Ухвала

від 21.06.2013 по справі 759/9257/13-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/741/13

ун. № 759/9257/13-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 червня 2013 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого слідчого судді - П»ятничук І.В.,

при секретарі - Іванові К.Ю.,

з участю прокурора - Речицької Н.А.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві клопотання слідчого слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС ОСОБА_1,

про застосування заходу забезпечення кримінального провадження, -

В С Т А Н О В И В :

20.06.2013 р. до Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС ОСОБА_1 погоджене прокурором групи прокурорів кримінального провадження ОСОБА_2, про розкриття банківської таємниці і винесення ухвали щодо вилучення (здійснення виїмки) в ПАТ «Банк Форум» ( МФО 322948) м.Київ бул.Верховної Ради 7 документів.

Зазначене клопотання обґрунтоване тим, що в провадженні слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС знаходиться кримінальне провадження, відносно службових осіб ТОВ "Альтіс" (код ЄДРПОУ 22966430), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до висновків ОСОБА_1 планової виїзної перевірки №395/22-60/22966430 від 12.12.2012 року, службових осіб ТОВ "Альтіс" (код ЄДРПОУ 22966430), які в період з 04.2010 по 02.2012 року, за рахунок використання підприємств з ознаками фіктивності, а саме ТОВ "Біо-100", ТОВ "Укрспецбудгруп" та ТОВ "СВ Логістік", порушили п.п.7.4.1 та п.п.7.4.5 п.7.4 ст.7 ЗУ «Про податок на додану вартість», п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, п.201.6, п.201.10. ст.201 ПК України, що призвело до заниження податку на додану варстість на загальну суму 3 568 217 грн.. Також встановлено, що між ТОВ "Альтіс" (код ЄДРПОУ 22966430) та ТОВ "Біо-100", ТОВ "Укрспецбудгруп" та ТОВ "СВ Логістік" укладено договори поставок матеріалів, відповідно до яких ТОВ «Альтіс» приймає та оплачує в останніх підприємств будівельні матеріали, а ТОВ "Біо-100", ТОВ "Укрспецбудгруп" та ТОВ "СВ Логістік" в свою чергу зобов’язуються передати такий товар у власність ТОВ «Альтіс». Крім того, допитані директора підприємств ТОВ "Біо-100", ТОВ "Укрспецбудгруп" та ТОВ "СВ Логістік" ОСОБА_3, ОСОБА_4, та ОСОБА_5 відповідно, показали, що ніякого відношення до реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності підприємств не мають, жодних договорів, звітних документів податкової та бухгалтерської звітності не підписували. З вищезазначених фактів вбачається, що фінансово-господарська діяльність ТОВ "Альтіс" (код ЄДРПОУ 22966430) з ТОВ "Біо-100" (код ЄДРПОУ 36551724), ТОВ "Укрспецбудгруп" (код ЄДРПОУ 34413879) та ТОВ «СВ Логістік» (код ЄДРПОУ 37101195) здійснювалася поза межами правового поля, фінансово господарські взаємовідносини між ними є фіктивними правочинами, та такими, що вчинено без наміру створення правових наслідків, які обумовлювались цими правочинами. Встановлено, що ТОВ "Альтіс" (код ЄДРПОУ 22966430) має поточний рахунок №26000300057 та №26033300057 відкритий в ПАТ "Банк Форум" (МФО 322948) м. Київ, бульв. Верховної Ради, 7, які свідчать про обіг коштів по зазначених поточних рахунках ТОВ "Альтіс" (код ЄДРПОУ 22966430), відкриття, використання та закриття поточного рахунку, мають значення для справи. Враховуючи наведене, та те, що для повного та всебічного вивчення обставин даної справи та для встановлення істини у кримінальному провадженні, необхідно оглянути та вивчити дані документи, просять заявлене клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий Відділу ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС ОСОБА_1 та прокурор клопотання підтримали, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходу забезпечення кримінального провадження, про які вони просять суд, а також просили розглядати клопотання без службових осіб ПАТ «Банк Форум» та ТОВ «Альтіс» що володіє даними документами, тимчасовий доступ до яких вони просять дозволити, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення чи приховування документів.

Враховуючи мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику даного представника в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення чи приховування документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, щодо правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013110080000028 від 05.02.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України вислухавши думку прокурора і слідчого, суд прийшов до висновку про необхідність задовольнити клопотання, виходячи із наступного.

Відповідно ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Приймаючи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в ПАТ «Банк Форум» ( МФО 322948) м.Київ бул.Верховної Ради 7 знаходяться документи, які мають значення доказів по кримінальному провадженні, та містять охоронювану законом таємницю, але іншим способом неможливо встановити осіб, які користувались рахунком, розміри грошових коштів, що надійшли на рахунки підприємства, їх подальший рух та призначення платежів, суд вважає за можливе дати тимчасовий доступ до речей та документів які містять охоронювану законом таємницю в банківській установі.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 162, 395 КПК України, суд, -

У х в а л и в :

Клопотання слідчого Слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС ОСОБА_1 - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС на розкриття банківської таємниці і винесення ухвали щодо вилучення (здійснити виїмку) в ПАТ "Банк Форум" (МФО 322948) м. Київ, бульв. Верховної Ради, 7, наступних документів:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ ТОВ "Альтіс" (код ЄДРПОУ 22966430), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків №26000300057 та №26033300057;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках №26000300057 та №26033300057, які належить ТОВ "Альтіс" (код ЄДРПОУ 22966430) з дня відкриття рахунку та по момент виїмки;

- документів, на підставі яких ТОВ "Альтіс" (код ЄДРПОУ 22966430) відкрито рахунки №26000300057 та №26033300057;

- договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ "Альтіс" (код ЄДРПОУ 22966430) працівниками ПАТ "Банк Форум" (МФО 322948);

- документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ "Альтіс" (код ЄДРПОУ 22966430) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ "Банк Форум" (МФО 322948) банківських операцій по розрахунках ТОВ "Альтіс" (код ЄДРПОУ 22966430);

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків №26000300057 та №26033300057, з дня відкриття рахунку та по момент проведення виїмки;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахункам №26000300057 та №26033300057 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 04.2010 року по момент проведення виїмки.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл та проведення обшуку згідно положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом 5-ти днів з дня її оголошення, а особами без виклику яких постановлено ухвалу - протягом 5-ти днів з дня отримання копії даної ухвали.

Слідчий суддя: