Постанова

від 17.06.2013 по справі 335/3336/13-к

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

17.06.2013

Справа № 335/3336/13-к 1-п/335/4/2013 ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 червня 2013 року м. Запоріжжя

Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя в складі: головуючого - судді Гашук К.В., при секретарі Соловйовій А.С., за участю прокурора Бочарникової А.С., обвинуваченого ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Запоріжжі постанову заступника прокурора Житомирської області про направлення справи до суду для вирішення питання про звільнення від кримінальної відповідальності у зв'язку з дійовим каяттям ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Запоріжжя, українця, громадянина України, неодруженого, працюючого машиністом крану на ПАТ «ЗТР», який мешкає за адресою: АДРЕСА_1, раніше не судимого, який обвинувачується у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України,

ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_1 обвинувачується в тому, що в березні 2008 року, перебуваючи в м. Запоріжжя, не маючи наміру займатися діяльністю підприємства, пов'язаною з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, діючи з корисливих спонукань, прийняв рішення створити, тобто стати засновником та власником, товариство з обмеженою відповідальністю «Компанія «ЗЕТ» (код ЄДР 35842798) (далі - ТОВ «Компанія «ЗЕТ»), усвідомлюючи при цьому, що вказане товариство створюється з метою прикриття незаконної діяльності, пов'язаної з ухиленням від оподаткування.

Так, ОСОБА_1 усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, як майбутнього засновника та власника, створеного з метою прикриття незаконної діяльності суб'єкта підприємницької діяльності, у невстановленому слідством місці та при невстановлених слідством обставинах, організував виготовлення статуту ТОВ «Компанія «ЗЕТ», а також інших документів необхідних для державної перереєстрації, а саме: рішення №1 засновника ТОВ «Компанія «ЗЕТ» від 08.04.2008 року та акт оцінки та приймання-передачі майна, що внесене до статутного фонду від 08.04.2008 року.

09.04.2008 року, ОСОБА_1 діючи з корисливих спонукань, усвідомлюючи, що зареєстрований на його прізвище суб'єкт підприємницької діяльності буде використовуватись в подальшому для прикриття незаконної діяльності, в приміщенні нотаріальної контори приватного нотаріуса Запорізького міського нотаріального округу, що знаходиться в м. Запоріжжя підписав попередньо виготовлений статут ТОВ «Компанія «ЗЕТ», згідно якого, він виступив засновником і одноособовим власником цього товариства.

Відразу після підписання статуту ТОВ «Компанія «ЗЕТ» та інших вищевказаних документів, які надають право на здійснення державної реєстрації даного товариства ОСОБА_1 того ж дня, тобто 09.04.2008 року, з метою реалізації злочинного умислу направленого на фіктивне підприємництво, забезпечив їх подальше подання до виконавчого комітету Запорізької міської ради для здійснення державної реєстрації даного суб'єкту підприємницької діяльності на своє прізвище.

Підписання ОСОБА_1, статуту ТОВ «Компанія «ЗЕТ» та інших вказаних вищезазначених документів, надало юридичні підстави державному реєстратору виконавчого комітету Запорізької міської ради Запорізької області, 09.04.2008 року провести державну реєстрацію установчих документів ТОВ «Компанія «ЗЕТ», як суб'єкта підприємницької діяльності - юридичну особу у формі товариства з обмеженою відповідальністю за реєстраційним номером 11031020000022701.

Реєстрація ТОВ «Компанія «ЗЕТ» в органах державної влади, отримання необхідних реквізитів юридичної особи - назви, юридичної адреси, даних службової особи товариства та інших надало можливість в подальшому під виглядом зовні законної діяльності, здійснювати незаконні фінансові операції, шляхом здійснення безтоварних господарських операцій.

Діяльність ОСОБА_1 який зареєстрував юридичну особу - ТОВ «Компанія «ЗЕТ» здійснювалася в порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб'єктів підприємництва, а саме:

- пункту 3 статті 8 Закону України „Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" № 996-ХІУ від 16.07.1999 року, згідно якого власник або уповноважена ним службова особа підприємства повинні організувати бухгалтерський облік на підприємстві та забезпечити фінансування здійснення всіх господарських операцій у первинних документах;

- пункту 1 статті 9 Закону України «Про систему оподаткування» № 1251-XII від 25.06.1991 року, із змінами та доповненнями. Згідно якого підприємство повинно сплачувати до бюджету належні суми податків і зборів (обов'язкових платежів) в установлені законом терміни;

- пункту 1 статті 55 Господарського кодексу України, згідно якого суб'єктами господарювання визнаються учасники господарських відносин, які здійснюють господарську діяльність, реалізуючи господарську компетенцію (сукупність господарських прав та обов'язків), мають відокремлене майно і несуть відповідальність за своїми зобов'язаннями в межах цього майна.

Всі вищевказані дії ОСОБА_1, направлені на створення суб'єкта підприємницької діяльності, не були пов'язані з наміром в подальшому, після створення підприємства, здійснювати ведення його фінансово-господарської діяльності відповідно до реєстраційних та установчих документів ТОВ «Компанія «ЗЕТ», а також вимог законодавства.

