Ухвала

від 06.06.2013 по справі 357/8182/13-к

БІЛОЦЕРКІВСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 357/8182/13-к

1-кс/357/532/13

У Х В А Л А

06 червня 2013 року Слідчий суддя Білоцерківського міськрайонного суду Київської області Кошель Б. І. при секретарі судового засідання Макійчук К.С., за участю сторони кримінального провадження - . слідчого СВ Білоцерківської ОДПІ Київської області ДПС капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши клопотання слідчого СВ Білоцерківської ОДПІ Київської області ДПС капітана податкової міліції ОСОБА_1М про дозвіл на проведення обшуку у складських та офісних приміщеннях фактичного місцезнаходження ТОВ «Валтекс», а саме буд. № 2 по вул. Гординського в м.Біла Церква Київської області, що належить на праві власності ТОВ «Великий трикутник» (код ЄДРПОУ 32123958), а також прилеглої території з метою вилучення документів ТОВ «Валтекс» (код ЄДРПОУ 32393877) по фінансово-господарським відносинам з ТОВ «Альфакомтрейд» (код ЄДРПОУ 37414425), ТОВ «Віп Союз» (код ЄДРПОУ 37240791), ТОВ «Гера Драйф» (код ЄДРПОУ 37563510), ТОВ «Гранд Твінс» (код ЄДРПОУ 37622895), ТОВ «Інноваційні Енергорозподільчі Технології» (код ЄДРПОУ 37279073), ТОВ «Кращий Крам» (код ЄДРПОУ 38258967), ТОВ «Лезер 2010» (код ЄДРПОУ 36821133), ТОВ «ТД Продсервісторг-Плюс» (код ЄДРПОУ 32001026), ТОВ «ТД Трейдстар» (код ЄДРПОУ 37479199) по кримінальному провадженню № 32013100080000024 порушеному за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

У провадженні СВ Білоцерківської ОДПІ Київської області ДПС, перебувають матеріали досудового розслідування №32013100080000024 від 22.03.2013 року щодо службових осіб ТОВ «Валтекс» (код ЄДРПОУ 32393877, юридична адреса: Київська область, м.Біла Церква, вул.Гординського, 2) за фактом умисного ухилення в період 2011-2012 років від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Валтекс» (код ЄДРПОУ 32393877) в період 2011-2012 років з метою отримання неконтрольованого державою прибутку, шляхом внесення недостовірних даних до декларацій з податку на прибуток та податку на додану вартість фінансово-господарських операцій по ніби то придбаним ТМЦ, роботам (послугам) у суб’єктів господарювання, що здійснюють фіктивну діяльність, а саме: ТОВ «Альфакомтрейд» (код ЄДРПОУ 37414425), ТОВ «Віп Союз» (код ЄДРПОУ 37240791), ТОВ «Гера Драйф» (код ЄДРПОУ 37563510), ТОВ «Гранд Твінс» (код ЄДРПОУ 37622895), ТОВ «Інноваційні Енергорозподільчі Технології» (код ЄДРПОУ 37279073), ТОВ «Кращий Крам» (код ЄДРПОУ 38258967), ТОВ «Лезер 2010» (код ЄДРПОУ 36821133), ТОВ «ТД Продсервісторг-Плюс» (код ЄДРПОУ 32001026), ТОВ «ТД Трейдстар» (код ЄДРПОУ 37479199) ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

10.04.2013 року ТОВ «Валтекс» вручено вимогу про надання документів в порядку ст..ст.40,93,100 КПК України по взаємовідносинам із суб’єктами господарювання, що здійснюють фіктивну діяльність, а саме: ТОВ «Альфакомтрейд» (код ЄДРПОУ 37414425), ТОВ «Віп Союз» (код ЄДРПОУ 37240791), ТОВ «Гера Драйф» (код ЄДРПОУ 37563510), ТОВ «Гранд Твінс» (код ЄДРПОУ 37622895), ТОВ «Інноваційні Енергорозподільчі Технології» (код ЄДРПОУ 37279073), ТОВ «Кращий Крам» (код ЄДРПОУ 38258967), ТОВ «Лезер 2010» (код ЄДРПОУ 36821133), ТОВ «ТД Продсервісторг-Плюс» (код ЄДРПОУ 32001026), ТОВ «ТД Трейдстар» (код ЄДРПОУ 37479199), однак документи в адресу СВ Білоцерківської ОДПІ не надано.

