Постанова
від 29.07.2013 по справі 0501/3476/2012
АВДІЇВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ДОНЕЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Дело №1/217/32/2013

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

о прекращении уголовного дела

29 июля 2013 года Авдеевский городской суд Донецкой области в составе: председательствующего судьи: Соболевой И.П.,

при секретаре: Грищенко В.Н.,

с участием прокурора: Миколюка С.П.,

подсудимого ОСОБА_1,

рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда в городе Авдеевка ходатайство подсудимого ОСОБА_1 об освобождении его от уголовной ответственности на основании ст. 47 УК Украины и передаче его на поруки трудового коллектива по уголовному делу по обвинению:

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца города Макеевка Донецкой области, гражданина Украины, с неоконченным высшим образованием, женатого, имеющего на иждивении трех несовершеннолетних детей: дочь ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, сына ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_3, сына ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_4, ранее не судимого, не работающего; проживающего: АДРЕСА_1;

ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_5, уроженца города Макеевка Донецкой области, гражданина Украины, со средне-специальным образованием, женатого, имеющего на иждивении несовершеннолетнего ребенка - сына ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_6, ранее не судимого, СПД, проживающего: АДРЕСА_2,

ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_7, уроженца города Горняк Донецкой области, украинца, гражданина Украины, с высшим образованием, женатого, ранее не судимого, работающего, проживающего: АДРЕСА_3,

в совершении преступлений, предусмотренных ст. ст. 28 ч. 3, 204 ч.2, 204 ч.1, 205 ч.1, 366 ч. 1 УК Украины, суд-

У С Т А Н О В И Л:

Подсудимый ОСОБА_1 совместно с подсудимыми ОСОБА_2, ОСОБА_6, с лицом, материалы уголовного дела в отношении которого выделены в отдельное производство совершили умышленные преступления в составе организованной группы на территории Донецкой области при следующих обстоятельствах.

Так, в начале 2011 года (более точная дата в ходе следствия не установлена), ОСОБА_2 преследуя корыстные цели, с целью противоправного обогащения, посягая на установленные действующим законодательством Украины общественные отношения в сфере производства нефтепродуктов - бензина моторного, не имея предусмотренного законом разрешения (лицензии) на право производства нефтепродуктов, в нарушении введенного с целью защиты экономических интересов государства порядка производства и обращения подакцизных товаров, а также требований Постановления Кабинета Министров Украины «Об утверждении перечня предприятий со всеми стадиями технологического процесса по изготовлению нефтепродуктов, которые имею право производить бензины моторные смешанные с содержанием этил-трет-бутилового эфира или с добавками на основе биоэтанола» от 05.12.2007 года, создав и руководя организованной группой, действуя в составе организованной группы, совместно и согласованно с ОСОБА_8, ОСОБА_1, ОСОБА_6, в период с марта 2011 года до 29 мая 2012 года, совершил противоправную деятельность, связанную с незаконным изготовлением, хранением, транспортировкой подакцизных товаров (бензина моторного), путем открытия подпольного цеха, а также создание субъекта предпринимательской деятельности в целях прикрытия незаконной деятельности, должностной подлог при следующих обстоятельствах.

Примерно в феврале 2011 года, более точную дату в ходе следствия установить не представилось возможным, ОСОБА_2, проживая в городе Макеевке Донецкой области, являясь директором ООО «Мак Ойл Групп», которое ранее осуществляло коммерческую деятельность связанную с торговлей горюче-смазочными материалами (далее ГСМ), обладая определенными знаниями по изготовлению бензина моторного путем спешивания сырья из химических продуктов, имея умысел на незаконное обогащение путем осуществления противоправной деятельности, связанной с незаконным производством бензина моторного, который входит в группу подакцизных товаров, заведомо зная о высокой ликвидности и рентабельности деятельности по изготовлению и сбыту указанного вида продукции, сделал для себя вывод о возможности противоправного обогащения.

С целью получения незаконных доходов от противоправной деятельности ОСОБА_2, разработал план совершения преступлений.

Проанализировав рынок сбыта ГСМ на рынке Украины, рыночную стоимость указанного вида продукции, ОСОБА_2, определил для себя, что рентабельней всего заниматься изготовлением и последующим сбытом бензина моторного различных марок, путем смешивания «бензино-лигроиновой фракции» («бензин стабильный») с компонентами повышающими октановое число, такими как «компонент моторного топлива ароматический» (далее КМТА), «метил-трет-бутиловый эфир» (далее МТБЭ), бензол сырой и др. в целях повышения октанового числа.

Изготовленный вид продукции - бензин моторный, ОСОБА_2 планировал реализовывать за денежное вознаграждение через подконтрольные ему предприятия различным субъектам предпринимательской деятельности, занимающимся реализацией бензина через автозаправочные станции, а также использующих его в собственных нуждах, получая при этом незаконную прибыль.

Не имея возможности единолично реализовать свой преступный умысел, поскольку для его реализации требовалось участие нескольких лиц, которые бы действовали согласно четко разработанного плана, с распределением функций, координируя свои действия по средствам поддержания постоянной связи, внедрением и применением в своей деятельности элементов конспирации, ОСОБА_2, в этот же период времени, запланировал создать и возглавить организованную группу из нескольких лиц, объединенных единым планом, с распределением функций между участниками группы, направленных на достижение этого плана, и непосредственно принимать участие в совершении преступлений.

Согласно разработанного плана, ОСОБА_2, себе, как организатору и руководителю группы, отвел роль обеспечения существования соответствующего уровня организованности деятельности, соблюдения общих правил поведения и дисциплины внутри группы, вербовки и вовлечения в группу участников, распределение и перераспределение между ними функциональных обязанностей, планирование конкретных действий членов группы, организации мероприятий относительно прикрытия преступной деятельности, усовершенствование структуры объединения, определение целей и направлений, конкретных задач организованной группы, координация действий участников объединения, аккумулирование денежных средств, полученных от занятия преступной деятельностью, распределение потоков денежных средств по контролируемым предприятиям и членами группы, осуществление контроля за соблюдением конспирации внутри объединения, подыскания помещений, необходимых для производства и хранения продукции, а также источников приобретения сырья, необходимого для ее изготовления, организация и непосредственное участие в технологическом процессе изготовления, определении мест сбыта.

В состав группы ОСОБА_2 запланировал вовлечь своих знакомых из числа жителей Донецкой области, с которыми он на протяжении длительного периода был знаком и между ними сложились тесные, доверительные отношения и среди которых он пользовался авторитетом.

В один из дней февраля месяца 2011 года, более точную дату установить не представилось возможным, ОСОБА_2, находясь в г. Макеевке, выполняя отведенную себе преступную роль, в части вербовки и вовлечения в преступную группу участников, предложил своему знакомому, жителю города Макеевки - ОСОБА_8, имеющего связи среди лиц, занимающихся поставками и сбытом ГСМ на территории Донецкой области, войти в состав организуемой им группы, которому, как исполнителю, отвел роль подыскания лиц, которые бы взяли на себя функции реализации изготовленной продукции, а также способов прикрытия такой деятельности и, планируя использовать в незаконной деятельности свое предприятие «Мак Ойл Групп», поручил создать другое предприятие с целью прикрытия и конспирации деятельности.

При этом, ОСОБА_2 изложил ОСОБА_8 разработанный им план преступной деятельности организованной группы, пообещав часть прибыли из незаконных доходов, полученных в результате осуществления данного вида противоправной деятельности. Ознакомившись с разработанным ОСОБА_2 планом преступной деятельности, ОСОБА_8 одобрил его и дал свое согласие на участие в организованной группе и реализацию данного плана.

Продолжая выполнять запланированное, ОСОБА_2 в указанный период времени, выполняя отведенную себе преступную роль, в части вербовки и вовлечения в преступную группу новых участников, будучи осведомленным о том, что у его знакомого, жителя г. Макеевки - ОСОБА_6, имеется предприятие ООО «Внешпромимпорт», которое можно было бы использовать в незаконной деятельности, предложил ему войти в состав организованной группы.

Ознакомившись с разработанным ОСОБА_2 планом преступной деятельности, ОСОБА_6, одобрил его и дал свое согласие на участие в организованной группе и реализацию данного плана. При этом ОСОБА_2 отвел ему роль как исполнителю, подыскание покупателей, сбыт изготовленного подакцизного товара, предоставление своего предприятия для осуществления посреднической деятельности в целях конспирации.

В этот же период времени, ОСОБА_8 исполняя отведенную ему роль в подыскании лиц для регистрации предприятия, в целях использования в незаконной деятельности, находясь в г. Макеевке Донецкой области, предложил своему знакомому, жителю г. Доброполье Донецкой области ОСОБА_1, который работал ранее на рынке торговли ГСМ и знал источники сбыта продукции, войти в состав группы, взяв на себя функции регистрации предприятия, и его руководством, а также поиск покупателей, сбыт изготовленной продукции.

ОСОБА_1, ознакомившись с разработанным ОСОБА_2 планом преступной деятельности, одобрил его и дал свое согласие на участие в организованной группе и реализацию данного плана, действуя умышленно из корыстных побуждений.