Згідно висновку експертизи № 1/1003 від 11.10.2012 року, підписи в графах «ОСОБА_1» статуту ТОВ «Компанія «ЗЕТ», рішення № 1 засновника ТОВ «Компанія «ЗЕТ» від 08.04.2008 року та акту оцінки та приймання- передачі майна, що внесене до статутного фонду від 08.04.2008 року, виконані ОСОБА_1.

Будучи допитаним в якості обвинуваченого ОСОБА_1, в пред'явленому йому 17.10.2012 року обвинуваченні в скоєнні злочину передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, свою вину визнав повністю та пояснив, що з квітня 2008 року він являється засновником ТОВ «Компанія «ЗЕТ». На початку 2008 року він познайомився з ОСОБА_2, яка представилась як юрист та особа яка займається бізнесом. При подальших зустрічах в кінці березня 2008 року, знаходячись в м. Запоріжжі, остання запропонувала йому зареєструвати на його ім'я підприємство. ОСОБА_2 пояснила, що в цьому не має нічого протизаконного, на ній уже є зареєстровані підприємства, а тому їй потрібно зареєструвати підприємство на когось іншого, за що вона запропонувала грошову винагороду. Так як він не мав роботи, погодився на таку пропозицію ОСОБА_2

В подальшому на початку квітня 2008 року, він разом з ОСОБА_2 ходив до нотаріуса у м. Запоріжжі, де підписував якісь документи та заповнював якісь анкети чи заяви, точно не пам'ятає. Також, з ОСОБА_2 він ходив до міської адміністрації, де також підписував якісь документи та заповнював якісь анкети чи заяви, точно не пам'ятає. Крім того, вони ходити до банку «Кредитпромбанк», де він підписував документи щодо відкриття рахунків підприємства.

Всі ці дії він робив на прохання ОСОБА_2, та після отримання документів на підприємство всі документи передав їй.

Грошей та майна до статутного фонду підприємства він не вносив, та йому не відомо з чого він складається.

Печатку підприємства, він отримував в дозвільній системі, яку також відразу передав ОСОБА_2 та ніколи нею не користувався.

За вказані дії він отримав грошову винагороду в розмірі 100 доларів США, та в подальшому він отримував таку суму кожного місяця.

Таким чином, він всі дії вчиняв з метою заробітку грошей, тобто у нього не було наміру реєструвати підприємство для зайняття законною господарською діяльністю.

Після цих подій, він в господарській діяльності підприємства участі не приймав та не підписував жодних документів.

Як повідомила ОСОБА_2, що він також являється директором підприємства. Однак, він як директор та засновник підприємства жодних операцій не здійснював, звітність не складав та не підписував.

Таким чином, якщо в ході слідства будуть виявлені документи підписані від його імені, які будуть свідчити про здійснення господарської діяльності, поставку товарів надання послуг та інше, то такі документи є підробленими, а операції фіктивними.

Заступник прокурора Житомирської області звернувся до суду з постановою про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_1 у зв'язку з дійовим каяттям.

У судовому засіданні ОСОБА_1, вину у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України визнав повністю та підтвердив вищевикладені обставини, щиро кається та просить cуд звільнити його від кримінальної відповідальності на підставі ст. 45 КК України, посилаючись на те, що він вперше притягується до кримінальної відповідальності, вчинив злочин невеликої тяжкості, позитивно характеризується.

Вислухавши думку прокурора, який підтримав постанову про звільнення ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності, суд вважає за можливе клопотання прокуратури задовольнити, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 7-2 КПК України прокурор, а також слідчий за згодою прокурора за наявності підстав, зазначених у ст. 45 ККК України, вправі своєю мотивованою постановою направити кримінальну справу до суду для вирішення питання про звільнення обвинуваченого від кримінальної відповідальності.

Згідно ст. 45 КК України особа, яка вперше вчинила злочин невеликої тяжкості, звільняється від кримінальної відповідальності, якщо вона після вчинення злочину щиро покаялася, активно сприяла розкриттю злочину і повністю відшкодувала завдані нею збитки або усунула заподіяну шкоду.

В судовому засіданні встановлено, що ОСОБА_1 вперше вчинив злочин невеликої тяжкості, щиро розкаявся, активно сприяв розкриттю злочину, збитків не завдав, у зв'язку з чим суд вважає, що є всі підстави для звільнення ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності у зв'язку з дійовим каяттям та закриття справи.

На підставі викладеного, керуючись ст. 45 КК України, ст.ст. 7-2, 248 КПК України, суд -

ПОСТАНОВИВ:

Кримінальну справу по обвинуваченню ОСОБА_1 у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України закрити, звільнивши ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності у зв'язку з дійовим каяттям.

Запобіжний захід ОСОБА_1, обраний у вигляді підписки про невиїзд - скасувати.

Речові докази по справі:

- реєстраційні та установчі документи ТОВ «Компанія «ЗЕТ», які були вилучені та оглянуті під час виїмки від 17.09.2012 року, які були долучені до матеріалів кримінальної справи - залишити в матеріалах кримінальної справи;

- копії документів щодо здійснення записів у реєстрі нотаріальних дій ТОВ «Компанія «ЗЕТ», які були вилучені та оглянуті під час виїмки від 09.10.2012 року, долучені до матеріалів справи - залишити в матеріалах кримінальної справи;

Постанова може бути оскаржена до апеляційного суду Запорізької області протязі семи діб з дня її винесення через Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя.

Суддя: К.В. Гашук