Постанова

від 25.07.2007 по справі 4-721/07

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа №4-721/07 ПОСТАНОВА

Справа №4-721/07 ПОСТАНОВА

25 липня 2007 року                                                                             м.

Житомир

Богунський районний суд м. Житомира в складі:

Головуючої - судді Слюсарчук Н.Ф.

Секретаря                                           Хоцької Л.М.

З участю прокурора                           Капинос О.В.

розглянувши подання слідчого з ОВС

СВ ПМ ДПА в Житомирській області ст. лейтенанта Паламарчука О.А. про проведення

виїмки інформації, що містить банківську таємницю по кримінальній справі №

07/249001, порушеній за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий

звернувся до суду з поданням про надання дозволу на проведення виїмки

інформації, що містить банківську таємницю в Житомирській ОД «Райффайзен банк

АВАЛЬ» м. Житомир (МФО 311528).

В поданні зазначено, що протягом

періоду часу з 2005 року по 2006 рік директор ДП «В.А.К. Плюс» (код. НОМЕР_1 юридична адреса реєстрації: АДРЕСА_1)

- ОСОБА_1, здійснюючи

фінансово-господарську діяльність, переслідуючи мету на ухилення від сплати

податків шляхом незаконного формування податкового кредиту та валових витрат,

умисно ухилилися від сплати податків на загальну суму 668900,0 грн., що

призвело до фактичного ненадходження до бюджетів коштів у особливо великих

розмірах.

При проведенні досудового слідства було встановлено, що директор ДП «В.А.К.

Плюс», код НОМЕР_1 ОСОБА_1, при

проведенні фінансово-господарської діяльності, в порушення п.п. 7.4.1, п.п.

7.4.5, п. 7.4, ст. 7 Закону України "Про податок на додану вартість"

за № 168/97-ВР від 03.04.1997 року, та п.4.1., п.п.4.1.1 ст.4 Закону України

«Про оподаткування прибутку підприємств»

від 22.05.1997 року за № 283/97-ВР, незаконно завищив податковий кредит з ПДВ та

валові витрати підприємства, що призвело до несплати податків за 2005-2006 роки

на загальну суму 668900,0 грн. Дане порушення виникло в результаті

безпідставного включення до складу валових витрат та до податкового кредиту сум

витрат по проведеним фінансово-господарським операціям з підприємствами, які

мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Трініт» (код ЄДРПОУ 32847589, м. Київ),

ТОВ «Югра» (код ЄДРПОУ 31513490, м. Київ), ТОВ «Вибір ТВК» (код ЄДРПОУ

32955345, м. Київ). В ході проведення слідчих дій по кримінальній справі було

вилучено печатку ТОВ „Будівельно-інвестиційна група „Житло класу - А" (код

ЄДРПОУ 34586633).

Враховуючи те,

що інформація про рух коштів на поточному розрахунковому рахунку ТОВ „Будівельно-інвестиційна

група „Житло класу - А" (код ЄДРПОУ 34586633) НОМЕР_1 в Житомирській ОД

„Райффайзен банк АВАЛЬ" м. Житомир, (МФО

311528), інформація про осіб, що здійснювали перерахування цих коштів, має

суттєве значення для встановлення істини по кримінальній справі, слідчий

просить дозволити проведення виїмки інформації, що містить банківську таємницю.

Дослідивши

матеріали справи, заслухавши думку прокурора, яка підтримала подання, суд

вважає, що подання підлягає задоволенню, оскільки зазначена слідчим в поданні

інформація має суттєве значення для встановлення істини по справи.

Керуючись ст. 178 КПК України, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

1. Подання задовольнити.

2

2. Дозволити проведення виїмки інформації, що містить банківську таємницю в

Житомирській ОД „Райффайзен банк АВАЛЬ" м.

Житомир, (МФО 311528), по рахунку НОМЕР_1, що належить ТОВ „Будівельно-інвестиційна група „Житло

класу - А" (код ЄДРПОУ 34586633), а саме:

1.                 

Інформації про рух коштів по

розрахунковому рахунку ТОВ „Будівельно-інвестиційна група „Житло класу -

А" (код ЄДРПОУ 34586633), із зазначенням ідентифікаційних кодів кореспондентів, МФО банківських установ, номерів

розрахункових рахунків кореспондентів, назв

кореспондентів, призначення платежів, обігу грошових коштів по дебету та

кредиту на вищевказаному рахунку за період з моменту відкриття рахунку по даний

час.

2.                 

Належним чином завірених копій

договорів, укладених між банком та ТОВ „Будівельно-інвестиційна

група „Житло класу - А" (код ЄДРПОУ 34586633) про банківське обслуговування в системі "клієнт-банк"

та інших документів до них (заявки або накази про призначення відповідальних осіб за отримання

ключів, довіреності на отримання ключів, документи з підписами відповідальних осіб за отримання ключів) з

підписами службових осіб.

2.3.    Належним чином завірених копій платіжних доручень

за якими проводилось

перерахування коштів на рахунку ТОВ „Будівельно-інвестиційна група „Житло

класу - А"

(код ЄДРПОУ 34586633) поза межами системи обслуговування

"клієнт-банк".

4.                  

Належним чином завірених копій документів,

що містять дані про номери телефонів або інших засобів

комунікації, з яких здійснюється керування рахунком ТОВ

„Будівельно-інвестиційна група „Житло класу - А" (код ЄДРПОУ 34586633) в

системі "клієнт-банк".

5.                  

Належним чином завірених копій банківських

карток із зразками підписів директора або інших осіб, які за дорученням мали право підпису, та печаткою ТОВ

„Будівельно-інвестиційна група „Житло класу -

А" (код ЄДРПОУ 34586633), у випадку коли до даних карток вносились зміни

чи доповнення в частині підписів директора або інших осіб, які за дорученням мали право підпису - документи на підставі

яких вносились такі зміни.

6.                   

Належним чином завірених копій

заявок на отримання чекових книг з підписами директора або

інших осіб, які за дорученням мали право підпису.

7.                   

Належним чином завірених копій

документів на отримання готівки (лист на отримання готівки за умови

забезпечення охороною та транспортом, чеки, видаткові ордери) за якими директор або інші особи, які за дорученням мали право

підпису, отримували готівку з рахунку.

8.                   

Належним чином завірених копій будь

яких інших документів, за допомогою яких можливо

ідентифікувати фізичних осіб - які здійснювали відкриття рахунків ТОВ „Будівельно-інвестиційна

група „Житло класу - А" (код ЄДРПОУ 34586633) та перерахуванням по ньому коштів (юридична справа, видача перепустки до

банку, отримання векселів, отримання кредитів та ін.).

Постанова оскарженню не підлягає.