При этом ОСОБА_2, осознавая, что при ведении деятельности по изготовлению подакцизного товара и использовании при этом подконтрольных ему субъектов предпринимательской деятельности: ООО «Мак Ойл Групп», зарегистрированное решением исполнительного комитета Макеевского городского Совета 07.07.2008 за № 1 273 102000 0005666, в Едином государственном реестре юридических лиц, по юридическому адресу: Макеевка, ул. Ленина, 126-1, учредителем и директором которого он является, ООО «Внешпромимпорт» зарегистрированное решением исполнительного комитета Макеевского городского Совета 31.03.2008 года за № 1 277 102000 0001664, в Едином государственном реестре юридических лиц, по юридическому адресу: Макеевка, ул. Островского, 12, учредителем и директором которого является ОСОБА_6, необходимо будет отражать в бухгалтерском учете реализованную продукцию, и соответственно ее оприходование, в целях конспирации незаконной деятельности, приобрел у неустановленного в ходе следствия лица, в период февраль-март 2011 года (более точную дату установить не представилось возможным), в г. Макеевке, печати предприятий с признаками фиктивности: ООО «Евроэкомет» (ОКПО 35726344), ООО «Инжиниринговая компания «Рикон» (ОКПО 35129004), ООО «Бебико» (ОКПО 36240146), для формирования налогового кредита ООО «Мак Ойл Групп».

В свою очередь ОСОБА_8, исполняя отведенную ему ОСОБА_2 роль в подыскании лиц и способа прикрытия незаконной деятельности, действуя согласно разработанного плана, обратился к гражданской жене своего брата ОСОБА_11 - ОСОБА_12, с предложением зарегистрировать на свое имя в органах исполнительной власти субъект предпринимательской деятельности (предприятие) в целях ведения коммерческой деятельности, при этом не посвящая ее в преступный умысел членов группы. В силу сложившихся взаимоотношений с ОСОБА_8, ОСОБА_12 дала свое согласие на регистрацию предприятия.

03.03.2011, на основании решения учредителей ОСОБА_12, (с формированием уставного фонда в размере 95%), ОСОБА_1 (с формированием уставного фонда 5%), от 18.02.2011, который был введен в состав учредителей в целях контроля за деятельностью предприятия, решением Исполнительного комитета Добропольского городского Совета Донецкой области за номером № 1 260 102 0000 000715 в Едином государственном реестре юридических лиц, по юридическому адресу: г. Доброполье, ул. Фрунзе, 18/А, было зарегистрировано ООО «Росимпортторг» (ОКПО 37014789). При этом в Уставе предприятия, одним из видов деятельности был указан: «оптовая, розничная торговля топливом».

Приказом №1 от 09.03.2011 года, член организованной группы ОСОБА_1, был назначен директором ООО «Росимпортторг».

Кроме этого ОСОБА_8, согласно отведенной ему роли в подыскании способов прикрытия незаконной деятельности, располагая сведениями о том, что его знакомый, житель города Киева ОСОБА_13 ( материалы уголовного дела в отношении которого выделены в отдельное производство ), является директором ЧП «Адитум Маркет», обратился к нему с просьбой предоставления первичных бухгалтерских документов о ведении мнимой хозяйственной деятельности между ЧП «Адитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт», ООО «Росимпортторг», о якобы осуществленных поставках в адрес подконтрольных членам группы предприятий продукции «бензин моторный», и списания в адрес ЧП «Адитум Маркет» сырья, используемого в незаконной деятельности, не посвящая при этом его в преступный план деятельности группы по производству бензина моторного.

ОСОБА_13 ( материалы уголовного дела в отношении которого выделены в отдельное производство ), в силу длительных и дружеских отношений с ОСОБА_8, осознавая незаконность своих действий, дал согласие на составление и предоставление фиктивных документов от ЧП «Адитум Маркет» (ОКПО 33558727), директором которого он является, зарегистрированого решением Киево-Святошинской администрации Киевской области 24.05.2005 за № 1 339 102 0000 1269 в Едином государственном реестре юридических лиц, по юридическому адресу: Киевская область, Киево-Святошинский район, г. Вишневое, ул. Красноармейская, 2.

Таким образом, ОСОБА_2, организовав и возглавив устойчивую преступную группу, в которую вошли ОСОБА_1, ОСОБА_8, ОСОБА_6, объединенную единым планом, с распределением функций участников объединения, направленных на достижение этого плана, известного всем участникам группы, приступил к его реализации.

