Постанова

від 09.08.2012 по справі 2018/12508/2012

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

2018/12508/2012

н/п 4/2018/2382/2012

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

09.08.2012года судья Киевского районного суда г. Харькова Невядомский Д.В., с участием прокурора Таркан А.Н., рассмотрев представление следователя СУ ГУМВД Украины в Харьковской области Солдатов А.А., о даче согласия на проведение выемки, в связи с расследованием уголовного дела № 57110488, возбужденного по ч.2 ст.205, ч.3 ст.358 УК Украины,-

УСТАНОВИЛ:

В производстве СУ ГУМВД Украины в Харьковской области находится уголовное дело №57110488 возбужденное по признакам составов преступлений предусмотренных ч.2 ст.205, ч.3 ст.358 УК Украины, по факту приобретения субъекта предпринимательской деятельности ООО «Стройсервисэлектро»с целью прикрытия незаконной деятельности и по факту подделки документов ООО «НПК Стройсервисэлектро».

В ходе досудебного следствия установлено, что в период времени с 2010-2011 года виновные лица с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с незаконной конвертацией денежных средств и уклонения от уплаты налогов, действуя на территории г.Харькова и Харьковской области, приобрели ряд субъектов предпринимательской деятельности-юридических лиц, а именно: ООО «НПК Стройсервисэлектро», ООО «Синергия-А», ЧП «Украинский центр экологии», ООО «Будспецтехнология-3», ООО «Легал Свит», ЧП «Сфера-С»и иные предприятия.

Указанные фиктивные предприятия приобретались в целях прикрытия незаконной деятельности -подделки документов необходимых для осуществления противозаконной деятельности, связанной с минимизацией базы налогообложения путем документального оформления бестоварных финансово-хозяйственных операций и отражению указанных операций в налоговой отчетности предприятий.

В ходе досудебного следствия установлено, что ООО «НПК Стройсервисэлектро», ООО «Легал Свит»и иные указанные в своей налоговой отчетности в 2010-2011 годах отражали финансово-хозяйственные взаимоотношения с ФЛП «Халин Александр Михайлович»(код НОМЕР_1) и ООО «Интар-2010»(ЕГРПОУ 37090519).

Установлено, что фактически ОСОБА_1 товарно-материальные ценности приобретал за наличные денежные средства не как плательщик НДС. Документальное подтверждение приобретенных товарно-материальных ценностей ОСОБА_1 обеспечивалось через такие предприятия как ООО «НПК Стройсервисэлектро»и ООО «Легал Свит», и через данные предприятия обналичивались конвертированные денежные средства и передавались ОСОБА_1 Фактически данные операции были бестоварными и сопровождались лишь передачей документов. Впоследствии, ОСОБА_1 реализовывал приобретенные товарно-материальные ценности через ФЛП «ОСОБА_1Н.»и через ООО «Интар-2010», которое он приобрел для прикрытия незаконной деятельности связанной с минимизацией базы налогообложения.

В настоящее время у следствия имеются основания полагать, что ФЛП «ОСОБА_1Н.»и ООО «Интар-2010»были созданы для прикрытия незаконной деятельности, связанной с минимизацией базы налогообложения путем документального оформления бестоварных финансово-хозяйственных операций и отражению указанных операций в налоговой отчетности предприятий.

Согласно данных ГОНМ СГНИ по работе с КПН г.Харькова установлено ООО Агрофирма «Гелюр»(ЕГРПОУ 35206937), которое в 2011 году имело финансово-хозяйственные взаимоотношения с ФЛП «Халин Александр Михайлович» (код НОМЕР_1) и ООО «Интар-2010»(ЕГРПОУ 37090519), и в результате которых ЧПФ «Основа»(ЕГРПОУ 31556801) был сформирован налоговый кредит и валовые затраты, тем самым были занижены налоговые обязательства по НДС и налогу на прибыль.

