Вирок

від 27.06.2013 по справі 259/4616/13-к

КУЙБИШЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДОНЕЦЬКА

провадження № 1-кп/259/203/2013

справа № 259/4616/13-к

В И Р О К

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27.06.2013 Куйбишевський районний суд міста Донецька у складі:

Судді - ПИСАНЕЦЬ Н.В.,

При секретарі - Ігнатьєвій Т.П., Кінашевської Г.О.,

За участі прокурора - Веселовського Є.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду обвинувальний акт у кримінальному провадженні, внесений до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32012050430000003 від 24.05.2013 року, відносно:

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, що народився у м.Донецьку, громадянина України, українця, що має середню освіту та є студентом 3 курсу Донецького національного університету історичного факультету, одружений, має неповнолітніх дітей на утриманні -ОСОБА_2, 2005 року народження та ОСОБА_3, 2008 року народження, не працює, не є інвалідом, раніше не судимого, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_5; мешкає за адресою: АДРЕСА_6,

за обвинуваченням у вчиненні злочинів, передбачених ч.3 ст. 28, ч.2 ст. 205, ч.1 ст. 209 КК України -

В С Т А Н О В И В :

Обвинувачений ОСОБА_1 протягом 2011 року обіймав посаду директора ТОВ «Арктика» (ЄДРПОУ 31846233) , виконував організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції, з метою отримання прибутку займався господарською діяльністю, яка пов'язана з продажем нафтопродуктів, при цьому сплачував податки та інші обов'язкові платежі до державного бюджету України. Головним бухгалтером вказаного підприємства була ОСОБА_4, до обов'язків якої входило ведення бухгалтерського обліку та підготовка податкової звітності.

На початку листопада 2011 року, точна дата під час розслідування не встановлена, ОСОБА_1 розробив злочинний план, згідно якого на території міста Донецька, Донецької та Сумської областей мав намір створювати, купувати та в подальшому реєструвати на підставних осіб в органах державної влади суб'єкти підприємницької діяльності (юридичні особи) у формі товариств з обмеженою відповідальністю, з метою незаконного здійснення підприємницької діяльності, шляхом оформлення безтоварних операцій з суб'єктами господарської діяльності реального сектору економіки по переведенню грошових коштів з безготівкової форми в готівкову, штучно збільшуючи вказаним суб'єктам господарювання реального сектору економіки податковий кредит, створюючи для них умови по ухиленню від сплати податків до держаного бюджету та незаконному своєму збагаченню в розмірі від 3% до 5% від загальної суми переведених грошових коштів з безготівкової форми у готівкову.

Для досягнення злочинної мети та реалізації злочинного плану, ОСОБА_1 необхідно було відкрити банківські рахунки фіктивних підприємств в банківських установах, складати завідомо неправдиві документи по безтоварних операціях, представляти інтереси в органах державної влади для реєстрації підприємств та здачі податкової звітності. З цією метою ОСОБА_1 запропонував ОСОБА_5, ОСОБА_4 та ОСОБА_6 стосовно яких матеріали кримінального провадження виділені в окреме провадження, увійти у склад організованої злочинної групи, повідомивши останнім про можливість незаконного збагачення. На пропозицію ОСОБА_1 ОСОБА_5, ОСОБА_4 та ОСОБА_6 дали згоду та в подальшому стали приймати активну участь в реалізації злочинного плану. При цьому ОСОБА_1, ОСОБА_5, ОСОБА_4 та ОСОБА_6 діяли в особистих інтересах та в інтересах своїх співучасників, з корисливих мотивів. Кожний з вищевказаних осіб достовірно знав про незаконність своїх дій і незаконність дій своїх співучасників, бажав настання наслідків у вигляді отримання прибутку від незаконної діяльності та своїми діями сприяв їх настанню, тобто діяв з прямим умислом.

Між учасниками організованої злочинної групи мав місце розподіл ролей. Роль ОСОБА_1 - як організатора та виконавця злочинів полягала в керівництві діяльністю групи; плануванні злочинної діяльності; керівництві створеними і придбаними фіктивними суб'єктами підприємницької діяльності з метою їх подальшого використання для прикриття незаконної діяльності; визначенні банківських установ для відкриття поточних рахунків створених і придбаних фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності; пошуку суб'єктів господарської діяльності реального сектору економіки; видачі представникам підприємств-контрагентів коштів разом із завідомо підробленими офіційними документами по безтоварних операціях; розподілі прибутку між членами злочинної групи.

Роль ОСОБА_5 - як виконавця злочинів полягала в допомозі ОСОБА_1 під час пошуку суб'єктів господарської діяльності реального сектору економіки; прийомі та відправленні завідомо неправдивих документів по безтоварних фінансово-господарських операціях.

Роль ОСОБА_4 - як виконавця злочинів полягала у веденні бухгалтерського та податкового обліків фіктивних підприємств; підготовці та складанні завідомо неправдивих документів первинного бухгалтерського обліку по здійсненню безтоварних операцій.

Роль ОСОБА_6 - як виконавця злочинів полягала в реєстрації нових фіктивних підприємств; наданні юридичної допомоги під час створення та реєстрації фіктивних підприємств;

Вважаючи накопичену інформацію достатньою для здійснення злочинного наміру, підозрюваний ОСОБА_1 спільно з іншими членами організованої групи ОСОБА_5, ОСОБА_4 та ОСОБА_6 приступили до виконання дій, спрямованих на реалізацію свого злочинного плану, які здійснювалися в період з початку листопада 2011 року по грудень 2012 року.

Так, на початку листопада 2011 року, точна дата слідством не встановлена, ОСОБА_1 та ОСОБА_5, діючи у складі організованої злочинної групи, за раніше розробленим планом, підшукали ТОВ «Атлантида-2007» (ЄДРПОУ 35354275), з метою використання його при конвертації грошових коштів суб'єктів господарювання реального сектору економіки з безготівкової форми у готівкову. З метою його перереєстрації ОСОБА_1 та члени організованої злочинної групи ОСОБА_6, перебуваючи в офісному приміщенні за адресою: АДРЕСА_7, яке орендував ОСОБА_1, діючи за раніше розробленим планом, умисно, з корисливих мотивів, запропонували їх знайомому ОСОБА_7, який не був присвячений у злочинні плани організованої злочинної групи, стати директором ТОВ «Атлантида-2007» за грошову винагороду в розмірі 1000 грн. та в подальшому не мати відношення до фінансово-господарської діяльності товариства, на що ОСОБА_7 відповів згодою. Отримавши обумовлену грошову винагороду, ОСОБА_7 за допомогою ОСОБА_6, який став представляти інтереси ТОВ «Атлантида-2007» за довіреністю, 07.11.2011 підписав документи щодо перереєстрації товариства в управлінні державного реєстратора Макіївської міської ради Донецької області та Макіївській ОДПІ Донецької області ДПС. Крім того, в ПАТ «Південкомбанк» 11.11.2011 року підписав документи на відкриття банківського рахунку №НОМЕР_6. Таким чином, вчинивши правочини по перереєстрації та створенню фіктивного ТОВ «Атлантида-2007». У подальшому ОСОБА_7 передав ОСОБА_1 правовстановлюючі документи товариства, мокру печатку, а також електронні цифровий підпис для подання податкової звітності підприємства в електронному вигляді та електронні ключі клієнт-банку по поточному рахунку.

Фактично з моменту перереєстрації ТОВ «Атлантида-2007» будь-які потужності для здійснення фінансово-господарської діяльності не мало, за місцем реєстрації за адресою: Донецька область, місто Макіївка, пр.-т. Генерала Данилова, буд. 82, не знаходилось.

Продовжуючи свою злочинну діяльність з прикриття незаконної діяльності, імітуючи наявність підприємницької діяльності, яка зафіксована в установчих документах, ОСОБА_1 та ОСОБА_5, будучи членами організованої злочинної групи, діючи за розробленим планом, умисно, спільно та узгоджено, підшукували юридичних осіб реального сектору економіки з метою оформлення з ними безтоварних операцій від імені ТОВ «Атлантида-2007». ОСОБА_4, виконуючи роль виконавця, оформляла документи первинного бухгалтерського обліку про неіснуючі фінансово-господарські операції, тобто складала та видавала за вказівкою ОСОБА_1 фіктивні документи, а саме: договори, специфікації, акти виконаних робіт, податкові накладні, накладні, витратні накладні та довіреності. Після чого, по безтоварним операціям замовники послуг конвертації грошових коштів перераховували безготівкові грошові кошти на поточний рахунок фіктивного ТОВ «Атлантида-2007» №НОМЕР_6, відкритий в ПАТ «Південкомбанк». Отримані грошові кошти від незаконних операцій за вказівкою ОСОБА_1 ОСОБА_4 з метою затягування часу виявлення фіктивного ТОВ «Атлантида-2007» контролюючими органами, протягом листопада 2011 року - квітня 2012 року перераховувала з поточного рахунку ТОВ «Атлантида-2007» на поточний рахунок, підконтрольної учасникам організованої злочинної групи фізичної особи ОСОБА_9 №НОМЕР_7, відкритий в ПАТ «КБ Південкомбанк» на загальну суму 3317251,99 грн.

За період часу з листопада 2011 року по квітень 2012 року на поточний рахунок ТОВ «Атлантида-2007» надійшло грошових коштів від юридичних осіб реального сектору економіки у сумі 3317251,99 грн., які ОСОБА_1 були конвертовані у готівку в повному обсязі під 3%-5%. У подальшому конвертовані грошові кошти ОСОБА_1 передавав службовим особам суб'єктів господарювання реального сектору економіки, а винагороду за надані послуги ділив між членами організованої злочинної групи.

