Постанова

від 09.08.2012 по справі 2018/12528/2012

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

2018/12528/2012

н/п 4/2018/2399/2012

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

09.08.2012 года судья Киевского районного суда г. Харькова Невядомский Д.В., с участием прокурора Таркан А.Н., рассмотрев представление следователя СУ ГУМВД Украины в Харьковской области Солдатов А.А., о даче согласия на проведение обыска, в связи с расследованием уголовного дела № 57110488, возбужденного по ч.2 ст.205, ч.3 ст.358 УК Украины,-

УСТАНОВИЛ:

В производстве СУ ГУМВД Украины в Харьковской области находится уголовное дело №57110488 возбужденное по признакам составов преступлений предусмотренных ч.2 ст.205, ч.3 ст.358 УК Украины, по факту приобретения субъекта предпринимательской деятельности ООО «Стройсервисэлектро»с целью прикрытия незаконной деятельности и по факту подделки документов ООО «НПК Стройсервисэлектро».

В ходе досудебного следствия установлено, что в период времени с 2010-2011 года виновные лица с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с незаконной конвертацией денежных средств и уклонения от уплаты налогов, действуя на территории г.Харькова и Харьковской области, приобрели ряд субъектов предпринимательской деятельности-юридических лиц, а именно: ООО «НПК Стройсервисэлектро», ООО «Синергия-А», ЧП «Украинский центр экологии», ООО «Будспецтехнология-3», ООО «Легал Свит», ЧП «Сфера-С»и иные предприятия.

Указанные фиктивные предприятия приобретались в целях прикрытия незаконной деятельности -подделки документов необходимых для осуществления противозаконной деятельности, связанной с минимизацией базы налогообложения путем документального оформления бестоварных финансово-хозяйственных операций и отражению указанных операций в налоговой отчетности предприятий.

Согласно данных ГОНМ СГНИ по работе с КПН г.Харькова установлено предприятие ООО «Універсальна дія»(ЕГРПОУ 37177903) зарегистрированное по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_1/А, имеющее признаки фиктивности, с помощью которого виновными лицами документально оформлялись не существующие (бестоварные) операции по приобретению и продаже товаров (работ, услуг), после чего оформленные документы передавались заказчикам товаров (работ, услуг) для отражения в бухгалтерском и налоговом учетах, с целью незаконного формирования налогового кредита и валовых затрат, занижения своих налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость и налогу на прибыль предприятиям. Установлено, что в 2011 году ООО «Універсальна дія»(ЕГРПОУ 37177903) имело финансово-хозяйственные взаимоотношения с ООО «Видпромхим»(ЕГРПОУ 37189290), которое в свою очередь имело финансово-хозяйственные взаимоотношения с ООО «Синергия-А», ООО «Будспецтехнология-3», ООО «Легал Свит», ЧП «Сфера-С».

Установлено, что ООО «Універсальна дія»(ЕГРПОУ 37177903) в своей налоговой отчетности отразило финансово-хозяйственные отношения с АО «Газэнергокомплект»(ЕГРПОУ 30589092), в результате которых АО «Газэнергокомплект»(ЕГРПОУ 30589092) был сформирован налоговый кредит и валовые затраты, тем самым были занижены налоговые обязательства по НДС и налогу на прибыль.

В представлении, согласованном с заместителем прокурора Харьковской области орган досудебного следствия ставит вопрос о проведении обыска офисных помещений АО «Газэнергокомплект»(ЕГРПОУ 30589092), расположенных по адресу: АДРЕСА_1.

Изучив материалы дела, выслушав пояснения следователя, мнение прокурора, полагавшего, что представление подлежит удовлетворению, суд считает необходимым разрешить проведение обыска, поскольку в материалах уголовного дела имеются достаточные основания считать, что в офисных помещениях АО «Газэнергокомплект»(ЕГРПОУ 30589092), расположенных по адресу: АДРЕСА_1, могут находиться финансово-хозяйственная, первичная бухгалтерская и налоговая документация ООО «Універсальна дія»(ЕГРПОУ 37177903), АО «Газэнергокомплект»(ЕГРПОУ 30589092), печати и штампы указанных предприятий, цифровые носители с данными о финансово-хозяйственной деятельности указанных и иных фиктивных предприятий, конвертированные денежные средства, деньги и имущество, нажитое преступным путем, а также другие предметы и документы, имеющие значение для установления истины по делу и обеспечения заявленного в будущем гражданского иска.

Руководствуясь ст. 30 Конституции Украины, ст. 177 УПК Украины,-

ПОСТАНОВИЛ:

1. Представление следователя СУ ГУМВД Украины в Харьковской области -удовлетворить.

2. Провести обыск офисных помещений АО «Газэнергокомплект»(ЕГРПОУ 30589092), расположенных по адресу: АДРЕСА_1.

Постановление подлежит немедленному исполнению и обжалованию не подлежит.

Судья

Постановление мне объявлено