Ухвала

від 11.07.2013 по справі 185/7012/13-к

ПАВЛОГРАДСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 185/7012/13-к

Номер провадження 1-кс/185/522/13

У Х В А Л А

11 липня 2013 року м. Павлоград Дніпропетровської області

Слідчий суддя Павлоградського міськрайонного суду Дніпропетровської області Мицак М.С., при секретарі Проскуріній А.І. за участю прокурора Букура М.Є. розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора Павлоградської міжрайонної прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

Клопотанням від 01 липня 2013 року, яке надійшло до суду 04 липня 2013 року, в рамках досудового розслідування кримінального провадження, за ч.3 ст. 212 КК України, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25.03.2013 року за № 32013040370000025, порушує питання про надання тимчасового доступу (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження №32013040370000025) у ПАТ КБ "ПриватБанк" (МФО 305299), юридична адреса:

Дніпропетровська область, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50, документів ПП "ОСОБА_2 груп ЛТД" код ЄДРПОУ 35684368, що містять банківську таємницю, в оригіналах:

• документів, що відображають відкриття, розпорядження рахунками № 26024050200431 (українська гривня), належать "ОСОБА_2 груп ЛТД" : заяв на відкриття рахунків, карток із зразками підписів і відбитків печатки, документів, що підтверджують отримання електронного ключа доступу до рахунку (при використанні системи «Клієнт-Банк»), договору на встановлення та обслуговування системи «Клієнт-банк», договорів на розрахунково-касове обслуговування;

• юридичної справи ПП "ОСОБА_2 груп ЛТД" код ЄДРПОУ 35684368, у тому числі копій паспортів посадових осіб, наказів чи інших документів про призначення на посаду особи з правом підпису і повноваженнями діяти від імені підприємства і здійснювати фінансові операції, документів, що підтверджують зміну особи, уповноваженого на управління рахунками (за наявності таких змін), копію паспорта уповноваженого представника підприємства;

• відомості (реєстр) про рух грошових коштів по вказаних рахунках за період з

22.05.2012 р. по 31.07.2012 р. із зазначенням найменування одержувачів і платників коштів, коду ЄДРПОУ, розрахункового рахунку, суми та призначення платежу на паперовому та електронному носіях , первинних платіжних документів за вказаними рахунками;

• платіжних документів, на підставі яких здійснювалися зарахування та списання коштів з зазначених рахунків, у т.ч. документів на отримання готівкових грошових коштів за період з 22.05.2012 р. по 31.07.2012 р.

З клопотання вбачається, що посадові особи ПП «ОСОБА_2 груп ЛТД» в період 2010-2012 року в порушення вимог ч.1 ст.203, ч. 1 ст. 207 ст.215, п.1 ст. 216, ст. 228 ЦК України, п. 185.1 ст. 185 п. 188.1 ст. 188 п. 187.1 ст. 187 п. 198 .1 п. 198.2, п. 198.3 п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України шляхом безпідставного відображення у складі податкового кредита операції з ПП «Кіфа ВВП» , ТОВ «Веста Дніпро» (код ЄДРПОУ 36366187) ТОВ «Енергосфера» (код ЭДРПОУ 32466253), ПП «Вега ДК» (код 32608629) ТОВ «Дніпро-Транс-Тревел-Лайн» (код 35740720) ТОВ «ОСОБА_2 ЛТД» (код 34885500), ТОВ «Маршал Транс» (код 35339304) ПВКФ «Розс» (код 21854963), ТОВ «Ник 7» (код 38112627) ТОВ «Таурус Голд» (код 38112590) занизили до сплати ПДВ на загальну суму 3819100.

25.03.2013 року за даним фактом було відкрито кримінальне провадження № 32013040370000025 з попередньою правовою кваліфікацією ч. 3 ст. 212 КК України, тобто умисне ухилення від сплати податків, що входить в систему оподаткування і введені в установленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства незалежно від форми власності, яке спричинило фактичне ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

В клопотанні зазначено та обґрунтовано наданими копіями документів, що наявні достатні підстави вважати, що отримання тимчасового доступу до вищевказаних документів, має важливе значення для проведення судово-економічної експертизи, а також для визначення остаточної суми несплачених до бюджету податків службовими особами ПП «ОСОБА_2 груп ЛТД», тому для проведення повного та об'єктивного розслідування кримінального провадження, є необхідність для отримання тимчасового доступу.

В судовому засіданні прокурор просив задовольнити дане клопотання у повному обсязі.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи, що слідчим обґрунтовано важливість та необхідність вилучення вищевказаних документів, для визначення остаточної суми несплачених до бюджету податків службовими особами вказаного підприємства , а також неможливість іншими способами довести вищевказані обставини, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164, КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора Павлоградської міжрайонної прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1 - задовольнити.

Надати прокурору Павлоградської міжрайонної прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1 тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження №32013040370000025) у ПАТ КБ "ПриватБанк" (МФО 305299), юридична адреса:

Дніпропетровська область, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50, до документів ПП "ОСОБА_2 груп ЛТД" код ЄДРПОУ 35684368, що містять банківську таємницю по рахунку № 26024050200431 (українська гривня), належать "ОСОБА_2 груп ЛТД" в оригіналах:

- заяв на відкриття рахунків, карток із зразками підписів і відбитків печатки, документів, що підтверджують отримання електронного ключа доступу до рахунку (при використанні системи «Клієнт-Банк»), договору на встановлення та обслуговування системи «Клієнт-банк», договорів на розрахунково-касове обслуговування;

- юридичної справи ПП "ОСОБА_2 груп ЛТД" код ЄДРПОУ 35684368, у тому числі копій паспортів посадових осіб, наказів чи інших документів про призначення на посаду особи з правом підпису і повноваженнями діяти від імені підприємства і здійснювати фінансові операції, документів, що підтверджують зміну особи, уповноваженого на управління рахунками (за наявності таких змін), копію паспорта уповноваженого представника підприємства;

- відомості (реєстр) про рух грошових коштів по вказаних рахунках за період з

22.05.2012 р. по 31.07.2012 р. із зазначенням найменування одержувачів і платників коштів, коду ЄДРПОУ, розрахункового рахунку, суми та призначення платежу на паперовому та електронному носіях , первинних платіжних документів за вказаними рахунками;

-платіжних документів, на підставі яких здійснювалися зарахування та списання коштів з зазначених рахунків, у т.ч. документів на отримання готівкових грошових коштів за період з 22.05.2012 р. по 31.07.2012 р.

Відповідальній особі в якої перебувають вищевказані документи, забезпечити прокурору Павлоградської міжрайонної прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання даної ухвали слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.С. Мицак