Крім того, на початку листопада 2011 року, точна дата слідством не встановлена, ОСОБА_1 та ОСОБА_5, діючи у складі організованої злочинної групи, за раніше розробленим планом, підшукали ПП «Гарант» (ЄДРПОУ 31288356), з метою використання його при конвертації грошових коштів суб'єктів господарювання реального сектору економіки з безготівкової форми у готівкову в якому ОСОБА_1 вирішив стати директором. З цією метою ОСОБА_1 та член організованої злочинної групи ОСОБА_6, перебуваючи в офісному приміщенні за адресою: АДРЕСА_7, яке орендував ОСОБА_1, діючи за раніше розробленим планом, умисно, з корисливих мотивів, повторно, за допомогою ОСОБА_6, який став представляти інтереси ПП «Гарант» за довіреністю, 08.11.2011 придбав фіктивне підприємство та підписав документи щодо перереєстрації товариства в управлінні державного реєстратора Старобешівської районної державної адміністрації Донецької області та ДПІ у Старобешівському районі Донецької області ДПС. Крім того, ОСОБА_1 у ПАТ «Південкомбанк» 29.11.2011 року підписав документи на відкриття банківського рахунку фіктивного ПП «Гарант» №НОМЕР_8. Таким чином, вчинивши правочини по перереєстрації та створенню фіктивного ПП «Гарант». У подальшому ОСОБА_1 передав ОСОБА_4 правовстановлюючі документи товариства, мокру печатку, а також електронні цифровий підпис для подання податкової звітності підприємства в електронному вигляді та електронні ключі клієнт-банку по поточному рахунку.

Фактично з моменту перереєстрації ПП «Гарант» будь-які потужності для здійснення фінансово-господарської діяльності не мало, за місцем реєстрації за адресою: Донецька область, Старобешевський район селище міського типу Новий Світ, вул. Енергетична, б.2, не знаходилось.

Продовжуючи свою злочинну діяльність з прикриття незаконної діяльності, імітуючи наявність підприємницької діяльності, яка зафіксована в установчих документах, ОСОБА_1 та ОСОБА_5, будучи членами організованої злочинної групи, діючи за розробленим планом, умисно, спільно та узгоджено, підшукували юридичних осіб реального сектору економіки з метою оформлення з ними безтоварних операцій від імені ПП «Гарант». ОСОБА_4, виконуючи роль виконавця, оформляла документи первинного бухгалтерського обліку неіснуючі фінансово-господарські операції, тобто складала та видавала за вказівкою ОСОБА_1 фіктивні документи, а саме: договори, специфікації, акти виконаних робіт, податкові накладні, накладні, витратні накладні та довіреності. Після чого, по безтоварним операціям замовники послуг конвертації грошових коштів перераховували безготівкові грошові кошти на поточний рахунок фіктивного ПП «Гарант» №НОМЕР_8, відкритий в ПАТ «Південкомбанк». Отримані грошові кошти від незаконних операцій за вказівкою ОСОБА_1 ОСОБА_4 з метою затягування часу виявлення фіктивного ПП «Гарант» контролюючими органами, протягом листопада 2011 року - травня 2012 року з метою конвертації перераховувала з поточного рахунку ПП «Гарант» на поточний рахунок №НОМЕР_6 фіктивного ТОВ «Атлантида-2007», відкритий в ПАТ «Південкомбанк».

Крім того, на початку січня 2011 року, точна дата слідством не встановлена, ОСОБА_1 та ОСОБА_5, діючи у складі організованої злочинної групи, за раніше розробленим планом, підшукали ТОВ «Інвестмережа» (ЄДРПОУ 37282805), з метою використання його при конвертації грошових коштів суб'єктів господарювання реального сектору економіки з безготівкової форми у готівкову. З метою його перереєстрації ОСОБА_1 та члени організованої злочинної групи ОСОБА_6, перебуваючи в офісному приміщенні за адресою: АДРЕСА_7, яке орендував ОСОБА_1, діючи за раніше розробленим планом, умисно, з корисливих мотивів, повторно, запропонували їх знайомому ОСОБА_9, який не був присвячений у злочинні плани організованої злочинної групи, стати директором ТОВ «Інвестмережа» за грошову винагороду в розмірі 5000 грн. та в подальшому не мати відношення до фінансово-господарської діяльності товариства, на що ОСОБА_9 відповів згодою. Отримавши обумовлену грошову винагороду, ОСОБА_9 за допомогою ОСОБА_6, який став представляти інтереси ТОВ «Інвестмережа» за довіреністю, 26.01.2012 підписав документи щодо перереєстрації товариства в управлінні державного реєстратора Виконавчого комітету Сумської міської Ради та ДПІ в м. Суми Сумської області ДПС. Крім того, у ПАТ «Південкомбанк» 30.01.2012 року підписав документи на відкриття банківського рахунку №НОМЕР_9. Таким чином, вчинивши правочини по перереєстрації та створенню фіктивного ТОВ «Інвестмережа». У подальшому ОСОБА_9 передав ОСОБА_1 правовстановлюючі документи товариства, мокру печатку, а також електронні цифровий підпис для подання податкової звітності підприємства в електронному вигляді та електронні ключі клієнт-банку по поточному рахунку.

Фактично з моменту перереєстрації ТОВ «Інвестмережа» будь-які потужності для здійснення фінансово-господарської діяльності не мало, за місцем реєстрації не знаходилось.

Продовжуючи свою злочинну діяльність з прикриття незаконної діяльності, імітуючи наявність підприємницької діяльності, яка зафіксована в установчих документах, ОСОБА_1 та ОСОБА_5, будучи членами організованої злочинної групи, діючи за розробленим планом, умисно, спільно та узгоджено, підшукували юридичних осіб реального сектору економіки з метою оформлення з ними безтоварних операцій від імені ТОВ «Інвестмережа». ОСОБА_4, виконуючи роль виконавця, оформляла документи первинного бухгалтерського обліку неіснуючі фінансово-господарські операції, тобто складала та видавала за вказівкою ОСОБА_1 фіктивні документи, а саме: договори, специфікації, акти виконаних робіт, податкові накладні, накладні, витратні накладні та довіреності. Після чого, по безтоварним операціям замовники послуг конвертації грошових коштів перераховували безготівкові грошові кошти на поточний рахунок фіктивного ТОВ «Інвестмережа» №НОМЕР_6, відкритий в ПАТ «Південкомбанк». Отримані грошові кошти від незаконних операцій за вказівкою ОСОБА_1 ОСОБА_4 з метою затягування часу виявлення фіктивного ТОВ «Інвестмережа» контролюючими органами, протягом січня 2011 року - липня 2012 року перераховувала з поточного рахунку ТОВ «Інвестмережа» на поточні рахунки створеного ОСОБА_1, ОСОБА_5, ОСОБА_4 та ОСОБА_6 на поточний рахунок підконтрольної учасникам організованої злочинної групи фізичної особи ОСОБА_9 №НОМЕР_7, відкритий в ПАТ «КБ Південкомбанк».

За період часу з січня 2012 року по липень 2012 року на поточний рахунок ТОВ «Інвестмережа» надійшло грошових коштів від юридичних осіб реального сектору економіки у сумі 5229310,00 грн., які ОСОБА_1 були конвертовані у готівку в повному обсязі під 3%-5%. У подальшому конвертовані грошові кошти ОСОБА_1 передавав службовим особам суб'єктів господарювання реального сектору економіки, а винагороду за надані послуги ділив між членами організованої злочинної групи.

Окрім цього, на початку квітня 2012 року, точна дата слідством не встановлена, ОСОБА_1 та ОСОБА_5, діючи у складі організованої злочинної групи, за раніше розробленим планом, підшукали ТОВ «Південь-буд-Інвест» (ЄДРПОУ 35292984), з метою використання його при конвертації грошових коштів суб'єктів господарювання реального сектору економіки з безготівкової форми у готівкову. З метою його перереєстрації ОСОБА_1 та члени організованої злочинної групи ОСОБА_6, перебуваючи в офісному приміщенні за адресою: АДРЕСА_7, яке орендував ОСОБА_1, діючи за раніше розробленим планом, умисно, з корисливих мотивів, запропонували їх знайомому ОСОБА_7, який не був присвячений у злочинні плани організованої злочинної групи, стати директором ТОВ «Південь-буд-Інвест» за грошову винагороду в розмірі 1000 грн. та в подальшому не мати відношення до фінансово-господарської діяльності товариства, на що ОСОБА_7 погодився. Отримавши обумовлену грошову винагороду, ОСОБА_7 за допомогою ОСОБА_6, який став представляти інтереси ТОВ «Південь-буд-Інвест» за довіреністю, 15.04.2012 підписав документи щодо перереєстрації товариства в управлінні державного реєстратора Донецької міської ради Донецької області та ДПІ у Куйбишевському районі ДПС. Таким чином, вчинивши правочини по перереєстрації та створенню фіктивного ТОВ «Південь-буд-Інвест». У подальшому ОСОБА_7 передав ОСОБА_1 правовстановлюючі документи товариства, мокру печатку, а також електронні цифровий підпис для подання податкової звітності підприємства в електронному вигляді.

Фактично з моменту перереєстрації ТОВ «Південь-буд-Інвест» будь-які потужності для здійснення фінансово-господарської діяльності не мало, за місцем реєстрації за адресою: Донецька область, місто Донецьк, вул. Софійська, буд. 12, кв.8, не знаходилось.

Продовжуючи свою злочинну діяльність з прикриття незаконної діяльності, імітуючи наявність підприємницької діяльності, яка зафіксована в установчих документах, ОСОБА_4, виконуючи роль виконавця, оформляла документи первинного бухгалтерського обліку неіснуючі фінансово-господарські операції з підконтрольними фіктивними підприємствами, тобто складала та видавала за вказівкою ОСОБА_1 фіктивні документи, а саме: договори, специфікації, акти виконаних робіт, податкові накладні, накладні, витратні накладні та довіреності, та формувала податковий кредит для підприємств з ознаками фіктивності. Водночас банківські рахунки юридичної особи не відкривались, грошові кошти не конвертувались, оскільки товариство використовувалось виключно для документального оформлення безтоварних операцій з метою завищення валових доходів та податкового кредиту для суб'єктів господарювання реального сектору економіки.

