Ухвала

від 14.06.2013 по справі 357/8399/13-к

БІЛОЦЕРКІВСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 357/8399/13-к

1-кс/357/579/13

У Х В А Л А

14 червня 2013 року Слідчий суддя Білоцерківського міськрайонного суду Київської області Кошель Б. І. при секретарі судового засідання Макійчук К.С., та сторони кримінального провадження - слідчого СВ Білоцерківської ОДПІ Київської області ДПС капітана податкової міліції ОСОБА_1,розглянувши клопотання слідчого СВ Білоцерківської ОДПІ Київської області ДПС капітана податкової міліції ОСОБА_1,по кримінальному провадженню № 32013100080000024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться у володінні ЗАТ «ОТП ОСОБА_2» (МФО 300528, м Київ, вул. Жилянська, 43), перевіривши матеріали клопотання та дослідивши долучені до клопотання докази, заслухавши доводи слідчого Мазуренка М.М., -

В С Т А Н О В И В:

У провадженні СВ Білоцерківської ОДПІ Київської області ДПС, перебувають матеріали досудового розслідування №32013100080000024 від 22.03.2013 року щодо службових осіб ТОВ «Валтекс» (код ЄДРПОУ 32393877) за фактом умисного ухилення в період 2011-2012 років від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Валтекс» (код ЄДРПОУ 32393877) в період 2011-2012 років з метою отримання неконтрольованого державою прибутку, шляхом внесення недостовірних даних до декларацій з податку на прибуток та податку на додану вартість по проведеним фінансово-господарським операціям по ніби то придбаним ТМЦ, роботам (послугам) у суб’єктів господарювання, що здійснюють фіктивну діяльність, а саме: ТОВ «Альфакомтрейд» (код ЄДРПОУ 37414425), ТОВ «Віп Союз» (код ЄДРПОУ 37240791), ТОВ «Гера Драйф» (код ЄДРПОУ 37563510), ТОВ «Гранд Твінс» (код ЄДРПОУ 37622895), ТОВ «Інноваційні Енергорозподільчі Технології» (код ЄДРПОУ 37279073), ТОВ «Кращий Крам» (код ЄДРПОУ 38258967), ТОВ «Лезер 2010» (код ЄДРПОУ 36821133), ТОВ «ТД Продсервісторг-Плюс» (код ЄДРПОУ 32001026), ТОВ «ТД Трейдстар» (код ЄДРПОУ 37479199) ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

Виходячи з того, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, котрі є необхідними для належної кваліфікації вчиненого діяння у даному провадженні, є потреба у дослідженні інформації, яка міститься в документах, що містять охоронювану законом таємницю, а саме банківську таємницю по рахункам ТОВ «Валтекс» (код ЄДРПОУ 32393877) №26046181323598, №26004101323598, №26055031323598 відкритих у Закритому акціонерному товаристві «ОТП ОСОБА_2» (МФО 300528, м Київ, вул. Жилянська, 43) має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Беручи до уваги викладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що відомості, які становить банківську таємницю та відображені в банківських документах по рахункам №26046181323598, №26004101323598, №26055031323598 відкритих у Закритому акціонерному товаристві «ОТП ОСОБА_2» (МФО 300528), можуть бути використані як докази, а також мають значення для повного, всебічного і об’єктивного дослідження обставин справи, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в даних документах та неможливість іншим способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів та відомостей, які містять охоронювану законом таємницю, а також з метою виключення реальної загрози змінити або знищити вищевказані документи та для проведення судово-економічної експертизи, виникла необхідність отримання тимчасового доступу до речей та документів на підставі ухвали слідчого судді.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши слідчого Мазуренка М.М., який підтримав вказане клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Таким чином клопотання подано щодо документів які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до вимог ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В судовому засіданні слідчий зазначив та довів неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою інформації, до якої просить надати тимчасовий доступ.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.160, 162, 163, 164, 165 КПК України,

У Х В А Л И В:

Надати тимчасовий доступ слідчому СВ Білоцерківської ОДПІ Київської області ДПС капітану податкової міліції ОСОБА_1, до документів, що знаходяться у володінні Закритого акціонерного товариства «ОТП ОСОБА_2» (МФО 300528, м Київ, вул. Жилянська, 43) та надати тимчасовий доступ до документів ТОВ «Валтекс» (код ЄДРПОУ 32393877) по рахункам №26046181323598, №26004101323598, №26055031323598, що містять банківську таємницю, з можливістю вилучення речей та документів, а саме:

- документів реєстраційної справи та кредитної справи ТОВ «Валтекс» (код ЄДРПОУ 32393877);

- карток зі зразками підписів службових осіб ТОВ «Валтекс» (код ЄДРПОУ 32393877);

- виписок про рух грошових коштів по рахункам №26046181323598, №26004101323598, №26055031323598 ТОВ «Валтекс» (код ЄДРПОУ 32393877) за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаних рахунках; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ «Валтекс» (код ЄДРПОУ 32393877) та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ «Валтекс» (код ЄДРПОУ 32393877), їх коди ЄДРПОУ в електронному вигляді;

- чеків та банківських виписок про видачу готівки по рахункам №26046181323598, №26004101323598, №26055031323598 за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року;

- договорів, фінансових документів, платіжних доручень та інших документів, на підставі яких здійснювався рух коштів по рахункам №26046181323598, №26004101323598, №26055031323598 за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року, що перебувають у володінні Закритого акціонерного товариства «ОТП ОСОБА_2» (МФО 300528, м Київ, вул. Жилянська, 43);

- договорів на встановлення системи В«Банк-КлієнтВ» , а також технічну документацію щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп’ютер ТОВ «Валтекс» (код ЄДРПОУ 32393877) вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції;

- договори, укладені на користь чи за дорученням ТОВ «Валтекс» (код ЄДРПОУ 32393877) за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року, в тому числі договорів укладених з іншими суб’єктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів.

Строк дії ухвали не перевищує 14 липня 2013 року.

Відповідно до ч. 1 ст. 165 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Суддя ОСОБА_2