Ухвала

від 18.03.2013 по справі 269/1267/13-к

СОВЄТСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.МАКІЇВКИ

№ 1-кс/269/93/2013

У Х В А Л А

15 березня 2013 року. Совєтський районний суд м.Макіївки Донецької області у складі:

слідчого судді Слабкіної О.А.

при секретарі Савоськіній О.В.

за участю прокурора Скакуна І.А.

слідчого Федоряки А.О.

розглянув у відкритому судовому засіданні в залі суду у приміщенні Совєтського районного суду м.Макіївки клопотання слідчого Совєтського РВ Макіївського міського управляння УМВС України в Донецькій області, погодженого з процесуальним керівником за даним кримінальним провадженням - прокурором прокуратури Совєтського району м.Макіївки ОСОБА_1 у кримінальному провадженні № 12012050430000046 від 22.11.2012 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч 3 ст. 190 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи ТОВ «ПКФ «Антрацит» у березні 2011 року поставили на адресу ВП «шахта «Калинівська-Східна» ДП «Макіїввугілля» контрафактну лебідку ЛВ-45.00.000-01ФО вартістю 750 тис. грн.

Матеріали кримінального провадження свідчать про те, що посадові особи ДП «Макіїввугілля» з метою власного збагачення, шляхом зловживання службовим становищем, за попередньою змовою з посадовими особами комерційних структур, організували протиправну схему привласнення та розтрати державних коштів вказаного підприємства.

Зокрема, встановлено, що протягом 2010 та 2011 років, згідно укладених угод комерційна структура ТОВ «ВКФ «Антрацит» (м. Макіївка, ЄДРПОУ 35950638), поставила на адресу ДП «Макіїввугілля» відремонтоване, контрафактне гірничошахтне обладнання та запасні частини до нього, під виглядом та за ціною нового.

У результаті, поставки на шахти ДП «Макіїввугілля» відремонтованого, контрафактного обладнання та запасних частин до нього під виглядом та за ціною нових, посадовими особами комерційних структур можливо незаконно отримано кошти на суму понад 750 тис. грн., які через невстановлені комерційні структури були переведені у готівку, розподілені та привласнені посадовими особами вказаних комерційних структур та посадовими особами державного підприємства. В ході проведення заходів встановлено, що згідно бухгалтерському та податковому обліку ТОВ «ВКФ Антрацит» придбало ГШО у ТОВ «Комплект Сервіс 2009» (ЄДРПОУ 36616299), яке має деякі ознаки «транзитності», а саме: відсутні трудові ресурси, автотранспорт, складські приміщення, оборотні кошти, виробничі потужності для здійснення будь - яких видів господарської діяльності. Фактично ГШО було виготовлено на території м. Макіївки, додаються технічні паспорти ПАТ «Донецькгірмаш», після чого ГШО відвантажується в адресу підприємства реального сектора економіки - ДП «Макіїввугілля» (ЄДРПОУ 32442295).

Загальна сума взаємовідносин ТОВ «ВКФ Антрацит» з підприємством ТОВ «Комплект Сервіс 2009», яке ймовірно має ознаки «транзитності» за 2011-2012 роки склало 15 млн. грн., таким чином можлива несплата податків внаслідок внесення в звітність за 2012 рік протиправно мінімізованих об’єктів оподаткування складатиме понад 5 млн. грн.

На теперішній час посадовими особами проводяться заходи щодо зміни схеми по незаконному формуванню податкового кредиту та ухиленню від сплати податків при торгівлі гірнично - шахтним обладнанням шляхом залучення нових суб’єктів господарської діяльності з ознаками «транзитності», а саме: ПП «Д-Вінс» (ЄДРПОУ 34533698); ТОВ «ІО Квант» (ЄДРПОУ 35832444), в яких відсутні трудові ресурси, автотранспорт, складські приміщення, оборотні кошти, виробничі потужності для здійснення будь - яких видів господарської діяльності.

Таким чином, ТОВ «ВКФ Антрацит» діє у незаконній схемі по придбанню, реалізації ГШО, тим самим, проводячи безтоварні (фіктивні) фінансово-господарські операції з метою незаконного переводу безготівкових грошових коштів в готівкові та незаконного отримання прибутку, шляхом документального оформлення неіснуючих фінансово-господарських операцій на отримання та відчуження товарно-матеріальних цінностей з дотриманням реквізитів та процедур, перерахування грошових коштів і направлення на адресу підприємств-контрагентів первинних фінансово-господарських і бухгалтерських документів без фактичного відчуження товарів (послуг, робіт).

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що посадовими особами ТОВ «ВКФ Антрацит» (ЄДРПОУ 35950638) відкриті рахунки № 26006060288424 від 08.12.2009р., № 26052060332216 від 08.12.2009 р., № 26152060065654 від 08.12.2009 р., 26009051807071 від 08.11.2010 р. в українській гривні в Донецькому РУ ПАТ «ПриватБанк», м. Донецьк, (МФО № 335496) за адресою: Україна, 83000, Донецька область, м. Донецьк, вул. Жовтнева, 82 А.