Крім того, на початку травня 2012 року, точна дата слідством не встановлена, ОСОБА_1 та ОСОБА_5, діючи у складі організованої злочинної групи, за раніше розробленим планом, підшукали ТОВ «ІГ Каспій-дон» (ЄДРПОУ 35270735), з метою використання його при конвертації грошових коштів суб'єктів господарювання реального сектору економіки з безготівкової форми у готівкову. З метою його перереєстрації ОСОБА_1 та члени організованої злочинної групи ОСОБА_6, перебуваючи в офісному приміщенні за адресою: АДРЕСА_7, яке орендував ОСОБА_1, діючи за раніше розробленим планом, умисно, з корисливих мотивів, повторно, запропонували їх знайомому ОСОБА_11, який не був присвячений у злочинні плани організованої злочинної групи, стати директором ТОВ «ІГ Каспій-дон» за грошову винагороду в розмірі 1000 грн. та в подальшому не мати відношення до фінансово-господарської діяльності товариства, на що ОСОБА_11 погодився. З метою здійснення контролю за діяльністю фіктивного товариства, ОСОБА_1 призначив ОСОБА_6 заступником директора ТОВ «ІГ Каспій-дон». Отримавши обумовлену грошову винагороду, ОСОБА_11 та ОСОБА_6 16.05.2012 підписали документи щодо перереєстрації товариства в управлінні державного реєстратора Донецької міської ради та ДПІ у Куйбишевському районі Донецької області ДПС. Крім того, в ПАТ «Південкомбанк» 16.05.2012 року підписали документи на відкриття банківських рахунків №НОМЕР_10 та №НОМЕР_11. Таким чином, вчинили правочини по перереєстрації та створенню фіктивного ТОВ «ІГ Каспій-дон». У подальшому ОСОБА_11 та ОСОБА_6 передали ОСОБА_1 правовстановлюючі документи товариства, мокру печатку, а також електронні цифровий підпис для подання податкової звітності підприємства в електронному вигляді та електронні ключі клієнт-банку по поточному рахунку.

Фактично з моменту перереєстрації ТОВ «ІГ Каспій-дон» будь-які потужності для здійснення фінансово-господарської діяльності не мало, за місцем реєстрації за адресою: Донецька область, м. Донецьк, вул. Софійська, б.12, кв.8, не знаходилось.

Продовжуючи свою злочинну діяльність з прикриття незаконної діяльності, імітуючи наявність підприємницької діяльності, яка зафіксована в установчих документах, ОСОБА_1 та ОСОБА_5, будучи членами організованої злочинної групи, діючи за розробленим планом, умисно, спільно та узгоджено, підшукували юридичних осіб реального сектору економіки з метою оформлення з ними безтоварних операцій від імені ТОВ «ІГ Каспій-дон» ОСОБА_4, виконуючи роль виконавця, оформляла документами первинного бухгалтерського обліку неіснуючі фінансово-господарські операції, тобто складала та видавала за вказівкою ОСОБА_1 фіктивні документи, а саме: договори, специфікації, акти виконаних робіт, податкові накладні, накладні, витратні накладні та довіреності. Після чого по безтоварним операціям замовники послуг конвертації грошових коштів перераховували безготівкові грошові кошти на поточні рахунки фіктивного ТОВ «ІГ Каспій-дон» №НОМЕР_10 та №НОМЕР_11, відкритий в ПАТ «Південкомбанк». Отримані грошові кошти від незаконних операцій за вказівкою ОСОБА_1 ОСОБА_4 з метою затягування часу виявлення фіктивного ТОВ «ІГ Каспій-дон» контролюючими органами, протягом травня 2012 року по листопад 2012 року перераховувала з поточного рахунку ТОВ «ІГ Каспій-дон» на поточні рахунки створеного ОСОБА_1, ОСОБА_5, ОСОБА_4 та ОСОБА_6 підконтрольної учасникам організованої злочинної групи фізичної особи ОСОБА_9 №НОМЕР_7 та №НОМЕР_12, відкритих у ПАТ «КБ Південкомбанк», на суму 669566,07 грн. та 613861,00 грн. відповідно, фізичної особи ОСОБА_12 №НОМЕР_13, відкритого в ПАТ «КБ Південкомбанк» в сумі 751990,00 грн., №НОМЕР_14 фізичної особи ОСОБА_12, відкритого в Філії «ДРУ АТ банк «Фінанси та Кредит» в сумі 1624924,15 грн., фізичної особи ОСОБА_14 №НОМЕР_15, відкритого в ПАТ «КБ Південкомбанк» у сумі 416000,85 грн., та знімались на підставі грошових чеків на ім'я ОСОБА_6 на суму 1887899,00 грн.

За період часу з травня 2012 року по листопад 2012 року на поточний рахунок фіктивного ТОВ «ІГ Каспій-дон» надійшло грошових коштів від юридичних осіб реального сектору економіки у сумі 5964241,07 грн., які ОСОБА_1 були конвертовані у готівку в повному обсязі під 3%-5%. У подальшому конвертовані грошові кошти ОСОБА_1 передавав службовим особам суб'єктів господарювання реального сектору економіки, а винагороду за надані послуги ділив між членами організованої злочинної групи.

Крім того, наприкінці квітня 2012 року, точна дата слідством не встановлена, ОСОБА_1 та ОСОБА_5, діючи у складі організованої злочинної групи, за раніше розробленим планом, підшукали ТОВ «ТАТ-Инвест» (ЄДРПОУ 38220399), з метою використання його при конвертації грошових коштів суб'єктів господарювання реального сектору економіки з безготівкової форми у готівкову. З метою його перереєстрації ОСОБА_1 та члени організованої злочинної групи ОСОБА_6, перебуваючи в офісному приміщенні за адресою: АДРЕСА_7, яке орендував ОСОБА_1, діючи за раніше розробленим планом, умисно, з корисливих мотивів, повторно, запропонували їх знайомому ОСОБА_15, який не був присвячений у злочинні плани організованої злочинної групи, стати директором ТОВ «ТАТ-Инвест» за грошову винагороду в розмірі 1000 грн. та в подальшому не мати відношення до фінансово-господарської діяльності товариства, на що ОСОБА_15 погодився. Отримавши обумовлену грошову винагороду, ОСОБА_15 за допомогою ОСОБА_6, який став представляти інтереси ТОВ «ТАТ-Инвест» за довіреністю, 26.04.2012 підписав документи щодо реєстрації товариства в управлінні державного реєстратора Донецької міської ради Донецької області та ДПІ у Куйбишевському районі Донецької області ДПС. Крім того, в ПАТ «Південкомбанк» 22.06.2012 року підписав документи на відкриття банківського рахунку №НОМЕР_16. Таким чином, вчинивши правочини по перереєстрації та створенню фіктивного ТОВ «ТАТ-Инвест». У подальшому ОСОБА_15 передав ОСОБА_1 правовстановлюючі документи товариства, мокру печатку, а також електронні цифровий підпис для подання податкової звітності підприємства в електронному вигляді та електронні ключі клієнт-банку по поточному рахунку.

Фактично з моменту перереєстрації ТОВ «ТАТ-Инвест» будь-які потужності для здійснення фінансово-господарської діяльності не мало, за місцем реєстрації за адресою: Донецька область, м. Донецьк, вул. Куйбишева, буд. 143-в, не знаходилось.

Продовжуючи свою злочинну діяльність з прикриття незаконної діяльності, імітуючи наявність підприємницької діяльності, яка зафіксована в установчих документах, ОСОБА_1 та ОСОБА_5, будучи членами організованої злочинної групи, діючи за розробленим планом, умисно, спільно та узгоджено, підшукували юридичних осіб реального сектору економіки з метою оформлення з ними безтоварних операцій від імені ТОВ «ТАТ-Инвест». ОСОБА_4, виконуючи роль виконавця, оформляла документами первинного бухгалтерського обліку неіснуючі фінансово-господарські операції, тобто складала та видавала за вказівкою ОСОБА_1 фіктивні документи, а саме: договори, специфікації, акти виконаних робіт, податкові накладні, накладні, витратні накладні та довіреності. Після чого, по безтоварним операціям замовники послуг конвертації грошових коштів перераховували безготівкові грошові кошти на поточний рахунок фіктивного ТОВ «ТАТ-Инвест» №НОМЕР_6, відкритий в ПАТ «Південкомбанк». Отримані грошові кошти від незаконних операцій за вказівкою ОСОБА_1 ОСОБА_4 з метою затягування часу виявлення фіктивного ТОВ «ТАТ-Инвест» контролюючими органами, протягом травня 2012 року - жовтень 2012 року перераховувала з поточного рахунку ТОВ «ТАТ-Инвест» на поточні рахунки створеного ОСОБА_1, ОСОБА_5, ОСОБА_4 та ОСОБА_6 підконтрольної учасникам організованої злочинної групи фізичної особи ОСОБА_14 № НОМЕР_17, відкритий в ПАТ «КБ Південкомбанк».

За період часу з травня 2012 року по жовтень 2012 року на поточний рахунок ТОВ «ТАТ-Инвест» надійшло грошових коштів від юридичних осіб реального сектору економіки у сумі 1239659,10 грн., які ОСОБА_1 були конвертовані у готівку в повному обсязі під 3%-5%. У подальшому конвертовані грошові кошти ОСОБА_1 передавав службовим особам суб'єктів господарювання реального сектору економіки, а винагороду за надані послуги ділив між членами організованої злочинної групи.