Допитаний як свідок генеральний директор ТОВ «Валтекс» ОСОБА_2 показав, що за браком часу, завантаженістю в роботі та тяжкою хворобою рідної сестри ОСОБА_3 не надав своєчасно документи.

25.04.2013 року повторно на ТОВ «Валтекс» вручено вимогу про надання документів в порядку ст..ст.40,93,100 КПК України по взаємовідносинам із суб’єктами господарювання, що здійснюють фіктивну діяльність, а саме: ТОВ «Альфакомтрейд» (код ЄДРПОУ 37414425), ТОВ «Віп Союз» (код ЄДРПОУ 37240791), ТОВ «Гера Драйф» (код ЄДРПОУ 37563510), ТОВ «Гранд Твінс» (код ЄДРПОУ 37622895), ТОВ «Інноваційні Енергорозподільчі Технології» (код ЄДРПОУ 37279073), ТОВ «Кращий Крам» (код ЄДРПОУ 38258967), ТОВ «Лезер 2010» (код ЄДРПОУ 36821133), ТОВ «ТД Продсервісторг-Плюс» (код ЄДРПОУ 32001026), ТОВ «ТД Трейдстар» (код ЄДРПОУ 37479199), однак документи в адресу СВ Білоцерківської ОДПІ не надано.

Допитана в якості свідка головний бухгалтер ТОВ «Валтекс» ОСОБА_4 показала, що вказані вимоги СВ Білоцерківської ОДПІ передала генеральному директору підприємства ТОВ «Валтекс» ОСОБА_2 для вирішення питання щодо надання вказаних у вимозі документів.

Вищевикладене дає достатні підстави вважати, що службові особи ТОВ «Валтекс» перешкоджають встановленню істини у даному провадженні та можуть знищити оригінали фінансово-господарських документів по взаємовідносинам з ТОВ «Альфакомтрейд» (код ЄДРПОУ 37414425), ТОВ «Віп Союз» (код ЄДРПОУ 37240791), ТОВ «Гера Драйф» (код ЄДРПОУ 37563510), ТОВ «Гранд Твінс» (код ЄДРПОУ 37622895), ТОВ «Інноваційні Енергорозподільчі Технології» (код ЄДРПОУ 37279073), ТОВ «Кращий Крам» (код ЄДРПОУ 38258967), ТОВ «Лезер 2010» (код ЄДРПОУ 36821133), ТОВ «ТД Продсервісторг-Плюс» (код ЄДРПОУ 32001026), ТОВ «ТД Трейдстар» (код ЄДРПОУ 37479199), які можуть зберігатись у складських та офісних приміщеннях фактичного місцезнаходження ТОВ «Валтекс», а саме буд. № 2 по вул. Гординського в м.Біла Церква.

Згідно інформаційної довідки з реєстру прав власності на нерухоме майно буд. № 2 по вул. Гординського в м. Біла Церква належать на праві власності ТОВ «Великий Трикутник».

