валюти;

- договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів.

Строк дії ухвали до 03 липня 2013 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Н.О. Медвідь