Крім того, на початку липня 2012 року, точна дата слідством не встановлена, ОСОБА_1 та ОСОБА_5, діючи у складі організованої злочинної групи, за раніше розробленим планом, підшукали ТОВ «ДНС траст» (ЄДРПОУ 38264462), з метою використання його при конвертації грошових коштів суб'єктів господарювання реального сектору економіки з безготівкової форми у готівкову. З метою його перереєстрації ОСОБА_1 та члени організованої злочинної групи ОСОБА_6, перебуваючи в офісному приміщенні за адресою: АДРЕСА_7, яке орендував ОСОБА_1, діючи за раніше розробленим планом, умисно, з корисливих мотивів, повторно, запропонували їх знайомому ОСОБА_16, який не був присвячений у злочинні плани організованої злочинної групи, стати директором ТОВ «ДНС траст» за грошову винагороду в розмірі 1000 грн. та в подальшому не мати відношення до фінансово-господарської діяльності товариства, на що ОСОБА_16 відповів згодою. Отримавши обумовлену грошову винагороду, ОСОБА_16 за допомогою ОСОБА_6, який став представляти інтереси ТОВ «ДНС траст» за довіреністю, 02.07.2012 підписав документи щодо реєстрації товариства в управлінні державного реєстратора Донецької міської ради Донецької області та ДПІ у Куйбишевському районі Донецької області ДПС. Крім того, в ПАТ «Південкомбанк» 22.06.2012 підписав документи на відкриття банківського рахунку №НОМЕР_18 та 26.07.2012 банківського рахунку №НОМЕР_19 у ПАТ «Полтава-банк». Таким чином, вчинивши правочини по перереєстрації та створенню фіктивного ТОВ «ДНС траст». У подальшому ОСОБА_16 передав ОСОБА_1 правовстановлюючі документи товариства, мокру печатку, а також електронні цифровий підпис для подання податкової звітності підприємства в електронному вигляді та електронні ключі клієнт-банку по поточному рахунку.

Фактично з моменту перереєстрації ТОВ «ДНС траст» будь-які потужності для здійснення фінансово-господарської діяльності не мало, за місцем реєстрації за адресою: Донецька область, м. Донецьк, вул. Куйбишева, б.109, не знаходилось.

Продовжуючи свою злочинну діяльність з прикриття незаконної діяльності, імітуючи наявність підприємницької діяльності, яка зафіксована в установчих документах, ОСОБА_1 та ОСОБА_5, будучи членами організованої злочинної групи, діючи за розробленим планом, умисно, спільно та узгоджено, підшукували юридичних осіб реального сектору економіки з метою оформлення з ними безтоварних операцій від імені ТОВ «ДНС траст». ОСОБА_4, виконуючи роль виконавця, оформляла документами первинного бухгалтерського обліку неіснуючі фінансово-господарські операції, тобто складала та видавала за вказівкою ОСОБА_1 фіктивні документи, а саме: договори, специфікації, акти виконаних робіт, податкові накладні, накладні, витратні накладні та довіреності. Після чого, по безтоварним операціям замовники послуг конвертації грошових коштів перераховували безготівкові грошові кошти на поточні рахунки фіктивного ТОВ «ДНС траст» №НОМЕР_19, відкритий в ПАТ «Полтава-банк», та №НОМЕР_18, відкритий в ПАТ «Південкомбанк». Отримані грошові кошти від незаконних операцій за вказівкою ОСОБА_1 ОСОБА_4 з метою затягування часу виявлення фіктивного ТОВ «ДНС траст» контролюючими органами, протягом липня 2012 року - листопада 2012 року перераховувала з поточних рахунків ТОВ «ДНС траст» на поточні рахунки підконтрольних учасникам організованої злочинної групи фізичним особам ОСОБА_14 №НОМЕР_17 та №НОМЕР_20, відкриті в ПАТ «КБ Південкомбанк» у сумах 4 450 846,87 грн. та 1033477,69 грн. відповідно, ОСОБА_12 №НОМЕР_21, відкритий в ПАТ «Полтава-банк» у сумі 1052860,00 грн., №НОМЕР_14, який належить фізичній особі ОСОБА_12, відкритий в Філії «ДРУ Ат банк «Фінанси та кредит» у сумі 644985,82 грн., №НОМЕР_13, який належить фізичній особі ОСОБА_12, який відкрито в ПАТ «КБ Південкомбанк», в сумі 1345610,00 грн.

За період часу з липня 2012 року по листопад 2012 року на поточний рахунок ТОВ «ДНС траст» надійшло грошових коштів від юридичних осіб реального сектору економіки у сумі 8527780,38 грн., які ОСОБА_1 були конвертовані у готівку в повному обсязі під 3%-5%. У подальшому конвертовані грошові кошти ОСОБА_1 передавав службовим особам суб'єктів господарювання реального сектору економіки, а винагороду за надані послуги ділив між членами організованої злочинної групи.

Крім того, наприкінці липня 2012 року, точна дата слідством не встановлена, ОСОБА_1 та ОСОБА_5, діючи у складі організованої злочинної групи, за раніше розробленим планом, підшукали ТОВ «ГИГ строй» (ЄДРПОУ 38310874), з метою використання його при конвертації грошових коштів суб'єктів господарювання реального сектору економіки з безготівкової форми у готівкову. З метою його перереєстрації ОСОБА_1 та члени організованої злочинної групи ОСОБА_6, перебуваючи в офісному приміщенні за адресою: АДРЕСА_7, яке орендував ОСОБА_1, діючи за раніше розробленим планом, умисно, з корисливих мотивів, повторно, запропонували їх знайомому ОСОБА_17, який не був присвячений у злочинні плани організованої злочинної групи, стати директором ТОВ «ГИГ строй» за не невстановлену в ході розслідування грошову винагороду та в подальшому не мати відношення до фінансово-господарської діяльності товариства, на що ОСОБА_17 погодився. Отримавши обумовлену грошову винагороду, ОСОБА_17 за допомогою ОСОБА_6, який став представляти інтереси ТОВ «ГИГ строй» за довіреністю, 27.07.2012 підписав документи щодо реєстрації фіктивного товариства в управлінні державного реєстратора Донецької міської ради Донецької області та ДПІ у Куйбишевському районі Донецької області ДПС. Крім того, в ПАТ «Полтава-банк» 08.08.2012 підписав документи на відкриття банківського рахунку №НОМЕР_22. Таким чином, вчинивши правочини по перереєстрації та створенню фіктивного ТОВ «ГИГ строй». У подальшому ОСОБА_17, передав ОСОБА_1 правовстановлюючі документи товариства, мокру печатку, а також електронні цифровий підпис для подання податкової звітності підприємства в електронному вигляді та електронні ключі клієнт-банку по поточному рахунку.

Фактично з моменту перереєстрації ТОВ «ГИГ строй» будь-які потужності для здійснення фінансово-господарської діяльності не мало, за місцем реєстрації за адресою: Донецька область, місто Донецьк, вул. Куйбишева, б.109, кв.204, не знаходилось.

Продовжуючи свою злочинну діяльність з прикриття незаконної діяльності, імітуючи наявність підприємницької діяльності, яка зафіксована в установчих документах, ОСОБА_1 та ОСОБА_5, будучи членами організованої злочинної групи, діючи за розробленим планом, умисно, спільно та узгоджено, підшукували юридичних осіб реального сектору економіки з метою оформлення з ними безтоварних операцій від імені ТОВ «ГИГ строй». ОСОБА_4, виконуючи роль виконавця, оформляла документами первинного бухгалтерського обліку неіснуючі фінансово-господарські операції, тобто складала та видавала за вказівкою ОСОБА_1 фіктивні документи, а саме: договори, специфікації, акти виконаних робіт, податкові накладні, накладні, витратні накладні та довіреності. Після чого, по безтоварним операціям замовники послуг конвертації грошових коштів перераховували безготівкові грошові кошти на поточні рахунки фіктивного ТОВ «ГИГ строй» №НОМЕР_22, відкритий в ПАТ «Полтава-банк». Отримані грошові кошти від незаконних операцій за вказівкою ОСОБА_1 ОСОБА_4 з метою затягування часу виявлення фіктивного ТОВ «ГИГ строй» контролюючими органами, протягом серпня 2012 року - листопада 2012 року з метою конвертації перераховувала з поточного рахунку на поточний рахунок ТОВ «ДНС траст» та ТОВ «ІГ Каспій-дон», які відкриті в ПАТ «Південкомбанк». Таким чином використовували фіктивне підприємство ТОВ «ГИГ строй» виключно для документального оформлення безтоварних операцій з метою завищення валових доходів та податкового кредиту для суб'єктів господарювання реального сектору економіки.

Крім того, наприкінці липня 2012 року, точна дата слідством не встановлена, ОСОБА_1 та ОСОБА_5, діючи у складі організованої злочинної групи, за раніше розробленим планом, підшукали ТОВ «Агро-Сильвер» (ЄДРПОУ 38310859), з метою використання його при конвертації грошових коштів суб'єктів господарювання реального сектору економіки з безготівкової форми у готівкову. З метою його перереєстрації ОСОБА_1 та члени організованої злочинної групи ОСОБА_6, перебуваючи в офісному приміщенні за адресою: АДРЕСА_7, яке орендував ОСОБА_1, діючи за раніше розробленим планом, умисно, з корисливих мотивів, повторно, запропонували їх знайомому ОСОБА_18, який не був присвячений у злочинні плани організованої злочинної групи, стати директором ТОВ «Агро-Сильвер» за невстановлену під час розслідування грошову винагороду та в подальшому не мати відношення до фінансово-господарської діяльності товариства, на що ОСОБА_18 погодився. Отримавши обумовлену грошову винагороду ОСОБА_18 за допомогою ОСОБА_6, який став представляти інтереси ТОВ «Агро-Сильвер» за довіреністю, 27.07.2012 підписав документи щодо реєстрації товариства в управлінні державного реєстратора Донецької міської ради Донецької області та ДПІ у Куйбишевському районі Донецької області ДПС. Крім того, у ПАТ «Полтава-банк» 08.08.2012 підписав документи на відкриття банківського рахунку №НОМЕР_23. Таким чином, вчинивши правочини по перереєстрації та створенню фіктивного ТОВ «Агро-Сильвер». У подальшому ОСОБА_18, передав ОСОБА_1 правовстановлюючі документи товариства, мокру печатку, а також електронні цифровий підпис для подання податкової звітності підприємства в електронному вигляді та електронні ключі клієнт-банку по поточному рахунку.

