Ухвала

від 09.07.2013 по справі 759/10188/13-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/845/13

ун. № 759/10188/13-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 липня 2013 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Заєць Т.О. при секретарі Ковтун М.В., за участю слідчого СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ОСОБА_1, розглянувши в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів у досудовому розслідуванні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013110080000028 від 05.02.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

09.07.2013 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ОСОБА_1, погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_2 про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та вилучення (здійснення виїмки) в ПАТ «Банк Форум» (МФО 322948), розташованого за адресою: м. Київ, бул. Верховної Ради, 7, наступних документів: 1) карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Альтіс» (код ЄДРПОУ 22966430), копії паспортів, доручень, інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків №26000300057 та №26033300057; 2) платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках №26000300057 та №26033300057, які належать ТОВ «Альтіс» (код ЄДРПОУ 22966430), з дня відкриття рахунку та по момент виїмки; 3) документів, на підставі яких ТОВ «Альтіс» (код ЄДРПОУ 22966430) відкрило рахунки №26000300057 та №26033300057; 4) договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Альтіс» (код ЄДРПОУ 22966430) працівниками ПАТ «Банк «Форум» (МФО 322948); 5) документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ «Альтіс» (код ЄДРПОУ 22966430), бланків, векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства; 6) документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ «Банк «Форум» (МФО 322948), банківських операцій по розрахунках ТОВ «Альтіс» (код ЄДРПОУ 22966430); 7) заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових, з контрольною маркою, чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків №26000300057 та №26033300057, з дня відкриття рахунку та по момент проведення виїмки; 8) банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахункам №26000300057 та №26033300057 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 04.2010 року по момент проведення виїмки.

Клопотання обґрунтоване наступним.

В ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до висновків ОСОБА_1 планової виїзної перевірки №395/22-60/22966430 від 12.12.2012 року, службових осіб ТОВ "Альтіс" (код ЄДРПОУ 22966430), які в період з 04.2010 по 02.2012 року, за рахунок використання підприємств з ознаками фіктивності, а саме ТОВ "Біо-100", ТОВ "Укрспецбудгруп" та ТОВ "СВ Логістік", порушили п.п.7.4.1 та п.п.7.4.5 п.7.4 ст.7 ЗУ «Про податок на додану вартість», п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, п.201.6, п.201.10. ст.201 ПК України, що призвело до заниження податку на додану варстість на загальну суму 3 568 217 грн. Між ТОВ "Альтіс" (код ЄДРПОУ 22966430) та ТОВ "Біо-100", ТОВ "Укрспецбудгруп" та ТОВ "СВ Логістік" укладено договори поставок матеріалів, відповідно до яких ТОВ «Альтіс» приймає та оплачує в останніх підприємств будівельні матеріали, а ТОВ "Біо-100", ТОВ "Укрспецбудгруп" та ТОВ "СВ Логістік" в свою чергу зобов’язуються передати такий товар у власність ТОВ «Альтіс». Допитані директора підприємств ТОВ "Біо-100", ТОВ "Укрспецбудгруп" та ТОВ "СВ Логістік", ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5, показали, що ніякого відношення до реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності підприємств не мають, жодних договорів, звітних документів податкової та бухгалтерської звітності не підписували. З наведеного вбачається, що фінансово-господарська діяльність ТОВ "Альтіс" (код ЄДРПОУ 22966430) з ТОВ "Біо-100" (код ЄДРПОУ 36551724), ТОВ "Укрспецбудгруп" (код ЄДРПОУ 34413879) та ТОВ «СВ Логістік» (код ЄДРПОУ 37101195) здійснювалася поза межами правового поля, фінансово - господарські взаємовідносини між ними є фіктивними правочинами, та такі, що вчинено без наміру створення правових наслідків, які обумовлювались цими правочинами.

Встановлено, що ТОВ «Альтіс» (код ЄДРПОУ 22966430) має поточні рахунки №26000300057 та №26033300057, відкриті в ПАТ «Банк Форум» (МФО 322948) в м. Києві по бул. Верховної Ради, 7, які свідчать про обіг коштів по зазначених поточних рахунках ТОВ «Альтіс» (код ЄДРПОУ 22966430), відкриття, використання та закриття поточного рахунку та мають значення для справи.

В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

До охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: відомості, які можуть становити банківську таємницю (п. 5 ч.1 ст. 162 КПК України).

Згідно частин 5, 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставин, передбачених ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

В клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що відповідні речі та документи перебувають або можуть перебувати у володінні ПАТ «Банк Форум» (МФО 322948), розташованого за адресою: м. Київ, бул. Верховної Ради, 7, вказані речі та документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, встановлення осіб, підозрюваних у вчиненні злочину, а також можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Наведене свідчить про наявність підстав, передбачених ст. 163 КПК України, для постановлення ухвали про надання тимчасового доступу до речей і документів ПАТ «Банк Форум» (МФО 322948), що знаходиться за адресою: м. Київ, бул. Верховної Ради, 7.

Вилучення в ПАТ «Банк Форум» (МФО 322948), розташованого за адресою: м. Київ, бул. Верховної Ради, 7, документів, необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, оскільки для кримінального провадження дані документи будуть мати доказове значення. А тому, в силу ч. 7 ст. 163 КПК України, клопотання підлягає задоволенню і в частині вилучення.

Враховуючи наведене, наявні підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС, лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на розкриття банківської таємниці з вилученням в ПАТ «Банк Форум» (МФО 322948), розташованого за адресою: м. Київ, бул. Верховної Ради, 7, наступних документів: 1) карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Альтіс» (код ЄДРПОУ 22966430), копії паспортів, доручень, інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків №26000300057 та №26033300057; 2) платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках №26000300057 та №26033300057, які належать ТОВ «Альтіс» (код ЄДРПОУ 22966430), з дня відкриття рахунку та по момент виїмки; 3) документів, на підставі яких ТОВ «Альтіс» (код ЄДРПОУ 22966430) відкрило рахунки №26000300057 та №26033300057; 4) договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Альтіс» (код ЄДРПОУ 22966430) працівниками ПАТ «Банк «Форум» (МФО 322948); 5) документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ «Альтіс» (код ЄДРПОУ 22966430), бланків, векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства; 6) документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ «Банк «Форум» (МФО 322948), банківських операцій по розрахунках ТОВ «Альтіс» (код ЄДРПОУ 22966430); 7) заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових, з контрольною маркою, чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків №26000300057 та №26033300057, з дня відкриття рахунку та по момент проведення виїмки; 8) банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахункам №26000300057 та №26033300057 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 04.2010 року по момент проведення виїмки.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - 15 днів з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ Т.О.ЗАЄЦЬ