Постанова

від 09.08.2012 по справі 2018/12522/2012

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

2018/12522/2012

н/п 4/2018/2394/2012

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

09.08.2012 г . года судья Киевского районного суда г. Харькова Невядомский Д.В., с участием прокурора Соломка Н.А., рассмотрев представление следователя СУ ГУМВД Украины в Харьковской области Солдатов А.А., о даче согласия на проведение обыска, в связи с расследованием уголовного дела № 57110488, возбужденного по ч.2 ст.205, ч.3 ст.358 УК Украины,-

УСТАНОВИЛ:

В производстве СУ ГУМВД Украины в Харьковской области находится уголовное дело №57110488 возбужденное по признакам составов преступлений предусмотренных ч.2 ст.205, ч.3 ст.358 УК Украины, по факту приобретения субъекта предпринимательской деятельности ООО «Стройсервисэлектро»с целью прикрытия незаконной деятельности и по факту подделки документов ООО «НПК Стройсервисэлектро».

В ходе досудебного следствия установлено, что в период времени с 2010-2011 года виновные лица с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с незаконной конвертацией денежных средств и уклонения от уплаты налогов, действуя на территории г.Харькова и Харьковской области, приобрели ряд субъектов предпринимательской деятельности-юридических лиц, а именно: ООО «НПК Стройсервисэлектро», ООО «Синергия-А», ЧП «Украинский центр экологии» и иные предприятия, которые в 2010-2011 годах отражали финансово-хозяйственные взаимоотношения с ООО «Будмашпост»(ЕГРПОУ 35604078).

Кроме того, установлено, что должностные лица ООО «Будмашпост»пользуясь услугами ООО «НПК Стройсервисэлектро», ООО «Синергия-А»и ЧП «Украинский центр экологии»обналичивали денежные средства для предприятий - контрагентов ООО «Будмашпост»путем проведения бестоварных операций. Фактически товары на ООО «Будмашпост»от указанных предприятий не поставлялись, а обеспечивалось лишь документальное подтверждение товара. Тем самым по данным сделкам формировался налоговый кредит как ООО «Будмашпост», так и его контрагентам, в связи с чем, были минимизированы уплаты обязательных платежей налога на добавленную стоимость и налога на прибыль.

Согласно данных ОНМ ГНИ Дзержинского района г.Харькова Харьковской области ГНС, установлено, что ООО «Будмашпост»(ЕГРПОУ 35604078) и ЧП «Полюс»(ЕГРПОУ 31235194) в период времени с марта 2011 года по ноябрь 2011 года в своей налоговой отчетности отразили финансово-хозяйственные отношения с ЧП «Матрапак»(ЕГРПОУ 33818915), в результате которых ЧП «Матрапак»(ЕГРПОУ 33818915) был сформирован налоговый кредит и валовые затраты, тем самым были занижены налоговые обязательства по НДС и налогу на прибыль.

Согласно выводов акта специалиста -бухгалтера от 17.07.2012 установлено, что расчетная сумма налога на добавленную стоимость, которая подлежит начислению к уплате в бюджет за период март-ноябрь 2011 года ЧП «Матрапак»(ЕГРПОУ 33818915), без учета в составе налогового кредита предприятия сумм НДС сформированных по финансово-хозяйственным операциям по приобретению товаров (работ, услуг) у ООО «Будмашпост»и ЧП «Полюс», так как данные операции являются бестоварными и не связаны с финансово-хозяйственной деятельностью, составляет 2 671 602,44 гривны.

В ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий установлено, что основным видом деятельности осуществляемой ЧП «Матрапак»(ЕГРПОУ 33818915), которое зарегистрировано по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_1, является реализация топлива, произведенного и переработанного на заводе ООО «Ютекс» (ЕГРПОУ 36032875), расположенном по адресу: Харьковская область, Краснокутский район, с.Солнцедаровка, ул.Химическая, 2. Юридическим адресом ООО «Ютекс»(ЕГРПОУ 36032875) является адрес: г.Харьков, пр-т Правды, д.5. Учредителем ЧП «Матрапак»(ЕГРПОУ 33818915) и ООО «Ютекс»(ЕГРПОУ 36032875) является одно и то же юридическое лицо - ООО «Краснокутский Агрошляхбуд»(ЕГРПОУ 3581836), которое зарегистрировано по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_2. Таким образом, имеются основания полагать, что ЧП «Матрапак»(ЕГРПОУ 33818915) и ООО «Ютекс»(ЕГРПОУ 36032875) используются в одной схеме по занижению налоговых обязательств по НДС и по налогу на прибыль и подконтрольны ООО «Краснокутский Агрошляхбуд»(ЕГРПОУ 3581836).

В представлении, согласованном с заместителем прокурора Харьковской области орган досудебного следствия ставит вопрос о проведении обыска по месту жительства бухгалтера ООО «Ютекс»(ЕГРПОУ 36032875) ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_3, зарегистрированной и проживающей по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_4.

Изучив материалы дела, выслушав пояснения следователя, мнение прокурора, полагавшего, что представление подлежит удовлетворению, суд считает необходимым разрешить проведение обыска, поскольку в материалах уголовного дела имеются достаточные основания считать, что по месту жительства ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_3, зарегистрированной и проживающей по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_4, могут находиться финансово-хозяйственная, первичная бухгалтерская и налоговая документация ЧП «Матрапак»(ЕГРПОУ 33818915), ЧП «Полюс»(ЕГРПОУ 31235194), ООО «Будмашпост»(ЕГРПОУ 35604078), ООО «Краснокутский Агрошляхбуд»(ЕГРПОУ 3581836), ООО «Ютекс»(ЕГРПОУ 36032875) печати и штампы указанных предприятий, цифровые носители с данными о финансово-хозяйственной деятельности указанных и иных фиктивных предприятий, конвертированные денежные средства, деньги и имущество, нажитое преступным путем, а также другие предметы и документы, имеющие значение для установления истины по делу и обеспечения заявленного в будущем гражданского иска.

Руководствуясь ст. 30 Конституции Украины, ст. 177 УПК Украины,-

ПОСТАНОВИЛ:

1. Представление следователя СУ ГУМВД Украины в Харьковской области -удовлетворить.

2. Провести обыск по месту жительства ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_3, по адресу: АДРЕСА_1.

Постановление подлежит немедленному исполнению и обжалованию не подлежит.

Судья

Постановление мне объявлено