Вивчивши матеріали клопотання, матеріали кримінального провадження, вислухавши пояснення слідчого, який підтримав вказане клопотання, приходжу до висновку, що слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що є достатні підстави вважати, що у за адресою фактичного місцезнаходження ТОВ «Валтекс», а саме буд. № 2 по вул. Гординського в м.Біла Церква, що належить на праві власності ТОВ «Великий трикутник» (код ЄДРПОУ 32123958) можуть знаходитись документи ТОВ «Валтекс» (код ЄДРПОУ 32393877) по фінансово-господарським відносинам з ТОВ «Альфакомтрейд» (код ЄДРПОУ 37414425), ТОВ «Віп Союз» (код ЄДРПОУ 37240791), ТОВ «Гера Драйф» (код ЄДРПОУ 37563510), ТОВ «Гранд Твінс» (код ЄДРПОУ 37622895), ТОВ «Інноваційні Енергорозподільчі Технології» (код ЄДРПОУ 37279073), ТОВ «Кращий Крам» (код ЄДРПОУ 38258967), ТОВ «Лезер 2010» (код ЄДРПОУ 36821133), ТОВ «ТД Продсервісторг-Плюс» (код ЄДРПОУ 32001026), ТОВ «ТД Трейдстар» (код ЄДРПОУ 37479199) за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року, а саме: реєстри отриманих та виданих податкових накладних; відомості бухгалтерського обліку по відображенню проведених операцій; платіжні доручення; виписки по рахункам; договора з додатками та додатковими угодами; специфікації; рахунки-фактури; товарні накладні; податкові накладні; видаткові накладні; акти прийому-передачі товарів (робіт, послуг); товарно-транспортні накладні; залізнично-транспортні накладні; довіреності відвантаження та отримання товарів (складових компоненту моторного палива альтернативного); книги (реєстри) обліку придбання та реалізації товарів (робіт, послуг); книги (реєстри) реєстрації доручень; книги (реєстри) складського обліку; векселі та документи щодо їх руху; акти звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг; акти звірок взаєморозрахунків; листування, щодо виконання умов договорів, тощо; журнали обліку в’їзду та виїзду автотранспортних засобів; документи щодо права власності на рухоме та нерухоме майно, зареєстроване за ТОВ «Валтекс», тендерна документація, чорнові бухгалтерські записи, комп’ютерна техніка, інші електронні носії інформації, документи, в які вносились завідомо підроблені дані, печатки суб’єктів господарювання, що здійснюють фіктивну діяльність, грошові кошти та цінності здобуті злочинним шляхом, телефонні апарати, роздруківки руху коштів по рахункам ТОВ «Валтекс», чекові книжки на отримання готівкових коштів, а також з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчиненого кримінального правопорушення.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.234-236 КПК України,

У Х В А Л И В:

1. Надати дозвіл на обшук у складських та офісних приміщеннях фактичного місцезнаходження ТОВ «Валтекс», а саме буд. № 2 по вул. Гординського в м.Біла Церква Київської області, що належить на праві власності ТОВ «Великий трикутник» (код ЄДРПОУ 32123958), а також прилеглої території з метою вилучення документів ТОВ «Валтекс» (код ЄДРПОУ 32393877) по фінансово-господарським відносинам з ТОВ «Альфакомтрейд» (код ЄДРПОУ 37414425), ТОВ «Віп Союз» (код ЄДРПОУ 37240791), ТОВ «Гера Драйф» (код ЄДРПОУ 37563510), ТОВ «Гранд Твінс» (код ЄДРПОУ 37622895), ТОВ «Інноваційні Енергорозподільчі Технології» (код ЄДРПОУ 37279073), ТОВ «Кращий Крам» (код ЄДРПОУ 38258967), ТОВ «Лезер 2010» (код ЄДРПОУ 36821133), ТОВ «ТД Продсервісторг-Плюс» (код ЄДРПОУ 32001026), ТОВ «ТД Трейдстар» (код ЄДРПОУ 37479199) за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року, а саме: реєстри отриманих та виданих податкових накладних; відомості бухгалтерського обліку по відображенню проведених операцій; платіжні доручення; виписки по рахункам; договора з додатками та додатковими угодами; специфікації; рахунки-фактури; товарні накладні; податкові накладні; видаткові накладні; акти прийому-передачі товарів (робіт, послуг); товарно-транспортні накладні; залізнично-транспортні накладні; довіреності відвантаження та отримання товарів (складових компоненту моторного палива альтернативного); книги (реєстри) обліку придбання та реалізації товарів (робіт, послуг); книги (реєстри) реєстрації доручень; книги (реєстри) складського обліку; векселі та документи щодо їх руху; акти звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг; акти звірок взаєморозрахунків; листування, щодо виконання умов договорів, тощо; журнали обліку в’їзду та виїзду автотранспортних засобів; документи щодо права власності на рухоме та нерухоме майно, зареєстроване за ТОВ «Валтекс», тендерна документація, чорнові бухгалтерські записи, комп’ютерна техніка, інші електронні носії інформації, документи, в які вносились завідомо підроблені дані, печатки суб’єктів господарювання, що здійснюють фіктивну діяльність, грошові кошти та цінності здобуті злочинним шляхом, телефонні апарати, роздруківки руху коштів по рахункам ТОВ «Валтекс», чекові книжки на отримання готівкових коштів, а також з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчиненого кримінального правопорушення.

2. Обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, відшукання знарядь кримінального правопорушення.

3. Строк дії ухвали закінчується 06 липня 2013 року включно.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи виконується у порядку та у спосіб визначеному ст. 236 КПК України

Суддя ОСОБА_5