Ухвала

від 04.06.2013 по справі 369/4974/13-к

КИЄВО-СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 369/4974/13-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04.06.2013 року Києво-Святошинський районний суд Київської області в складі:

слідчого судді Дубас Т.В.,

при секретарі Дідур М.О.

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ДПС ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів , -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ДПС ОСОБА_1, за згодою прокурора району, звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів.

Свої вимоги мотивує тим, що в проваджені СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області перебуває кримінальне провадження №32013100200000001 за фактом порушення службовими особами ДКП «Ремонтно-будівельне управління» (код ЄДРПОУ 19410752) п. 185.1 ст. 185 та п. 188.1 ст. 188, п. 198.2, п. 198.3, п.198.6 ст. 198, п. 200.1, п. 200.2 ст.200 Податкового кодексу України, що призвело до заниження суми податку на додану вартість, яка підлягає сплаті (перерахуванню) до бюджету за жовтень та листопад 2011 р. в великих розмірах. Порушено п.п. 14.1.27, п.п. 14.1.36 п 14.1 ст. 14, п.п. 138.1.1 п. 138.1, п. 138.2 ст.138, п.п. 139.1.9 п. 139.1 ст.139 Податкового кодексу України, що призвело до заниження суми податку на прибуток, що підлягає сплаті (перерахуванню) до бюджету за 4 квартал 2011 р. в великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що ДКП «Ремонтно-будівельне управління» в 2011 році проводилися відкриті торги (тендер), на будівництво газопроводу в с. Малютянка, Київської області, за результатами якого перемогло ТОВ «Майстерня» (код ЄДРПОУ 31565580).

Також встановлено, що під час проведення перевірки ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ДПС отримано від ГВПМ ДПІ у Дніпровському районі м. Києва ДПС висновок щодо ознак фіктивності ТОВ «Майстерня» (код ЄДРПОУ 31565580) та відсутності факту реального здійснення господарських операцій.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження відомостей щодо фактичного руху грошових коштів по розрахункових рахунках ДКП «Ремонтно-будівельне управління» (код ЄДРПОУ 19410752). Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківським рахункам вказаного підприємства.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення по кримінальній справі неможливо.

Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в ГУ ДКСУ у Київській області (МФО 821018) знаходяться документи про відкриття рахунку та відомості про рух грошових коштів, котрі містять банківську таємницю і мають значення для проведення досудового розслідування, з метою отримання тимчасового доступу до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю в ПАТ КБ В«ПриватбанкВ» (МФО 320649), (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх), по розрахункових рахунках №26008060741445 та №26052060711089, які належать ДКП «Ремонтно-будівельне управління» (код ЄДРПОУ 19410752).

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку осіб які брали участь у розгялді справи, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки з матеріалів кримінального провадження вбачається що існує обгрунтована підозра щодо вчинення кримінального праовопрушення, потреби досудового розслідування виправдовують такий захід забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів, і дані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку, з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 159-163, 164 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ДПС ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ДПС ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю в ПАТ КБ В«ПриватбанкВ» (МФО 320649), (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх), по розрахункових рахунках №26008060741445 та №26052060711089, які належать ДКП «Ремонтно-будівельне управління» (код ЄДРПОУ 19410752), а саме:

- рух грошових коштів на паперовому та електронному носіях інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж) та призначенням платежів по рахунках №26008060741445 та №26052060711089, які належать ДКП «Ремонтно-будівельне управління» (код ЄДРПОУ 19410752) за період з 01.01.2011 року по 01.01.2012 року.

Документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків №26008060741445 та №26052060711089 в ПАТ КБ В«ПриватбанкВ» (МФО 320649), а саме:

- документів наданих службовими особами підприємства, для відкриття рахунку, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ;

- карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток;

- листів, заяв, повідомлень направлених банківською установою службовим особам підприємства;

- листів, заяв, доручень наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

- договорів, платіжних доручень які стали підставою для руху коштів по рахункам;

- банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки;

- договору на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп’ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення;

- виписок з номерами телефонів з яких проходило з’єднання системи «Банк-Клієнт» з комп’ютера підприємства з банком, включаючи дату та час проведення вказаних з’єднань;

- заявок на купівлю іноземної валюти;

- договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя: Дубас Т.В.