Фактично з моменту перереєстрації ТОВ «Агро-Сильвер» з липня 2012 року по листопад 2012 року будь-які потужності для здійснення фінансово-господарської діяльності не мало, за місцем реєстрації за адресою: Донецька область, м. Донецьк, вул. Куйбишева, б.202а, офісне приміщення №187, не знаходилось, фактично грошові кошти від суб'єктів господарської діяльності на поточний рахунок з метою конвертації не надходили.

Крім того, на при кінці липня 2012 року, точна дата слідством не встановлена, ОСОБА_1 та ОСОБА_5, діючи у складі організованої злочинної групи, за раніше розробленим планом, підшукали ТОВ «САТК» (ЄДРПОУ 38310445), з метою використання його при конвертації грошових коштів суб'єктів господарювання реального сектору економіки з безготівкової форми у готівкову. З метою його перереєстрації ОСОБА_1 та члени організованої злочинної групи ОСОБА_6, перебуваючи в офісному приміщенні за адресою: АДРЕСА_7, яке орендував ОСОБА_1, діючи за раніше розробленим планом, умисно, з корисливих мотивів, повторно, запропонували їх знайомому ОСОБА_19, який не був присвячений у злочинні плани організованої злочинної групи, стати директором ТОВ «САТК» за не встановлену грошову винагороду та в подальшому не мати відношення до фінансово-господарської діяльності товариства, на що ОСОБА_19, відповів згодою. Отримавши обумовлену грошову винагороду, ОСОБА_19 за допомогою ОСОБА_6, який став представляти інтереси ТОВ «САТК» за довіреністю, 27.07.2012 підписав документи щодо реєстрації товариства в управлінні державного реєстратора Донецької міської ради Донецької області та ДПІ у Куйбишевському районі Донецької області ДПС. Крім того, в ПАТ «Полтава-банк» 06.08.2012 підписав документи на відкриття банківського рахунку №НОМЕР_24. Таким чином, вчинивши правочини по перереєстрації та створенню фіктивного ТОВ «САТК».

У подальшому ОСОБА_19, передав ОСОБА_1 правовстановлюючі документи товариства, мокру печатку, а також електронні цифровий підпис для подання податкової звітності підприємства в електронному вигляді та електронні ключі клієнт-банку по поточному рахунку.

Фактично з моменту перереєстрації ТОВ «САТК» будь-які потужності для здійснення фінансово-господарської діяльності не мало, за місцем реєстрації за адресою: Донецька область, місто Донецьк, вулиця Куйбишева, буд. 185, не знаходилось, фактичною фіктивною діяльністю не займалось.

Крім того, на при кінці липня 2012 року, точна дата слідством не встановлена, ОСОБА_1 та ОСОБА_5, діючи у складі організованої злочинної групи, за раніше розробленим планом, підшукали ТОВ «САТК» (ЄДРПОУ 38310445), з метою використання його при конвертації грошових коштів суб'єктів господарювання реального сектору економіки з безготівкової форми у готівкову. З метою його реєстрації ОСОБА_1 та члени організованої злочинної групи ОСОБА_6, перебуваючи в офісному приміщенні за адресою: АДРЕСА_7, яке орендував ОСОБА_1, діючи за раніше розробленим планом, умисно, з корисливих мотивів, повторно, запропонували їх знайомому ОСОБА_19, який не був присвячений у злочинні плани організованої злочинної групи, стати директором ТОВ «САТК» за не встановлену грошову винагороду та в подальшому не мати відношення до фінансово-господарської діяльності товариства, на що ОСОБА_19, відповів згодою. Отримавши обумовлену грошову винагороду, ОСОБА_19 за допомогою ОСОБА_6, який став представляти інтереси ТОВ «САТК» за довіреністю, 27.07.2012 підписав документи щодо реєстрації товариства в управлінні державного реєстратора Донецької міської ради Донецької області та ДПІ у Куйбишевському районі Донецької області ДПС. Крім того, в ПАТ «Полтава-банк» 06.08.2012 підписав документи на відкриття банківського рахунку №НОМЕР_24. Таким чином, вчинивши правочини по перереєстрації та створенню фіктивного ТОВ «САТК».

У подальшому ОСОБА_19, передав ОСОБА_1 правовстановлюючі документи товариства, мокру печатку, а також електронні цифровий підпис для подання податкової звітності підприємства в електронному вигляді та електронні ключі клієнт-банку по поточному рахунку.

Фактично з моменту перереєстрації ТОВ «САТК» будь-які потужності для здійснення фінансово-господарської діяльності не мало, за місцем реєстрації за адресою: Донецька область, місто Донецьк, вулиця Куйбишева, буд. 185, не знаходилось, фактичною фіктивною діяльністю не займалось.

Крім того, в середині липня 2012 року, точна дата слідством не встановлена, ОСОБА_1 та ОСОБА_5, діючи у складі організованої злочинної групи, за раніше розробленим планом, підшукали ТОВ «Дагіта» (ЄДРПОУ 35292990), з метою використання його при конвертації грошових коштів суб'єктів господарювання реального сектору економіки з безготівкової форми у готівкову. З метою його перереєстрації ОСОБА_1 та члени організованої злочинної групи ОСОБА_6, перебуваючи в офісному приміщенні за адресою: АДРЕСА_7, яке орендував ОСОБА_1, діючи за раніше розробленим планом, умисно, з корисливих мотивів, повторно, запропонували їх знайомому ОСОБА_20, який не був присвячений у злочинні плани організованої злочинної групи, стати директором ТОВ «Дагіта» за не встановлену грошову винагороду та в подальшому не мати відношення до фінансово-господарської діяльності товариства, на що ОСОБА_20, відповів згодою. Отримавши обумовлену грошову винагороду, ОСОБА_20 за допомогою ОСОБА_6, який став представляти інтереси ТОВ «Дагіта» за довіреністю, 26.07.2012 підписав документи щодо перереєстрації товариства в управлінні державного реєстратора Донецької міської ради Донецької області та ДПІ у Куйбишевському районі Донецької області ДПС. Крім того, в ПАТ «Полтава-банк» 06.08.2012 підписав документи на відкриття банківського рахунку №НОМЕР_25. Таким чином, вчинивши правочини по перереєстрації та створенню фіктивного ТОВ «Дагіта».

У подальшому ОСОБА_20, передав ОСОБА_1 правовстановлюючі документи товариства, мокру печатку, а також електронні цифровий підпис для подання податкової звітності підприємства в електронному вигляді та електронні ключі клієнт-банку по поточному рахунку.

Фактично з моменту перереєстрації ТОВ «Дагіта» будь-які потужності для здійснення фінансово-господарської діяльності не мало, за місцем реєстрації за адресою: Донецька область, місто Донецьк, вулиця Софійська, буд. 12, квартира 8, не знаходилось, фактичною фіктивною діяльністю не займалось.

Крім того, в середині липня 2012 року, точна дата слідством не встановлена, ОСОБА_1 та ОСОБА_5, діючи у складі організованої злочинної групи, за раніше розробленим планом, підшукали ТОВ «МС Імперія» (ЄДРПОУ 36306222), з метою використання його при конвертації грошових коштів суб'єктів господарювання реального сектору економіки з безготівкової форми у готівкову. З метою його перереєстрації ОСОБА_1 та члени організованої злочинної групи ОСОБА_6, перебуваючи в офісному приміщенні за адресою: АДРЕСА_7, яке орендував ОСОБА_1, діючи за раніше розробленим планом, умисно, з корисливих мотивів, повторно, запропонували їх знайомому ОСОБА_12, який не був присвячений у злочинні плани організованої злочинної групи, стати директором ТОВ «МС Імперія» за не встановлену грошову винагороду та в подальшому не мати відношення до фінансово-господарської діяльності товариства, на що ОСОБА_12, відповів згодою. Отримавши обумовлену грошову винагороду, ОСОБА_12 за допомогою ОСОБА_6, який став представляти інтереси ТОВ «МС Імперія» за довіреністю, 26.07.2012 підписав документи щодо перереєстрації товариства в управлінні державного реєстратора Донецької міської ради Донецької області та ДПІ у Куйбишевському районі Донецької області ДПС. Крім того, в ПАТ «Полтава-банк» 06.08.2012 підписав документи на відкриття банківського рахунку №НОМЕР_26. Таким чином, вчинивши правочини по перереєстрації та створенню фіктивного ТОВ «МС Імперія».

У подальшому ОСОБА_12, передав ОСОБА_1 правовстановлюючі документи товариства, мокру печатку, а також електронні цифровий підпис для подання податкової звітності підприємства в електронному вигляді та електронні ключі клієнт-банку по поточному рахунку.

Фактично з моменту перереєстрації ТОВ «МС Імперія» будь-які потужності для здійснення фінансово-господарської діяльності не мало, за місцем реєстрації за адресою: Донецька область, місто Донецьк, вулиця Куйбишева, буд. 143-В, квартира 110, не знаходилось, фактичною фіктивною діяльністю не займалось.