Органом досудебного следствия, с согласия заместителя прокурора Харьковской области, внесено представление о вынесении постановления о проведении выемки на предприятии ЧПФ «Основа»(ЕГРПОУ 31556801) финансово-хозяйственной, первичной бухгалтерской, кассовой, налоговой и иной документации ООО Агрофирма «Гелюр»(ЕГРПОУ 35206937) по взаимоотношениям с ФЛП «Халин Александр Михайлович»(код НОМЕР_1) и ООО «Интар-2010»(ЕГРПОУ 37090519), цифровых носителей с данными о финансово-хозяйственной деятельности вышеуказанных финансово-хозяйственных операциях, которые по настоящему уголовному делу имеют значение вещественных доказательств за период с 01.01.2011 года по настоящее время.

Рассмотрев представление органа досудебного следствия, изучив представленные материалы уголовного дела, выслушав пояснение следователя, мнение прокурора, суд считает, что представление подлежит удовлетворению, по тем основаниям, что в материалах уголовного дела имеются точные сведения о том, что финансово-хозяйственная, первичная бухгалтерская, кассовая, налоговая и иная документация по взаимоотношениям ООО Агрофирма «Гелюр»(ЕГРПОУ 35206937) с ФЛП «Халин Александр Михайлович»(код НОМЕР_1) и ООО «Интар-2010»(ЕГРПОУ 37090519), представляют собой доказательственное значение и необходимы для установления истины по уголовному делу, руководствуясь ст.ст.178, 179 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

1. Произвести выемку на предприятии ООО Агрофирма «Гелюр»(ЕГРПОУ 35206937), зарегистрированном по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_1, финансово-хозяйственной, первичной бухгалтерской, кассовой, налоговой и иной документации ООО Агрофирма «Гелюр» (ЕГРПОУ 35206937) по взаимоотношениям с ФЛП «Халин Александр Михайлович»(код НОМЕР_1) и ООО «Интар-2010»(ЕГРПОУ 37090519), за период с 01.01.2011 года по настоящее время, а именно:

- договоров, заключенных между ООО Агрофирма «Гелюр»(ЕГРПОУ 35206937) по взаимоотношениям с ФЛП «Халин Александр Михайлович»(код НОМЕР_1) и ООО «Интар-2010»(ЕГРПОУ 37090519);

- расходных, товарно-транспортных и налоговых накладных, счета-фактур, актов приема-передачи на товарно-материальные ценности, услуги и работы, отпущенных ФЛП «Халин Александр Михайлович»(код НОМЕР_1) и ООО «Интар-2010»(ЕГРПОУ 37090519) в адрес ООО Агрофирма «Гелюр»(ЕГРПОУ 35206937);

- кассовой и финансовой документации об оплате ООО Агрофирма «Гелюр»(ЕГРПОУ 35206937) в адрес ФЛП «Халин Александр Михайлович»(код НОМЕР_1) и ООО «Интар-2010»(ЕГРПОУ 37090519) полученных товарно-материальных ценностей, работ и услуг;

- документации о дальнейшем использовании ООО Агрофирма «Гелюр»(ЕГРПОУ 35206937) товарно-материальных ценностей, работ и услуг, приобретенных у ФЛП «Халин Александр Михайлович»(код НОМЕР_1) и ООО «Интар-2010»(ЕГРПОУ 37090519);

- цифровых носителей информации с данными о финансово-хозяйственных операциях ООО Агрофирма «Гелюр»(ЕГРПОУ 35206937) по взаимоотношениям с ФЛП «Халин Александр Михайлович»(код НОМЕР_1) и ООО «Интар-2010»(ЕГРПОУ 37090519).

Производство выемки поручить сотрудникам ГОНМ СГНИ по работе с КПН г. Харькова.

Постановление подлежит немедленному исполнению.

Постановление окончательно, обжалованию не подлежит.

Судья :

Постановление мне объявлено