Ухвала

від 02.07.2013 по справі 760/13768/13-к

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 760/13768/13-к

1-кс/760/2591/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 липня 2013 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Демидовська А.І. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування № 32012100080000011 внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.12.2012 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ :

В клопотанні слідчого зазначено, що СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області здійснюється досудове розслідування щодо службових осіб ПАТ "Рокитнянський спецкар’єр" (код ЄДРПОУ 05408680, смт. Рокитне, вул. Білоцерківська, 1), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням по вказаному кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ПАТ "Рокитнянський спецкар’єр" (код ЄДРПОУ 05408680) в період часу з 01.05.2009 року по 31.12.2011 року за рахунок відображення у податковому обліку операцій із суб’єктами господарської діяльності, що здійснюють фіктивну діяльність, а саме: ТОВ «Рісмус» (код ЄДРПОУ 36578442), ТОВ «Облнафтобудальянс» (код ЄДРПОУ 35772595), ТОВ «Торговий дім «Автогруп» (код ЄДРПОУ 34846503), ТОВ «Ніка Актів» (код ЄДРПОУ 37266322), ПП «Дніпрорембудсервіс» (код ЄДРПОУ 34827449) в період з 01.05.2009 року по 31.12.2011 року занизили податок на прибуток в сумі 1 002 728, 00 грн. та занизили податок на додану вартість на суму 1 616 363, 00 грн., що призвело до несплати в бюджет податків на суму 2 619 091, 00 грн.

Згідно акту документальної перевірки від 15.03.2012р. №5/230/05408680 Рокитнянської МДПІ встановлено , що ПАТ «Рокитнянський спецкар’єр» здійснювало взаємовідносини з ПП «Дніпрорембудсервіс» (код ЄДРПОУ 34827449) за період з квітня 2011року по грудень 2011 року у вигляді придбання товарів (робіт, послуг). Розрахунки за ймовірно отримані товари (роботи, послуги) замовником проводились у безготівковій формі.

Перевіркою встановлено, що ПП «Дніпрорембуд-сервіс» (код за ЄДРПОУ 34827449) здійснювало діяльність спрямовану на здійснення операцій, пов’язаних з наданням податкової вигоди третім особам. Таким чином ПП «Дніпрорембудсервіс» безпідставно сформовано податкові зобов’язання, (задекларовані в деклараціях з податку на додану вартість за квітень-грудень 2011 року) за рахунок сум ПДВ по податкових накладних, виписаних на продаж товарів.

На підставі викладеного, слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів та відомостей, які містять банківську таємницющодо діяльності та фінансового стану ПП «Дніпрорембудсервіс»

Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що в задоволенні клопотання слід відмовити, оскільки кримінальне провадження відкрито не відносно ПП «Дніпрорембудсервіс» (ЄДРПОУ 34827449), а за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах ПАТ "Рокитнянський спецкар’єр" (код ЄДРПОУ 05408680), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Таким чином вважаю, що клопотання задоволенню не підлягає.

За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ :

В задоволенні клопотання - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Демидовська А.І.