Крім того , в середині липня 2012 року, точна дата слідством не встановлена, ОСОБА_1 та ОСОБА_5, діючи у складі організованої злочинної групи, за раніше розробленим планом, підшукали ТОВ «Фарт ПР» (ЄДРПОУ 37491724), з метою використання його при конвертації грошових коштів суб'єктів господарювання реального сектору економіки з безготівкової форми у готівкову. З метою його перереєстрації ОСОБА_1 та члени організованої злочинної групи ОСОБА_6, перебуваючи в офісному приміщенні за адресою: АДРЕСА_7, яке орендував ОСОБА_1, діючи за раніше розробленим планом, умисно, з корисливих мотивів, повторно, запропонували їх знайомому ОСОБА_10 , який не був присвячений у злочинні плани організованої злочинної групи, стати директором ТОВ «Фарт ПР» за не встановлену грошову винагороду та в подальшому не мати відношення до фінансово-господарської діяльності товариства, на що ОСОБА_10, відповів згодою. Отримавши обумовлену грошову винагороду, ОСОБА_10 за допомогою ОСОБА_6, який став представляти інтереси ТОВ «Фарт ПР» за довіреністю, 26.07.2012 підписав документи щодо перереєстрації товариства в управлінні державного реєстратора Донецької міської ради Донецької області та ДПІ у Куйбишевському районі Донецької області ДПС.

У подальшому ОСОБА_10, передав ОСОБА_1 правовстановлюючі документи товариства, мокру печатку, а також електронні цифровий підпис для подання податкової звітності підприємства в електронному вигляді.

Фактично з моменту перереєстрації ТОВ «Фарт ПР» будь-які потужності для здійснення фінансово-господарської діяльності не мало, за місцем реєстрації за адресою: Донецька область, місто Донецьк, вулиця Панкратової, буд. 140, не знаходилось, фактичною фіктивною діяльністю не займалось.

Крім того, з листопада 2011 року по грудень 2012 року, точні дати під час розслідування не встановлені, організована злочинна група у складі ОСОБА_1, діючи умисно, з корисливих мотивів, займаючись фіктивним підприємництвом через підконтрольні йому ТОВ «Атлантида-2007», ПП «Гарант» , ТОВ «Південь-буд-Інвест», ТОВ «Інвестмережа» , ТОВ "ІГ Каспій-Дон", ТОВ «Гиг Строй», ТОВ «ТатИнвест», ТОВ «ДНСТраст», надаючи послуги суб'єктам господарської діяльності реального сектору економіки по конвертації грошових коштів з безготівкової форми у готівкову, придбав фіктивні підприємства загальною вартістю 20 000 грн. та в подальшому зареєстрував їх в органах державної влади.

У судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_1 свою провину у скоєнні вказаних кримінальних злочинів визнав повністю та показав, що дійсно він протягом 2011-2012 років створював суб»єкти підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності у складі організованої групи, а також проводив фінансові операції з грошовими коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння. У скоєному щиро кається, просить суворо його не наказувати та врахувати наявність у нього неповнолітніх дітей на утриманні та відсутність тяжких наслідків для держави від його дій.

У відповідності до ст. 349 КПК України суд, під час визначення у судовому засіданні обсягу доказів, що підлягають дослідженню, вважає недоцільним, з урахуванням клопотання обвинуваченого, дослідження доказів відносно фактичних обставин справи, які ніким не оспорюються, та визнає необхідним обмежитись у судовому засіданні допитом обвинуваченого та вивченням письмових доказів, що характеризують його особу, а також вивчити висновки експертиз, проведених по даній справі. Обвинуваченому при цьому роз»яснені наслідки застосування ст. 349 КПК України.

Т.15, а.с.143-153 - висновок судово-бухгалтерської експертизи № 1628/1629/26 від 25 квітня 2013 року, згідно яких було документально підтверджено перерахування грошових коштів за період часу з 01.11.2011 по 01.12.2012, з наступних підприємств на поточні рахунки фізичних осіб:

- на протязі з листопада 2011 по квітень 2012 з поточного рахунку ТОВ «Атлантида-2007» (ЄДРПОУ 35354275) № НОМЕР_6 в ПАТ «КБ Південкомбанк» (МФО 335946) на підставі безвідсотковій позики співробітнику підприємства № 2712/1 від 27.12.2011 і № 1001/1 від 10.01.12 на поточний рахунок № НОМЕР_7, якій належить фізичній особі ОСОБА_9 (іпн. НОМЕР_27) в ПАТ «КБ Південкомбанк» (МФО 335946) перераховані кошти в сумі 3 317 251 грн. Так, за вказаний період часу з поточного рахунку № НОМЕР_7 зняті грошові кошти фізичною особою ОСОБА_9 (іпн. НОМЕР_27) на підставі заяв на видачу готівки № 37 від 28.12.2011 на суму 764400,00 грн, № 39 від 30.12.2011 на суму 108008,16 грн., № 40 від 17.01.2012 на суму 733428,83 грн., № 46 від 26.01.2012 на суму 438193,00 грн. У сього з поточного рахунку фізичної особи ОСОБА_9 (іпн. НОМЕР_27) в ПАТ «КБ Південкомбанк» (МФО 335946) зняті грошові кошти на загальну суму 3 317 251 грн.

- на протязі листопада 2011 - серпня 2012 з поточного рахунку ТОВ «Інвестмережа» (ЄДРПОУ 37282805) № НОМЕР_9 в ПАТ «КБ Південкомбанк» (МФО 335946) перераховані грошові кошти в розмірі 5 229 310,00 грн. на підставі позики працівнику згідно договору №20/02/2012 від 20.02.12 на поточний рахунок № НОМЕР_7, якій належить фізичній особі ОСОБА_9 (іпн. НОМЕР_27) в ПАТ «КБ Південкомбанк» (МФО 335946). Так за вказаний період часу з поточного рахунку № НОМЕР_7 отримані грошові кошти на підставі заяв на видачу готівки № 1 від 21.02.2012 на суму 126000,00 грн., № 4 від 28.02.12 на суму 230000,00 грн., № 5 від 28.02.12 на суму 550000,00 грн., № 5 від 07.03.12 на суму 99550,00 грн., № 6 від 27.03.12 на суму 99600,00 грн., № 7 від 30.03.12 на суму 247400,00 грн., № 8 від 04.04.12 на суму 82990,00 грн., № 9 від 04.04.12 на суму 29560,00 грн., № 10 від 10.04.12 на суму 86000,00 грн., № 11 від 12.04.12 на суму 92200,00 грн., № 12 від 13.04.12 на суму 3000,00 грн., № 13 від 17.04.12 на суму 36300,00 грн., № 14 від 18.04.12 на суму 38250,00 грн., № 16 від 25.04.12 на суму 432000,00 грн., № 15 від 25.04.12 на суму 678000,00 грн., № 17 від 27.04.12 на суму 5000,00 грн., № 8 від 04.05.12 на суму 5200,00 грн., № 7 від 04.05.12 на суму 500000,00 грн., № 9 від 10.05.12 на суму 51880,00 грн., № 11 від 11.05.12 на суму 47960,00 грн., № 11 від 14.05.12 на суму 48000,00 грн., № 10 від 14.05.12 на суму 865000,00 грн., № 12 від 16.05.12 на суму 39520,00 грн., № 14 від 17.05.12 на суму 16800,00 грн., № 13 від 17.05.12 на суму 478300,00 грн., № 15 від 18.05.12 на суму 21800,00 грн., № 16 від 18.05.12 на суму 159300,00 грн., № 20 від 22.05.12 на суму 160000,00 грн. У сього з поточного рахунку фізичної особи ОСОБА_9 (іпн. НОМЕР_27) в ПАТ «КБ Південкомбанк» (МФО 335946) зняті грошові кошти на загальну суму 5 229 310 грн.

- на протязі з серпня по листопад 2012 з поточного рахунку ТОВ «ІГ Каспій-Дон» (ЄДРПОУ 35270735) № НОМЕР_10 в ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 335946) на підставі позики працівнику згідно договору №01/05/2012 від 01.05.12 на загальну суму 1 283 427,0 грн. направлялися грошові кошти на поточний рахунок № НОМЕР_7, якій належить фізичній особі ОСОБА_9 (іпн. НОМЕР_27) в ПАТ «КБ Південкомбанк» (МФО 335946). Так, за вказаний період часу з поточного рахунку № НОМЕР_7 фізичною особою ОСОБА_9 (іпн. НОМЕР_27) отримані грошові кошти на підставі заяв на видачу готівки № 1 від 28.05.12 на суму 158000,00 грн., № 4 від 30.05.12 на суму 47000 грн., № 5 від 01.06.12 на суму 259589,00 грн., № 6 від 14.06.12 на суму 149455,84 грн., № 8 від 22.06.12 на суму 55521,00 грн., та з поточного рахунку № НОМЕР_7 отримані грошові кошти на підставі заяв на видачу готівки № 9 від 25.06.12 на суму 124375,00 грн., № 10 від 26.06.12 на суму 45000,00 грн., № 11 від 27.06.12 на суму 114425,00 грн., № 13 від 02.07.12 на суму 6590,00 грн., № 14 від 03.07.12 на суму 108207,00 грн., № 15 від 04.07.12 на суму 107632,00 грн., № 16 від 06.05.12 на суму 107632,00 грн. Усього з поточного рахунку фізичної особи ОСОБА_9 (іпн. НОМЕР_27) в ПАТ «КБ Південкомбанк» (МФО 335946) зняті грошові кошти на загальну суму 1 283 427,07 грн.

