Ухвала

від 03.06.2013 по справі 369/4952/13-к

КИЄВО-СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 369/4952/13-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03.06.2013 року м. Київ

Києво-Святошинський районний суд Київської області в складі:

слідчого судді Медвідь Н.О.

при секретарі Ковтонюк К.В.

за участі прокурора Мойченко Л.П.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області, погодженим з прокурором Києво-Святошинького району Київської області, про надання доступу до речей і документів, як містять банківську таємницю та їх вилучення за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013100200000063 від 29.04.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ОСОБА_1 звернувся до Києво-Святошинського районного суду Київської області із клопотанням про надання доступу до речей і документів, як містять банківську таємницю та їх вилучення.

Свої вимоги мотивує тим, що В провадженні слідчого відділу ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013100200000063 від 29.04.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «ТД «Європа» (код ЄДРПОУ 33800960) на протязі 2009-2011 років створили видимість проведення фінансово-господарських операцій з контрагентами з метою безпідставного формування, останнім податкового кредиту з податку на додану вартість.

Так, службові особи ТОВ «ТД «Європа» протягом 2009-2011 років отримували на розрахункові рахунки безготівкові грошові кошти з призначенням платежу «за паливо» від ТОВ «Ірпіньнафтопродукт» (код ЄДРПОУ 30366747), ТОВ «Еко Технолоджі» (код ЄДРПОУ 36382282), ТОВ «Ремако» (код ЄДРПОУ 36470848) та інших підприємств, в подальшому частину грошових коштів знято готівкою по чекам в якості поворотної фінансової допомоги, які до даного часу не повернено, а іншу частину грошових коштів було перераховано на розрахункові рахунки підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «КПТ Міг» (код ЄДРПОУ 37270370), ТОВ «НП «Сомет» (код ЄДРПОУ 37027735), ТОВ «Салтіс» (код ЄДРПОУ 37146474), ТОВ «СІВ Лімітед» (код ЄДРПОУ 36581591).

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Еко Технолоджі» протягом 2009-2011 років безпідставно сформували податковий кредит з податку на додану вартість в розмірі 4 872 000 грн. при фінансово-господарських взаємовідносинах з ТОВ «Торговий Дім «Європа» в результаті чого занизили до сплати в державний бюджет податок на додану вартість на загальну суму 4 872 000 грн.

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «ТД «Європа» відкрито рахунки №260060375202, 260090375201 в ПАТ «Міський ОСОБА_2» (МФО 339339), через які підприємство здійснює фінансово-господарські розрахунки.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження відомостей щодо фактичного руху грошових коштів по розрахунковому рахунку ТОВ «ТД «Європа». Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківським рахункам вказаного підприємства.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

В судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання підтримали.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку осіб які брали участь у розгляді справи, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення частково, оскільки з матеріалів кримінального провадження вбачається що існує обгрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення, потреби досудового розслідування виправдовують такий захід забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів, і дані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку, з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а отже вимоги щодо тимчасового доступу з можливістю вилучення інформації, що містить банківську таємницю з можливістю її вилучення, підлягає до задоволення частково, оскільки може бути надано до доступ до конкретно вказаних речей і документів які зазначаються в клопотанні.

В силу ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Згідно п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 159-163, 164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ ДПІ у Києво - Святошинському районі Київської області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять банківську таємницю та їх вилучення - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СВ ДПІ у Києво - Святошинському районі Київської області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю в ПАТ «Міський ОСОБА_2» (МФО 339339), по розрахунковим рахункам №260060375202, 260090375201, які належать ТОВ «ТД «Європа» (код ЄДРПОУ 33800960) та надати можливість їх вилучити у ПАТ «Міський ОСОБА_2» (МФО 339339), а саме:

- рух грошових коштів на паперовому та електронному носіях інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів по рахункам №260060375202, 260090375201, які належать ТОВ «ТД «Європа» (код ЄДРПОУ 33800960) за період з 01.01.2009 року по 21.05.2013 рік;

- документів в електронному та паперовому вигляді про IP-адреси пристроїв з яких відбувався доступ до системи «Клієнт-Банк» по розрахунковим рахункам №260060375202, 260090375201, які належать ТОВ «ТД «Європа» (код ЄДРПОУ 33800960) документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків №260060375202, 260090375201 в ПАТ «Міський ОСОБА_2» (МФО 339339), а саме:

- документів наданих службовими особами підприємства, для відкриття рахунків, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ;

- карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток;

- листів, заяв, повідомлень направлених банківською установою службовим особам підприємства;

- листів, заяв, доручень, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

- договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам;

- банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки;

- договору на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп’ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення;

- виписок з номерами телефонів з яких проходило з’єднання системи «Банк-Клієнт» з комп’ютера підприємства з банком, включаючи дату та час проведення вказаних з’єднань;

- заявок на купівлю іноземної валюти; договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів.

В решті клопотання відмовити.

Строк дії ухвали до 03 липня 2013 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Н.О. Медвідь