Постанова

від 09.07.2007 по справі 9-655/07

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

ПОСТАНОВА

9-655/07

09.07.2007 року м. Житомир

Богунський районний суд м. Житомира в складі:

головуючого - судді Григору сь Н.Й.

при секретарі Лисенко Н.О .

з участю прокурора Слизьк оухого В.В.

розглянув у відкритом у судовому засіданні подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Жит омирській області про наданн я дозволу на виїмку інформац ії, що містить банківську тає мницю,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до с уду із поданням, де вказано, що в ході проведення оперативн ими працівниками ВПМ Коросте нської ОДШ дослідчої перевір ки фінансово-господарської д іяльності ТОВ «Будмакс», бул о виявлено, що службові особи ТОВ «Будмакс» завищили пода тковий кредит з ПДВ за 2004-2006 роки на 926111,26 грн., чим порушили п.п. 7.4.1, п .п. 7.4.5, п. 7.4, ст. 7 Закону України "Пр о податок на додану вартість " за № 168/97-ВР від 03.04.1997 року. Дане пор ушення виникло в результаті безпідставного включення до податкового кредиту сум под атку на додану вартість по по датковим накладним, отримани м від ПП «Еталон-1» (код ЄДРПОУ 32593619, м. Київ), ТОВ «Укртехпостач ання та технології» (код ЄДРП ОУ 39084607, м. Київ), ТОВ «Укрімпекс-20 00» (код ЄДРПОУ 33071089, м. Київ), ТОВ "Бу дпром Союз - М" (код за ЄДРПОУ 335504 92, м. Київ), ТОВ "Будспецконтракт - С" (код за ЄДРПОУ 33103875, м. Київ), ПП "Алекс - СК" (код ЄДРПОУ 30913942, м. Оде са), ТОВ "Український реєстрац ійний центр" - (код ЄДРПОУ 32323705 м. О деса), які мають ознаки фіктив ності.

Таким чином протягом періоду часу з грудня 2004 року п о грудень 2006 рік службові особ и ТОВ «Будмакс» (юридична адр еса реєстрації: Житомирська обл., м. Малин, вул. Гагаріна, 27, ко д ЄДРПОУ 33071089), здійснюючи фінан сово-господарську діяльніст ь яка полягає в проведенні бу дівельно-монтажних робіт, пе реслідуючи мету на ухилення від сплати податку на додану вартість шляхом незаконного формування податкового кред иту, умисно ухилилися від спл ати податку на додану вартіс ть в сумі 926111,26 грн.

Під час проведення сл ідства було встановлено, що у Житомирському ОД «Райффазен банк Аваль» м. Житомир (МФО 311528) службовими особами ТОВ «Будм акс» відкрито розрахунковий рахунон № 260424753, через який відб увались розрахунки з фірмами , які мають ознаки фіктивност і.

Дослідивши матеріали кр имінальної справи, заслухавш и думку прокурора, який щдгри мав подання, враховуючи те, що документи про відкриття та о бслуговування вказаного бан ківського рахунку, а також ін формація про рух коштів має с уттєве значення для встановл ення істини по кримінальній справі, суд вважає, що подання підлягає до задоволення,-

Керуючись ст. 178 КПК Укр аїни,-

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на пров едення виїмки інформації, що містить банківську таємницю в Житомирському ОД «Райффаз ен банк Аваль» м. Житомир (МФО 311528), по рахунку № 260424753 що належать ТОВ «Будмакс» (ін. код. 33071089), за п еріод з 01.01.2004 року по 01.01.2007 року, а с аме:

· інформації про рух коштів на рахунку ТОВ «Бу дмакс» № 260424753 відкритому в Жито мирському ОД «Райффазен банк Аваль» м. Житомир (МФО 311528), із за значенням ідентифікаційних кодів кореспондентів, МФО ба нківських установ, номерів р озрахункових рахунків корес пондентів, назв кореспондент ів, призначення платежів, обі гу грошових коштів по дебету та кредиту на вищевказаному рахунку за період часу з 01.01.2004 р оку по 01.01.2007 року.

· оригіналів плат іжних доручень за якими пров одилось перерахування кошті в на рахунках ТОВ «Будмакс» в ідкритому в Житомирському ОД «Райффазен банк Аваль» м. Жит омир

2

(МФО 311528) № 260424753 поза межами сис теми обслуговування "клієнт- банк" за період часу з 01.01.2004 року по 01.01.2007 року.

-оригіналів заявок на о тримання чекових книг з підп исами службових осіб ТОВ «Бу дмакс»

та осіб, які мали право підп ису за дорученням за період ч асу з 01.01.2004 року по 01.01.2007

року.

- оригіналів документів на отримання готівки (лист на отримання готівки за умови

забезпечення охороною та т ранспортом, чеки, видаткові о рдери) за якими службові особ и

ТОВ «Будмакс» та особи, які мали відповідні доручення, о тримували готівку з рахунку №

260424753 за період часу з 01.01.2004 року по 01.01.2007 року.

·оригіналу юридичної справи ТОВ «Будмакс» по раху нку № 260424753.

·картки із зразками під писів службових осіб ТОВ «Бу дмакс».

договір на обслугову вання клієнта - ТОВ «Будмакс» в системі "клієнт-банк" з доку ментами на установку програм ного забезпечення та обслуго вування клієнта.