- на протязі травня-серпня 2012 з поточного рахунку ТОВ "ІГ Каспій Дон" (ЄДРПОУ 35270735) № НОМЕР_10 в ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 335946) на підставі позики ОСОБА_6, а саме: № ЛЗ 6396051 від 18.05.12 на суму 21300,00 грн., № ЛЗ 6396054 від 21.05.12 на суму 4710,00 грн., № ЛЗ 6396055 від 24.05.12 на суму 47300,00 грн., № ЛЗ 6396057 від 24.05.12 на суму 6000 грн.; № ЛЗ 6396058 від 29.05.12 на суму 55000 грн.; № ЛЗ 6396059 від 30.05.12 на суму 9600,00 грн., № ЛЗ 6396060 від 01.06.12 на суму 9900,00 грн.; № ЛЗ 6396062 від 05.06.12 на суму 5400,00 грн.; № ЛЗ 6396065 від 07.06.12 на суму 39200,00 грн.; № ЛЗ 6396066 від 14.06.12 на суму 5430,00 грн.; № ЛЗ 6396068 від 27.06.12 на суму 10000 грн.; № ЛЗ 6396070 від 27.06.12 на суму 115100,00 грн., № ЛЗ 6396067 від 15.06.12 на суму 202800,00 грн., № ЛЗ 6396071 від 03.07.12 на суму 77824,00 грн.; № ЛЗ 6396073 від 04.07.12 на суму 103310,00 грн.; № ЛЗ 6396075 від 06.07.12 на суму 5753800,00 грн., № ЛЗ 6705126 від 10.07.12 на суму 29500 грн.; № ЛЗ 6705127 від 12.07.12 на суму 192700,00 грн.; №ЛЗ 6705128 від 13.07.12 16630 грн.; № 6705130 від 24.07.12 на суму 29037,00 грн.; № ЛЗ 6705133 від 02.08.12 на суму 334620,00 грн.; № ЛЗ 6705134 від 03.08.12 на суму 20000,00 грн.; № ЛЗ 6705135 від 06.08.12 на суму 495000,00 грн. У сього на протязі травня-серпня 2012 з поточного рахунку ТОВ "ІГ Каспій Дон" (ЄДРПОУ 35270735) № НОМЕР_10 в ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 335946) зняті грошові кошти на загальну суму 1 887 899,00 грн.

- на протязі з серпня по листопад 2012 з поточного рахунку ТОВ «ІГ Каспій-Дон» (ЄДРПОУ 35270735) № НОМЕР_10 ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 335946) на підставі позики співробітнику згідно договору позики № 0108/1 від 01.08.12 направлялися грошові кошти на загальну суму 416000,85 грн., та з поточного рахунку № НОМЕР_19 ТОВ «ДНСтраст» (ЄДРПОУ 38264462) на підставі договору-займу № 1008/12 від 10.08.12 направлялися грошові кошти на загальну суму 4 450 846,87 грн., та з поточного рахунку № НОМЕР_16 ТОВ «ТАТ-Інвест» (ЄДРПОУ 38220399) в ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 335946) на підставі позики співробітнику згідно договору позики № 14/08/1 на загальну суму 1 239659,10 грн., направлялися грошові кошти на поточний рахунок № НОМЕР_17 в ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 335946), який зареєстрований на фізичну особу ОСОБА_14 (іпн. НОМЕР_2). Так, за вказаний період часу з поточного рахунку № НОМЕР_17 фізичною особою ОСОБА_14 отримані грошові кошти на підставі заяв на видачу готівки № 730732 від 14.08.12 на суму 239780 грн., № 732111 від 16.08.12 на суму 571950,00 грн., № 732994 від 17.08.12 на суму 226450 грн., № 733625 від 17.08.12 на суму 776060,00 грн., № 734917 від 20.08.12 на суму 1450,00 грн., № 735643 від 21.08.12 на суму 107 195,00 грн., №735886 від 21.08.12 на суму 40000,00 грн., №737741 від 23.08.12 на суму 213120,00 грн., № 738514 від 27.08.12 на суму 15300,00 грн., № 738849 від 27.08.12 на суму 226775,00 грн., № 7329275 від 28.08.12 на суму 1000 грн., № 740034 від 28.08.12 на суму 80 153,00 грн., № 740876 від 29.08.12 на суму 396133,00 грн., № 741188 від 30.08.12 на суму 1236,00 грн., № 741806 від 30.08.12 на суму 167 761,00 грн., №742395 від 31.08.12 на суму 138 763,00 грн., № 742911 від 31.08.12 на суму 353 650,00 грн., № 743926 від 03.09.12 на суму 550,00 грн., № 745340 від 04.09.12 на суму 231 600,00 грн., № 750128 від 10.09.12 на суму 880,00 грн., № 231 600,00 грн., № 753201 від 13.09.12 на суму 1 049 094,00 грн., № 753561 від 13.09.12 на суму 3 900,00 грн., № 754561 від 14.09.12 на суму 191 600 грн., № 761375 від 24.09.12 на суму 151 500,00 грн., № 764649 від 28.09.12 на суму 43 700,00 грн., № 769371 від 03.10.12 на суму 39 800 грн., № 770352 від 04.10.12 на суму 79 750 грн., № 770870 від 05.10.12 на суму 139 450,00 грн., № 773328 від 09.10.12 на суму 268 250,00 грн., № 775513 від 12.10.12 на суму 27 000,00 грн.. № 776823 від 15.10.12 на суму 65 100,00 грн., № 778514 від 16.10.12 на суму 53 560,00 грн., № 782085 від 22.10.12 на суму 21 900,00 грн., № 782330 від 22.10.12 на суму 15 000,00 грн., № 784397 від 24.10.12 на загальну суму 17 600 грн., № 785192 від 25.10.12 на суму 35 450,00 грн., № 785600 від 26.10.12 на суму 94 140,00 грн., № 791457 від 02.11.12 на суму 451 850,00 грн., № 797822 від 09.11.2012 на суму 41 900,00 грн., № 799934 від 13.11.12 на суму 53 650,00 грн., № 802105 від 15.11.12 на суму 33 900,00 грн. Усього з поточного рахунку фізичної особи ОСОБА_14 (іпн. НОМЕР_2) № НОМЕР_17 в ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 335946) зняті грошові кошти на загальну суму 6 106 506,82 грн.

- на протязі з серпня по вересень 2012 з поточного рахунку ТОВ «ІГ Каспій-Дон» (ЄДРПОУ 35270735) № НОМЕР_10 в ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 335946) згідно договору позики співробітнику № 0108/1 від 01.08.12, та з поточного рахунку № НОМЕР_19 ТОВ «ДНСтраст» (ЄДРПОУ 38264462) на підставі позики працівнику № 0108/1 від 01.08.12, направлялися грошові кошти на поточні рахунки фізичної особи ОСОБА_12 (іпн. НОМЕР_3) №НОМЕР_13 в ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 335946), № НОМЕР_14 в філії «ДРУ ПАТ «Банк Фінанси та Кредит» м. Донецьк (335816), № НОМЕР_21 в Донецьком РУ ПАТ «Полтава-банк» (МФО 331489). Так, за вказаний період часу з поточного рахунку №НОМЕР_13 в ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 335946) отримані грошові кошти на підставі заяв на видачу готівки № 727722 від 09.08.12 на суму 744456,00 грн., № 732045 від 16.08.12 на суму 4000,80 грн., № 731651 від 15.08.12 на суму 3500,00 грн., № 736960 від 23.08.12 на суму 340543.00 грн., № 739079 від 27.08.12 на суму 999389,85 грн., № НОМЕР_14 в філії «ДРУ ПАТ «Банк Фінанси та Кредит» м. Донецьк (335816) отримані на підставі заявок на видачу готівки - №530/49764 від 10.08.12 на суму 497110 грн., № 530/49714 від 09.08.12 на суму 500 000 грн., № 861/2710 від 29.08.12 на суму 78 539,00 грн., № 861/6828 на суму 2 600,00 грн., № 861/2619 від 21.08.12 на суму 698 190 грн., №861/2599 від 20.08.12 на суму 323 300 грн., а також з поточного рахунку № НОМЕР_21 в Донецьком РУ ПАТ «Полтава-банк» (МФО 331489) отримані на підставі заявок на видачу готівки № 371 від 23.08.12 на суму 13749,21 грн., № 116939 від 22.08.12 на суму 172140 грн., № 117073 від 27.08.12 на суму 500 000 грн., № 3422 від 28.08.12 на суму 10000 грн., № 3429 від 28.08.12 на суму 208148, 68 грн., № 117186 від 29.08.12 на суму № 49999,55 грн., № 117240 від 30.08.12 на суму 171498,95 грн. Усього з поточного рахунку фізичної особи ОСОБА_12 (іпн. НОМЕР_3) № НОМЕР_14 в філії «ДРУ ПАТ «Банк Фінанси та Кредит» м. Донецьк (МФО 335816) зняті грошові кошти на загальну суму 1624924,15 грн., з поточного рахунку фізичної особи ОСОБА_12 (іпн. НОМЕР_3) №НОМЕР_13 в ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 335946) на загальну суму 5 420 369,97 грн.

- на протязі серпня 2012 з поточного рахунку ТОВ «ДНСтраст» (ЄДРПОУ 38264462 з поточного рахунку № НОМЕР_7 на підставі договору позики № 20/08/12-1 від 20.08.12 направлялися грошові кошти на поточний рахунок № НОМЕР_13 ОСОБА_21 (іпн. НОМЕР_5) на загальну суму 1 033 477,69 грн. Так, за вказаний період часу з поточного рахунку № НОМЕР_13, якій належить фізичній особі ОСОБА_21 (іпн. НОМЕР_5) на протязі серпня 2012 отримані грошові кошти на підставі платіжного документу № 36 від 31.08.12 на суму 927327,69 грн., № 3 від 28.09.12 на суму 106150,00 грн. Усього з поточного рахунку № НОМЕР_13 ОСОБА_21 (іпн. НОМЕР_5) в ПАТ «КБ Південкомбанк» (МФО 335946) зняті грошові кошти на загальну суму 1 033 477,69 грн.

Таким чином, документально підтверджено перерахування грошових коштів за період часу з 01.11.2011 по 01.12.2012 з поточних рахунків фіктивних підприємств ТОВ «Атлантида-2007», ТОВ «Інвестмережа», ТОВ "ІГ Каспій-Дон", ТОВ «ТатИнвест», ТОВ «ДНСТраст», на поточні рахунки фізичних осіб ОСОБА_9 (іпн. НОМЕР_27), ОСОБА_14 (іпн. НОМЕР_2), ОСОБА_12 (іпн. НОМЕР_3), ОСОБА_21 (іпн. НОМЕР_5) на загальну суму 24 278 241,55 грн.;

Т. 24 а.с. 200-201 - довідка щодо відсутності судимості у ОСОБА_1;

Т.24,а.с.197-199 - довідки нарколога та психіатра щодо відсутності даних про перебування на обліку ОСОБА_1;

Т.24 а.с.195 - характеристика ОСОБА_1 з місця мешкання.

