Ухвала

від 12.07.2013 по справі 295/10115/13-к

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа №295/10115/13-к

1-кс/295/3963/13

УХВАЛА

Іменем України

12.07.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду Кузнєцов Д.В.,

при секретарі - Севрук Ю.С.,

за участю начальника ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області - ОСОБА_1, розглянувши клопотання винесене у кримінальному провадженні № 32013060000000074 слідчий з ОВС ВКР СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2, та погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3, клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали кримінального провадження,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому посилається на те, що у провадженні СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області знаходиться кримінальне провадження № 32013060000000074 від 06 червня 2013 року щодо невстановлених осіб, які діяли від імені ФОП ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1, м. Житомир), в період з 2009 по 2013 років, внаслідок відображення в бухгалтерському обліку та податкової звітності проведення операцій із ТОВ «Альгіз-СТ» (код ЄДР 36320624), ТОВ «Сортікс-Буд» (код ЄДР 35763677), ТОВ «Тейсодал Проект» (код ЄДР 37300939), ТОВ «Бергана» (код ЄДР 36836041), ТОВ «Іекомсофт ВК» (код ЄДР 37300986), ТОВ «Будівельна компанія «Паллада» (код ЄДР 34830179), ПП ВКФ «СВ-Плюс» (код ЄДР 32192377), ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2), ТОВ «Люкс.Агро» (код ЄДР 36576754), ТОВ «Альянс-ІСТ» (код ЄДР 38113730), ТОВ «Форганг ГМБХ» (код ЄДР 37359385), ТОВ «Ланкорн» (код ЄДР 38329461), ухилились від сплати податків на суму 3 млн.грн., що становить особливо великі розміри.

Вказує, що суб'єкти господарювання, які мають ознаки «ризикових» та є контрагентами ФОП ОСОБА_4 в першому та другому ланцюгу, використовують поштові електронні скриньки, про що зазначено в їх податковій звітності, а саме:

- ТОВ «Ланкорн» (код ЄДР 38329461) - «lancorn@ukr.net»;

- ТОВ «ТК «СІМПЛЕКС» (код ЄДР 38548199) - « 7-plex@ukr.net»

- ТОВ «ПРОДСЕРВІСЛЮКС» (код ЄДР 38198165) - «prodservislyks@ukr.net»;

- ТОВ «АВІС ФАРМ» (код ЄДР 34985675) - «a34985675@ukr.net»;

- ТОВ «СІДЛЕЙ» (код ЄДР 38199158) - «sidley20@ukr.net»;

- ТОВ «ТОРГБУДТРАНС АВК» (код ЄДР 37778625) - « 37778625@ukr.net».

У ТОВ «УКРНЕТ» (код ЄДР 25589169) зберігаються наступні документи (інформація на електронних носіях, інформація електронної інформаційної системи інтернет-сервісу електронної пошти): інформація по електронним поштовим скринькам «lancorn@ukr.net», « 7-plex@ukr.net», «prodservislyks@ukr.net», «a34985675@ukr.net», «sidley20@ukr.net», « 37778625@ukr.net» стосовно ІР адрес (МАС - адрес) з яких проходило з'єднання з поштовим сервером (з зазначеною датою, часом, включаючи хвилини та секунди), інформація (в тому числі контактні дані), яку повідомили при реєстрації власники електронних скриньок, інформація щодо абонентів, яким виділено в користування вказані ІР адреси (ПІБ користувачів, адресні дані (в т.ч. адресу за якою закріплено вказані ІР адреси), контактні телефони, паспортні або інші наявні персональні дані).

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише у ТОВ «УКРНЕТ» (код ЄДР 25589169), де обслуговується інформація електронної інформаційної системи інтернет-сервісу електронної пошти, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо персональних електронно-обчислювальних машин, серверів, інших електронних пристроїв, котрі використовуються невстановленими особами, які фактично керують фінансово-господарською діяльністю СГД з ознаками «ризикових», з яких здійснюється з'єднання з поштовим сервером для відправки та отримання податкової звітності в електронному вигляді, щодо осіб, які можуть фактично мають можливість користуватись поштовим сервісом, іншої інформації, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів, а тому виклик в судове засідання службових осіб ТОВ «УКРНЕТ», призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв'язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів. Тобто, довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.

Слідчий у клопотанні посилається на те, що вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів (інформації), необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків. Окрім цього вищевказані документи (інформація) містять охоронювану законом таємницю (інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо; персональні дані особи, що знаходиться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних) тимчасовий доступ до яких, здійснюється лише на підставі ухвали слідчого судді, суду, відповідно до вимог ст.ст. 159, 162 КПК України.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку що в клопотанні слід відмовити, виходячи із наступного

Відповідно до ст. 31 Конституції України кожному гарантується таємниця листування, телефонних розмов, телеграфної та іншої кореспонденції. Винятки можуть бути встановлені лише судом у випадках, передбачених законом, з метою запобігти злочинові чи з'ясувати істину під час розслідування кримінальної справи, якщо іншими способами одержати інформацію неможливо.

Згідно ч.1 ст.246 КПК України негласні слідчі (розшукові) дії - це різновид слідчих (розшукових) дій, відомості про факт та методи проведення яких не підлягають розголошенню, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до положень ч.1 ст.264 КПК України пошук, виявлення і фіксація відомостей, що містяться в електронній інформаційній системі або їх частин, доступ до електронної інформаційної системи або її частини, а також отримання таких відомостей без відома її власника, володільця або утримувача може здійснюватися на підставі ухвали слідчого судді, якщо є відомості про наявність інформації в електронній інформаційній системі або її частині, що має значення для певного досудового розслідування.

Згідно вимог ст.247 КПК України розгляд клопотань, який віднесений згідно з положеннями цієї глави до повноважень слідчого судді, здійснюється головою чи за його визначенням іншим суддею Апеляційного суду Автономної Республіки Крим, апеляційного суду області, міст Києва та Севастополя, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування.

Оскільки зняття (виїмка) інформації з електронних поштових скриньок належить до негласних слідчих дій та не відноситься до компетенції слідчого судді загального місцевого суду 1-ї інстанції, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність відмови в задоволенні поданого клопотання.

Враховуючи викладене, керуючись ст.31 Конституції України, ст.ст.246, 247, 264 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, відмовити.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д.В. Кузнєцов