Також, при відкритті вказаних рахунків службовими особами ТОВ «ВКФ Антрацит» в банківську установу надавалися заяви на відкриття (закриття) рахунку, картки зі зразками підписів службових осіб та відбитками печатки підприємства, засновницькі документи, чеки при знятті готівки з рахунку, які мають значення для встановлення істини по справі, оскільки відображають правові підстави для відкриття рахунку, а також причетність службових осіб до діяльності підприємства.

15 березня 2013 року слідчий СВ Совєтського РВ МакМУ ГУМВС України в Донецькій області за погодженням з прокурором, який здійснює процесуальне керівництво у даному кримінальному провадженні, вийшов з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, мотивуючи тим, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, є потреба у витребуванні відомостей про документи, що містять банківську таємницю та можливість їх вилучити у відповідальних посадових осіб Донецького РУ ПАТ «ПриватБанк», м. Донецьк (МФО № 335496) за адресою: Україна, 83000, Донецька область, м. Донецьк, вул. Жовтнева, 82А, а саме: копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, які відображують надходження та списання грошових коштів за період з 27.09.2010 р. по 17.04.12 р. по рахунків ТОВ «ВКФ Антрацит» (ЄДРПОУ 35950638) № 26006060288424 від 08.12.2009 р., № 26052060332216 від 08.12.2009 р., № 26152060065654 від 08.12.2009 р., 26009051807071 від 08.11.2010 р. в українській гривні в Донецькому РУ ПАТ «ПриватБанк», м. Донецьк (МФО № 335496) за адресою: Україна, 83000, Донецька область, м. Донецьк, вул. Жовтнева, 82 А, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та щохвилинного часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього на паперовому та магнітному носіях, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їх коди ЄДРПОУ, МФО й номера рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному носіях; оригіналів справи з юридичного оформлення рахунку ТОВ «ВКФ Антрацит» (ЄДРПОУ 35950638), в тому числі: реєстраційні документи, договори щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи «Клієнт-банк», наказів про призначення та звільнення службових осіб, заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, карток зі зразками підписів і відбитків печаток підприємства; грошових чеків про видачу готівки з вказаного рахунку; копій векселів, пред’явлених для погашення заборгованості.

Вивчивши представлені матеріали, заслухавши думки прокурора та слідчого, які підтримали клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно ч 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 цієї ж статті встановлено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Необхідні зазначені у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів відомості мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, для чого необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучити у відповідальних посадових осіб Донецького РУ ПАТ «ПриватБанк», м. Донецьк (МФО № 335496) за адресою: Україна, 83000, Донецька область, м. Донецьк, вул. Жовтнева, 82А, на період кримінального провадження.

Відповідно до ст.. 60 Закону України № 2121-ІІІ від 07.12.2000 року «Про банки і банківську діяльність» зі змінами та доповненнями вказана вище інформація містить у собі банківську таємницю, тобто необхідно отримати охоронювану законом інформацію. За таких обставин слідчий суддя вважає за необхідне клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

На підставі п.2 ст.162, ст.164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Надати тимчасовий дозвіл на доступ до документів, що містять банківську таємницю та можливість їх вилучити у відповідальних посадових осіб Донецького РУ ПАТ «ПриватБанк», м. Донецьк (МФО № 335496) за адресою: Україна, 83000, Донецька область, м. Донецьк, вул. Жовтнева, 82А, а саме: копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, які відображують надходження та списання грошових коштів за період з 27.09.2010 р. по 17.04.12 р. по рахунків ТОВ «ВКФ Антрацит» (ЄДРПОУ 35950638) № 26006060288424 від 08.12.2009 р., № 26052060332216 від 08.12.2009 р., № 26152060065654 від 08.12.2009 р., 26009051807071 від 08.11.2010 р. в українській гривні в Донецькому РУ ПАТ «ПриватБанк», м. Донецьк (МФО № 335496) за адресою: Україна, 83000, Донецька область, м. Донецьк, вул. Жовтнева, 82 А, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та щохвилинного часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього на паперовому та магнітному носіях, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їх коди ЄДРПОУ, МФО й номера рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному носіях; оригіналів справи з юридичного оформлення рахунку ТОВ «ВКФ Антрацит» (ЄДРПОУ 35950638), в тому числі: реєстраційні документи, договори щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи «Клієнт-банк», наказів про призначення та звільнення службових осіб, заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, карток зі зразками підписів і відбитків печаток підприємства; грошових чеків про видачу готівки з вказаного рахунку; копій векселів, пред’явлених для погашення заборгованості..

Зазначені процесуальні дії доручити провести працівникам Головного відділу податкової міліції Макіївської ОДПІ.

Відповідно до ст. 164 КПК України строк дії даної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя О. А. Слабкіна