Ухвала

від 10.07.2013 по справі 759/10186/13-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/843/13

ун. № 759/10186/13-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 липня 2013 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого слідчого судді - П»ятничук І.В.,

при секретарі - Іванова К.Ю.,

за участю прокурора - Паламарчук Я.А.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві

клопотання слідчого слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС ОСОБА_1,

про застосування заходу забезпечення кримінального провадження , -

В с т а н о в и в :

09.07.2013р. до суду надійшло клопотання слідчого слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС ОСОБА_1 погоджене прокурором прокуратури Святошинського району м.Києва ОСОБА_2 про тимчасовий доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю в банківській установі.

В обґрунтування заявлених вимог вказуючи на те, що в слідчому відділі ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС, знаходиться кримінальне провадження, відносно службових осіб ТОВ "Альтіс" (код ЄДРПОУ 22966430), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до висновків ОСОБА_1 планової виїзної перевірки №395/22-60/22966430 від 12.12.2012 року, службових осіб ТОВ "Альтіс" (код ЄДРПОУ 22966430), які в період з 04.2010 по 02.2012 року, за рахунок використання підприємств з ознаками фіктивності, а саме ТОВ "Біо-100", ТОВ "Укрспецбудгруп" та ТОВ "СВ Логістік", порушили п.п.7.4.1 та п.п.7.4.5 п.7.4 ст.7 ЗУ «Про податок на додану вартість», п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, п.201.6, п.201.10. ст.201 ПК України, що призвело до заниження податку на додану вартість на загальну суму 3 568 217 грн.. Також встановлено, що між ТОВ "Альтіс" (код ЄДРПОУ 22966430) та ТОВ "Біо-100", ТОВ "Укрспецбудгруп" та ТОВ "СВ Логістік" укладено договори поставок матеріалів, відповідно до яких ТОВ «Альтіс» приймає та оплачує в останніх підприємств будівельні матеріали, а ТОВ "Біо-100", ТОВ "Укрспецбудгруп" та ТОВ "СВ Логістік" в свою чергу зобов’язуються передати такий товар у власність ТОВ «Альтіс». Крім того, допитані директора підприємств ТОВ "Біо-100", ТОВ "Укрспецбудгруп" та ТОВ "СВ Логістік" ОСОБА_3, ОСОБА_4, та ОСОБА_5 відповідно, показали, що ніякого відношення до реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності підприємств не мають, жодних договорів, звітних документів податкової та бухгалтерської звітності не підписували. З вищезазначених фактів вбачається, що фінансово-господарська діяльність ТОВ "Альтіс" (код ЄДРПОУ 22966430) з ТОВ "Біо-100" (код ЄДРПОУ 36551724), ТОВ "Укрспецбудгруп" (код ЄДРПОУ 34413879) та ТОВ «СВ Логістік» (код ЄДРПОУ 37101195) здійснювалася поза межами правового поля, фінансово господарські взаємовідносини між ними є фіктивними правочинами, та такими, що вчинено без наміру створення правових наслідків, які обумовлювались цими правочинами. Встановлено, що ТОВ «Укрспецбудгруп» (код ЄДРПОУ 34413879) має поточний рахунок №2600404906 відкритий в АБ «Кліринговий Дім» МФО (300647) поточних рахунках ТОВ «Укрспецбудгруп» (код ЄДРПОУ 34413879), відкриття, використання та закриття поточного рахунку, мають значення для справи. Враховуючи наведене просили заявлене клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС ОСОБА_1 клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить суд, а також просив розглядати клопотання без виклику представника особи, до документів, що містять банківську таємницю якої, він просить надати доступ, та особи, що володіє документами, що містять банківську таємницю, тимчасовий доступ до яких він просить дозволити, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення цих документів.

Прокурор клопотання, його мотиви і пояснення слідчого підтримав.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику вказаних представників в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора, вивчивши зміст клопотання і надані суду письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи ТОВ «Альтіс» про який йдеться в клопотанні слідчого та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, враховуючи неможливість іншими способами довести обставини, які підлягають доведенню в кримінальному провадженні № 32013110080000028 від 05.02.2013 р., внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 3 ст.212 КК України, відносно службових осіб ТОВ «Альтіс» які в період з 04.2010 р. по 02.2012 р. за рахунок використання підприємств з ознаками фіктивності, а саме ТОВ «Біо-100», ТОВ «Укрспецбудгруп» та ТОВ «СВЛогістік» безпідставно занизили ПДВ на загальну суму 4568217 грн. а тому клопотання суд визнає обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, суд, -

У х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС, лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 на розкриття банківської таємниці і винести ухвалу щодо вилучення (здійснити виїмку) в АБ «Кліринговий Дім» МФО (300647) м. Київ вул.Борисоглібська,5а, наступних документів:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Укрспецбудгруп» (код ЄДРПОУ 34413879), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку №2600404906;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку №2600404906, які належить ТОВ «Укрспецбудгруп» (код ЄДРПОУ 34413879) з дня відкриття рахунку та по момент виїмки;

- документів, на підставі яких ТОВ «Укрспецбудгруп» (код ЄДРПОУ 34413879) відкрито рахунок №2600404906;

- договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Укрспецбудгруп» (код ЄДРПОУ 34413879) працівниками АБ «Кліринговий Дім» МФО (300647)

- документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ «Укрспецбудгруп» (код ЄДРПОУ 34413879) бланків, векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками АБ «Кліринговий Дім» МФО (300647) банківських операцій по розрахунках ТОВ «Укрспецбудгруп» (код ЄДРПОУ 34413879);

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку №2600404906, з дня відкриття рахунку та по момент проведення виїмки;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахункам №2600404906 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 04.2010 року по момент проведення виїмки.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п*яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу - протягом п*яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя: