Ухвала

від 12.06.2013 по справі 208/4302/13-к

ЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОДЗЕРЖИНСЬКА 

справа № 208/4302/13-к

№ провадження 1-кс/208/1158/13

УХВАЛА

Іменем України

12 червня 2013 р. м. Дніпродзержинськ

Заводський районний суд м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області

у складі: слідчого судді Гібалюк Т.Я.

при секретарі Бардадим О.В.

за участю ст. слідчого СВ ПМ Дніпродзержинської ОДПІ ОСОБА_1, розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до документів, -

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення, мотивуючи тим, що посадові особи ТОВ «Т.К.Р.» в період з 01.04.2012 р. по 31.12.2012 р. при здійснені фінансово-господарської діяльності, діючи в порушення ст.ст. 14, 134, 135, 137, 138, 185, 198, 201 Податкового Кодексу України безпідставно завищили валові витрати підприємства та податковий кредит з ПДВ, що призвело до ненадходження до бюджету у вказаному періоді податку на додану вартість у сумі 679 308 гри. та податку на прибуток у сумі 1 428 664 грн., а всього податків на загальну суму 2 107 972 грн., що більше ніж у 3000 разів перевищує неоподатковуваний доходом мінімум доходів громадян, та призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах. Тому витрати, понесені ТОВ «Т.К.Р.» при здійсненні вищезазначених господарських операцій, не відносяться до складу витрат підприємства.

В ході досудового розслідування, з метою всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, з метою встановлення фактів надходження й списання коштів з поточних рахунків ТОВ «Т.К.Р.» (код 21872075) за придбані й реалізовані товари, роботи (послуги), виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, що становлять банківську таємницю.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Суд, вислухавши слідчого, вивчивши клопотання, матеріали додані до клопотання, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.

Як вбачається з матеріалів, вивчених судом, 25 квітня 2013 року було розпочато кримінальне провадження № 32013040160000058 за ч. 2 ст. 212 КК України.

Відповідно до положень ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідальної фізичної особи або юридичної особи, 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що з матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних речей і документів та можливість їх вилучити, які перебувають у володінні Дніпродзержинської філії ПАТ «Приватбанк» з метою всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження

Керуючись ст. 163, 164 КПК України,

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати ст.. слідчому СВ ПМ Дніпродзержинської ОДПІ ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів ТОВ «Т.К.Р.» (код 21872075) по розрахунковим рахункам № 26008160627001, № 26050160627004, № 26064160627001, № 26102160627101, № 26002051800397, № 26040060038695, № 26151000236711, № 26151051800345 відкритих у Дніпродзержинській філії ПАТ «Приватбанк» МФО 305965, розташованого за адресою: м. Дніпродзержинськ, пр. Леніна, 43, з можливістю ознайомитись з ними та вилучити їх для подальшого дослідження, які свідчать про рух грошових коштів по поточним рахункам даного суб'єкта підприємницької діяльності та підтверджують повноваження посадових осіб ТОВ «Т.К.Р.» (код 21872075), а саме:

1. Виписки з реєстру електронних платіжних документів про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «Т.К.Р.» (код 21872075) № 26008160627001, № 26050160627004, № 26064160627001, № 26102160627101, №» 26002051800397, № 26040060038695,

№ 26151000236711, № 26151051800345 відкритих у Дніпродзержинській філії ПАТ «Приватбанк» МФО 305965, розташованого за адресою: м. Дніпродзержинськ, пр. Леніна, 43, із вказівкою платника, одержувача, призначення платежу й залишку коштів на розрахункових рахунках на початок і кінець кожного банківського дня за період з 01.04.2012 р. по 31.12.2012 р.;

2. Карток зі зразками підписів посадових осіб ТОВ «Т.К.Р.» (код 21872075) по

рахунковим рахункам № 26008160627001, № 26050160627004, № 26064160627001,

№ 26102160627101, № 26002051800397, № 26040060038695, № 26151000236711,

№ 26151051800345, документи підтверджуючі повноваження посадових осіб ТОВ «Т.К.Р.»

(код 21872075);

3. Копій паспортів посадових осіб ТОВ «Т.К.Р.» (код 21872075);

4. Доручень керівників ТОВ «Т.К.Р.» (код 21872075), виданих ними іншим особам на представництво інтересів в установі банку;

5. Картки зі зразками підпису оформлених на осіб які мають доручення на керування розрахунковими рахунками ТОВ «Т.К.Р.» (код 21872075) під № 26008160627001, № 26050160627004, № 26064160627001, № 26102160627101, № 26002051800397, № 26040060038695, № 26151000236711, № 26151051800345;

6. Копії паспортів осіб які мають право розпоряджатися розрахунковими рахунками ТОВ «Т.К.Р.» (код 21872075);

7. Чеків на одержання готівки за період з 01.04.2012 р. по 31.12.2012 р. по

розрахунковим рахункам № 26008160627001, № 26050160627004, № 26064160627001,

№ 26102160627101, № 26002051800397, № 26040060038695, № 26151000236711,

№26151051800345;

8. Платіжних доручень і платіжних вимог по поточним рахункам

№ 26008160627001, № 26050160627004, № 26064160627001, № 26102160627101,

№ 26002051800397, № 26040060038695, № 26151000236711, № 26151051800345, за період з

01.04.2012 р. по 31.12.2012 р.;

9. Заяви про відкриття й закриття рахунків ТОВ «Т.К.Р.» (код 21872075) під

№ 26008160627001, № 26050160627004, № 26064160627001, № 26102160627101,

№ 26002051800397, № 26040060038695, № 26151000236711, № 26151051800345.

Попередити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала складена у двох примірниках. Оригінал ухвали та її копія вручається особі, яка звернулася з клопотанням. Другий примірник ухвали залишений в судовій справі № 208/4302/13-к.

Суддя Гібалюк Т. Я.