Постанова

від 09.07.2007 по справі 9-656/07

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

ПОСТАНОВА

9-656/07

09.07.2007 року м. Житомир

Богунський районний су д м. Житомира в складі:

головуючого - судді Григору сь Н.Й.

при секретарі Лисенко Н.О .

з участю прокурора Слизьк оухого В.В.

розглянув у відкритом у судовому засіданні подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Жит омирській області про наданн я дозволу на виїмку інформац ії, що містить банківську тає мницю,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до с уду із поданням, де вказано, що в ході проведення оперативн ими працівниками ВПМ Коросте нської ОДШ дослідчої перевір ки фінансово-господарської д іяльності ТОВ «Будмакс», бул о виявлено, що службові особи ТОВ «Будмакс» завищили пода тковий кредит з ПДВ за 2004-2006 роки на 926111,26 грн., чим порушили п.п. 7.4.1, п .п. 7.4.5, п. 7.4, ст. 7 Закону України "Пр о податок на додану вартість " за № 168/97-ВР від 03.04.1997 року. Дане пор ушення виникло в результаті безпідставного включення до податкового кредиту сум под атку на додану вартість по по датковим накладним, отримани м від ПП «Еталон-1» (код ЄДРПОУ 32593619, м. Київ), ТОВ «Укртехпостач ання та технології» (код ЄДРП ОУ 39084607, м. Київ), ТОВ «Укрімпекс-20 00» (код ЄДРПОУ 33071089, м. Київ), ТОВ "Бу дпром Союз - М" (код за ЄДРПОУ 335504 92, м. Київ), ТОВ "Будспецконтракт - С" (код за ЄДРПОУ 33103875, м. Київ), ПП "Алекс - СК" (код ЄДРПОУ 30913942, м. Оде са), ТОВ "Український реєстрац ійний центр" - (код ЄДРПОУ 32323705 м. О деса), які мають ознаки фіктив ності.

Таким чином протягом п еріоду часу з грудня 2004 року по грудень 2006 рік службові особи ТОВ «Будмакс» (юридична адре са реєстрації: Житомирська о бл., м. Малин, вул. Гагаріна, 27, код ЄДРПОУ 33071089), здійснюючи фінанс ово-господарську діяльність яка полягає в проведенні буд івельно-монтажних робіт, пер еслідуючи мету на ухилення в ід сплати податку на додану в артість шляхом незаконного ф ормування податкового креди ту, умисно ухилилися від спла ти податку на додану вартіст ь в сумі 926111,26 грн.

Під час проведення слідс тва було встановлено, що у Акц іонерному комерційному інно ваційному банку «Укрсиббанк » м. Харків (МФО 351005) службовими о собами ТОВ «Будмакс» відкрит о розрахунковий рахунок НО МЕР_1, через який відбувалис ь розрахунки з фірмами, які ма ють ознаки фіктивності.

Дослідивши матеріали к римінальної справи, заслухав ши думку прокурора, який підт римав подання, враховуючи те , що документи про відкриття т а обслуговування вказаного б анківського рахунку, а також інформація про рух коштів ма є суттєве значення для встан овлення істини по кримінальн ій справі, суд вважає, що подан ня підлягає до задоволення,-К еруючись ст. 122 КПК Украши,-

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на пров едення виїмки інформації, що містить банківську таємницю в Акціонерному комерційному інноваційному банку «Укрсиб банк» м. Харків (МФО 351005), по раху нку НОМЕР_1, що належать ТО В «Будмакс» (ін. код. 33071089), за пері од з 01.01.2004 року по 01.01.2007 року, а саме :

· інформації про р ух коштів на рахунку ТОВ «Буд макс» НОМЕР_1 відкритому в Акціонерному комерційному і нноваційному банку «Укрсибб анк» м. Харків (МФО 351005), із зазна ченням ідентифікаційних код ів кореспондентів, МФО банкі вських установ, номерів розр ахункових рахунків кореспон дентів, назв кореспондентів, призначення платежів, обігу грошових коштів по дебету та кредиту на вищевказаному ра хунку за період часу з 01.01.2004 рок у по 01.01.2007 року.

· оригіналів платі жних доручень за якими прово дилось перерахування коштів на рахунках ТОВ «Будмакс» відкритому в Акціонерном у комерційному інновацій ному банку

2

«Укрсиббанк» м. Харків (МФО 351005) НОМЕР_1, поза межами сис теми обслуговування "клієнт- банк" за період часу з 01.01.2004 року по 01.01.2007 року.

-оригіналів заявок на от римання чекових книг з підпи сами службових осіб ТОВ «Буд макс»

та осіб, які мали право підп ису за дорученням за період ч асу з 01.01.2004 року по 01.01.2007

року.

- оригіналів документів н а отримання готівки (лист на о тримання готівки за умови

забезпечення охороною та т ранспортом, чеки, видаткові о рдери) за якими службові особ и

ТОВ «Будмакс» та особи, які мали відповідні доручення, о тримували готівку з рахунку №

26003011276700 за період часу з 01.01.2004 рок у по 01.01.2007 року.

·оригіналу юридич ної справи ТОВ «Будмакс» на р ахунку НОМЕР_1.

·картки із зразками пі дписів службових осіб ТОВ «Б удмакс».

договір на обслугову вання клієнта - ТОВ «Будмакс» в системі "клієнт-банк" з доку ментами на установку програм ного забезпечення та обслуго вування клієнта.