Вивчивши наведене, суд приходить до висновку, що дії обвинуваченого ОСОБА_1 правильно кваліфіковані за ч.3 ст. 28, ч.2 ст. 205 КК України, оскільки він повторно створив суб'єкти підприємницької діяльності (юридичні особи), з метою прикриття незаконної діяльності, у складі організованої групи, що попередньо зорганізувалась у стійке об»єднання для вчинення злочинів, об»єднаних єдиним планом, з розподілом функцій учасників групи, спрямованих на досягнення цього плану, відомого всім учасникам групи. Також суд вважає, що дії обвинуваченого ОСОБА_1 вірно кваліфіковані за ч.1 ст. 209 КК України, оскільки він легалізовував (відмивав) доходи, одержані злочинним шляхом, тобто проводив фінансові операції з грошовими коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, а також вчинив дії, спрямовані на приховування чи маскування незаконного походження таких коштів.

При призначенні покарання, у відповідності зі ст. ст. 65-67 КК України, суд приймає до уваги характер та ступінь суспільної небезпеки скоєного злочину, всі обставини по справі, особу винного.

До обставин, що пом»якшують покарання ОСОБА_1, суд відносить щире каяття обвинуваченого та наявність у нього на утриманні двох неповнолітніх дітей.

Обставиною, що обтяжує покарання ОСОБА_1 суд вважає вчинення ним злочину групою осіб за попередньою змовою.

Приймаючи до уваги особу винного, суд враховує, що обвинувачений ОСОБА_1 характеризується позитивно, на обліку у врачів нарколога та психіатра не перебуває, має на утриманні двох неповнолітніх дітей, у зв»язку із чим, суд вважає можливим призначити йому покарання з випробуванням, та визнає, що саме таке покарання буде відповідати цілям та принципам його призначення.

Обраний відносно ОСОБА_1 запобіжний захід - застава у сумі 76 000,00 грн.- залишити до набрання вироком чинності, після чого - скасувати, а грошові кошти повернути їх власнику.

Відповідно до вимог ч.2 ст. 124 КПК України, у разі ухвалення обвинувального вироку, суд стягує з обвинуваченого на користь держави документально підтверджені витрати на залучення експерта, у зв»язку з чим, по даній справі, підлягають стягненню з ОСОБА_1 судові витрати за проведення судово-почеркознавчої, судово-технічної, судово- фоноскопічної, судово-бухгалтерської експертиз у загальній сумі 16 985,00 (шістнадцять тисяч дев»ятьсот вісімдесят п»ять) грн. 00 коп.

Цивільних позовів по справі не заявлено.

Вирішуючи по суті клопотання обвинуваченого щодо скасування арешту майна, накладеного під час досудового слідства, як його особистого, так й майна юридичних осіб - ТОВ «ГИГ Строй», ТОВ «ДНСтраст», ПП «Гарант», ТОВ «Арктика», суд виходить з наступного: відповідно до вимог ч.4 ст. 174 КПК України, суд, одночасно з ухваленням судового рішення, яким закінчується судовий розгляд, вирішує питання про скасування арешту майна.

Вивченням письмових доказів по справі (т.4, а.с.60), встановлено, що постановою Центрально-міського районного суду м.Макіївки від 09.11.2012р. було накладено арешт на видаткову частину рахунку № НОМЕР_22, який належить ТОВ «ГИГ Строй» (ЄДРПОУ 38310874) та знаходиться у ПАТ «Полтава-банк» (МФО 331489) - з метою забезпечення цивільного позову по справі під час досудового розслідування.

Вивченням письмових доказів по справі (т.4, а.с.75-76), встановлено, що постановою Центрально-міського районного суду м.Макіївки від 15.11.2012р. було накладено арешт на видаткову частину рахунку № НОМЕР_8, який належить ПП «Гарант» (ЄДРПОУ 31288356) та знаходиться у ПАТ «КБ «Південкомбанк» (МФО 335946) - з метою забезпечення цивільного позову по справі під час досудового розслідування.

Вивченням письмових доказів по справі (т.4, а.с.96-97), встановлено, що постановою Центрально-міського районного суду м.Макіївки від 15.11.2012р. було накладено арешт на видаткову частину рахунків № НОМЕР_28, №НОМЕР_29, які належать ТОВ «Арктика» (ЄДРПОУ 31846233) та знаходиться у АТ «Прокредит Банк» (МФО 320984) - з метою забезпечення цивільного позову по справі під час досудового розслідування.

Вивченням письмових доказів по справі (т.4, а.с.124-125), встановлено, що постановою Центрально-міського районного суду м.Макіївки від 15.11.2012р. було накладено арешт на видаткову частину рахунку № НОМЕР_18, який належить ТОВ «ДНС траст» (ЄДРПОУ 38264462) та знаходиться у ПАТ «КБ «Південкомбанк» (МФО 335946) - з метою забезпечення цивільного позову по справі під час досудового розслідування.

Відповідно до вимог ст.59 Закону України «Про банки та банківську діяльність», арешт на кошти та інші цінності юридичних або фізичних осіб, що знаходяться в банку, здійснюються виключно за рішенням суду про стягнення коштів або про накладення арешту в порядку, встановленому законом. Звільнення майна та коштів з-під арешту здійснюється за постановою державного виконавця або за рішенням суду. Законодавче врегулювання накладення арешту на банківськи рахунки та зняття арешту з банківських рахунків юридичних осіб по кримінальним справам, в тому випадку, коли посадові особи цих підприємств неє підозрюваними чи обвинуваченими по справі - відсутні. Також встановлено, що по справі цивільних позовів до обвинуваченого ОСОБА_1 не заявлено. На підставі викладеного, суд вважає можливим частково задовольнити клопотання ОСОБА_1 та зняти арешт з видаткової частини рахунків вищевказаних юридичних осіб. При цьому, клопотання ОСОБА_1 у частині зняття арешту з належного йому майна задоволенню не підлягає, оскільки санкцією ст..209ч.1 передбачено додаткове покарання у вигляді конфіскації майна та коштів, одержаних злочинним шляхом, що повинно бути застосовано судом до обвинуваченого.

Речових доказів по справі не встановлено.

Керуючись ст.ст. 124ч.2, 349, 373, 374 КПК України, ч.3 ст. 28, ч.2 ст. 205, ч.1 ст. 209 КК України, суд -

З А С У Д И В :

ОСОБА_1 визнати винним у скоєнні кримінальних злочинів, передбачених ч.3 ст. 28, ч.2 ст. 205, ч.1 ст. 209 КК України та призначити йому покарання:

- за ст. 28ч.3, 205ч.2 КК України - штраф на користь держави у сумі 68 000,00 (шістдесят вісім тисяч) грн. 00 коп;

- за ст. 209 ч.1 КК України - 4 роки позбавлення волі з позбавленням його права займатися організаційно- розпорядчою та адміністративно-господарською діяльністю строком на 2 (два) роки з конфіскацією коштів, одержаних злочинним шляхом та з конфіскацією майна, що належить ОСОБА_1 на праві власності.

На підставі ст. 70 ч.1 КК України, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим, остаточно призначити ОСОБА_1 4 роки позбавлення волі з позбавленням його права займатися організаційно- розпорядчою та адміністративно-господарською діяльністю строком на 2 (два) роки з конфіскацією коштів, одержаних злочинним шляхом та з конфіскацією майна, що належить йому на праві власності.

На підставі ст. 75 КК України, звільнити ОСОБА_1 від відбування покарання з випробуванням строком на 3 (три) роки.

Покласти на засудженого ОСОБА_1, у відповідності до ст. 76 КК України такі обов»язки: заборонити виїзд за межі України на постійне місце проживання без дозволу кримінально-виконавчої інспекції Ленінського району м.Донецька; негайно повідомляти кримінально-виконавчу інспекцію про зміну місця проживання та роботи, періодично з»являтись для реєстрації в кримінально-виконавчу інспекцію у строки, встановлені останньою.

Стягнути з ОСОБА_1 на користь держави судові витрати, пов»язані із залученням експерта у сумі 16 985,00 (шістнадцять тисяч дев»ятьсот вісімдесят п»ять) грн. 00 коп.

Обраний відносно ОСОБА_1 запобіжний захід - застава у сумі 76 000,00 грн.- залишити до набрання вироком чинності, після чого - скасувати, а грошові кошти повернути їх власнику.

Цивільних позовів по справі не заявлено.

Речових доказів по справі не встановлено.

Зняти арешт накладений на видаткову частину рахунку № НОМЕР_22, який належить ТОВ «ГИГ Строй» (ЄДРПОУ 38310874) та знаходиться у ПАТ «Полтава-банк» (МФО 331489).

Зняти арешт накладений на видаткову частину рахунку № НОМЕР_8, який належить ПП «Гарант» (ЄДРПОУ 31288356) та знаходиться у ПАТ «КБ «Південкомбанк» (МФО 335946).

Зняти арешт накладений на видаткову частину рахунків № НОМЕР_28, №НОМЕР_29, які належать ТОВ «Арктика» (ЄДРПОУ 31846233) та знаходиться у АТ «Прокредит Банк» (МФО 320984).

Зняти арешт накладений на видаткову частину рахунку № НОМЕР_18, який належить ТОВ «ДНС траст» (ЄДРПОУ 38264462) та знаходиться у ПАТ «КБ «Південкомбанк» (МФО 335946).

На вирок може бути подана апеляція в Апеляційний суд Донецької області, протягом тридцяти днів після його проголошення.

Суддя: Н.В. Писанець