Ухвала

від 05.02.2013 по справі 369/915/13- к

КИЄВО-СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 369/915/13- к

УХВАЛА

іменем України

05.02.2013 року

Києво-Святошинський районний суд Київської області в складі:

слідчого судді Усатова Д.Д.

при секретарі Шевчук О.М.

за участі прокурора Мойченко Л.П.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, про надання дозволу на отримання відомостей, які містять банківську таємницю в Київському РУ «Приватбанк»(МФО 305299), по розрахунковим рахункам №26008286069001 , №26006057000730 та №26046060066765, які належать ТОВ «Нафтогазмонтаж»(ЄДРПОУ 31462406) на підставі матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012100200000010 від 17.01.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ОСОБА_1 звернувся до Києво-Святошинського районного суду Київської області із клопотанням про надання дозволу на отримання відомостей, які містять банківську таємницю в Київському РУ «Приватбанк»(МФО 305299), по розрахунковим рахункам №26008286069001 , №26006057000730 та №26046060066765, які належать ТОВ «Нафтогазмонтаж»(ЄДРПОУ 31462406).

Свої вимоги мотивує тим, що в проваджені СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області перебуває кримінальне провадження №32012100200000010 відносно службових осіб ТОВ «Нафтогазмонтаж»(ЄДРПОУ 31462406) за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Нафтогазмонтаж»(код ЄДРПОУ 31462406, м. Вишневе, вул. Булгакова,23) в період діяльності протягом 2009-2011 років з метою ухилення від сплати податків, документально створили видимість здійснення фінансово-господарських операцій з підприємствами, що мають ознаки «фіктивності»- ТОВ «Експерт Логістик»(код ЄДРПОУ 36366302), ТОВ «Техноцентр Ко»(код ЄДРПОУ 34936146), ТОВ «Буд-перспектива»(код ЄДРПОУ 30640305) та в подальшому, в порушення п. 185.1 ст.185, п. 188.1 ст.188 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року №2756-VІ із змінами та доповненнями, безпідставно включили до складу податкового кредиту протягом 2009-2011 років по ТОВ «Нафтогазмонтаж»суму ПДВ в розмірі 3 714 455, 14 грн., в результаті чого, занизили ПДВ на вказану суму та не нарахували і не сплатили до державного бюджету податку на додану вартість в сумі 3 714 455, 14 грн.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Нафтогазмонтаж»відкрито розрахункові рахунки №26008286069001 , №26006057000730 та №26046060066765 в банківській установі Київське РУ «Приватбанк» (МФО 305299).

В ході досудового розслідування виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження відомостей щодо фактичного руху грошових коштів по розрахунковому рахунку ТОВ «Нафтогазмонтаж»(ЄДРПОУ 31462406). Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківським рахункам вказаного підприємства.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю для отримання інформації і документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

В силу ст. 131 Кримінального процесуального кодексу України (далі -КПК України) заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

В судовому засіданні слідчий та прокурор прокуратури клопотання підтримали.

Представник юридичної особи у володінні якої знаходяться речі і документи, які містять охоронювану законом таємницю, в судове засідання не з’явився, про час та місце розгляду клопотання слідчого повідомлений належним чином. На виконання п.3 ст.163 КПК України слідчий суддя зазначив про обов’язок збереження речей і документів у тому вигляді, який вони мають на момент отримання судового викликую

Відповідно до п.4 ст.163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Суд, вивчивши матеріали справи та клопотання, заслухавши думку слідчого та прокурора Києво-Святошинського району, які клопотання підтримали, приходить до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до п.7 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України.

За таких обставин, перевіривши надані матеріали, суд приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що отримання вищезазначеної інформації, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та може бути використана як доказова база у ньому.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159-163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати слідчому СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ОСОБА_1 (службове посвідчення УКО №030407 видане 16.02.2011 року) та старшому слідчому з ОВС СУ ДПС у Київській області ОСОБА_2 (службове посвідчення УКО №031104 видане 20.11.2012 року) дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в Київському РУ «Приватбанк»(МФО 305299) документів, що становлять банківську таємницю по розрахунковим рахункам №26008286069001, №26006057000730 та №26046060066765, які належать ТОВ «Нафтогазмонтаж»(ЄДРПОУ 31462406), а саме:

- рух грошових коштів на паперовому та електронному носіях інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів по рахунках №26008286069001, №26006057000730 та №26046060066765, які належать ТОВ «Нафтогазмонтаж»(ЄДРПОУ 31462406) за період з 01.01.2009 року по 04.02.2013 року.

Документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків №26008286069001 , №26006057000730 та №26046060066765, в Київському РУ «Приватбанк»(МФО 305299), а саме:

- документів наданих службовими особами підприємства, для відкриття рахунку, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ;

- карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток;

- листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банківською установою службовим особам підприємства;

- листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

- договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам;

- банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки;

- договору на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп’ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення;

- виписок з номерами телефонів з яких проходило з’єднання системи «Банк-Клієнт»з комп’ютера підприємства з банком, включаючи дату та час проведення вказаних з’єднань;

- заявок на купівлю іноземної валюти;

- договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Роз’яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів в силу ст.166 КПК України слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Київської області через Києво-Святошинський протягом п»яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя Д.Д. Усатов