Осознавая, что для ведения деятельности по производству подакцизного товара, помимо вовлечения лиц, приобретения и использования подконтрольных предприятий, также необходимы места хранения сырья, продукции, мощности для ее изготовления, ОСОБА_2, обладая информацией о расположении нефтебазы по адресу: Донецкая область, город Авдеевка, улица Тимирязева, 1, принадлежащей ООО «Исток», на территории которой расположены емкости для хранения ГСМ, терминалы для заправки автоцистерн, насосные установки, помещения, обратился к заместителю директора ООО «Исток» ОСОБА_14, с просьбой предоставления указанной базы ему во временное пользование, не посвящая при этом ее в преступный умысел членов группы не ведение незаконной деятельности.

ОСОБА_14, в силу сложившихся доверительных отношений с ОСОБА_2, не будучи посвящена в преступный умысел членов группы, дала разрешение пользования базой с правом использования производственных мощностей, емкостей на территории базы.

Таким образом, ОСОБА_2 по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_1, ОСОБА_8, ОСОБА_6 в составе организованной группы открыли подпольный цех по производству подакцизных товаров (бензина моторного). С указанного периода времени, а именно, с марта 2011 года, действуя согласно ранее достигнутой договоренности и отведенной каждому из участников роли, используя подконтрольные им ООО «Мак Ойл Групп» (ОКПО 35966391), директором которого является ОСОБА_2, ООО «Внешпромимпорт» (ОКПО 35637695), директором которого является ОСОБА_6, ООО «Росимпортторг» (ОКПО 37014789), директором которого является ОСОБА_1, приобретали сырье для незаконного производства, на основании заключенных договоров у ООО «Юниойл», ООО «Голден Янг», ООО «Химсбыт», ООО «Химоптпоставка», ООО «Донхимпродукт плюс» и др., такое как: бензино-лигроиновую фракцию (бензин стабильный), КМТА, МТБЭ, бензол сырой, которые использовали для изготовления бензина путем их смешивания. Для доставки продукции на базу по адресу: г. Авдеевка, ул. Тимирязева, 1, использовали находящиеся в их распоряжении транспортные средства, где путем смешивания при помощи насосной установки и емкостей на территории базы, стабильного бензина с КМТА, МТБЭ, бензолом сырым в целях повышения октанового числа (в процентном соотношении в зависимости от планируемого вида и марки бензина), осуществляли незаконное изготовление подакцизного товара - бензина моторного марок «А-76», «А-80», «А-92», «А-95» в целях его дальнейшего сбыта различным субъектам предпринимательской деятельности.

В целях получения прибыли, незаконно изготовленная продукция «бензин моторный» реализовывалась членами группы ОСОБА_2, ОСОБА_1, ОСОБА_8, ОСОБА_6 через ООО «Росимпортторг», ООО «Внешпромимпорт», ООО «Мак Ойл Групп», таким субъектам предпринимательской деятельности, как:

ООО «Красногвардейская нефтебаза» на основании договоров купли-продажи №05/03-11 с ООО «Внешпромимпорт» от 05.03.2011; № 01/11-11 с ООО «Росимпортторг» от 01.11.2011;

ООО «В.И.К.А.» на основании договора купли-продажи № 01/03-11 с ООО «Внешпромимпорт» от 01.03.2011;

ООО «Нефтегазторг» на основании договора купли-продажи № НГ 02/06 с ООО «Внешпромимпорт» от 02.06.2011; № 01/11-11 с ООО «Росимпортторг» от 01.11.2011;

ЧП «Никос» на основании договора купли-продажи № 011/35-11 с ООО «Мак Ойл Групп» от 01.12.2011;

ООО «ТПГ «Альфа» на основании договора купли-продажи № 18/01-12 с ООО «Мак Ойл Групп» от 18.01.2012; № 26/03-12 с ООО «Росимпортторг» от 26.03.2012;

ООО «Зодчий 2005» на основании договора купли-продажи нефтепродуктов № 05/03-11 с ООО «Росимпортторг» от 06.02.2012;

ФЛП ОСОБА_9, ФЛП ОСОБА_15 на основании договора поставки № 10/02-1 с ООО «Мак Ойл Групп» от 10.02.2012; договора купли-продажи № 17/04-12 от 17.04.2012 с ООО «Росимпортторг» и другим субъектам предпринимательской деятельности.

Кроме этого, ведя незаконную деятельности по производству подакцизного товара, в целях конспирации и прикрытия незаконной деятельности, придания легитимности деятельности, на основании решения ОСОБА_2 и с ведома остальных участников группы ОСОБА_8, ОСОБА_6, ОСОБА_1 между ООО «Росимпортторг» в лице директора ОСОБА_1 и ООО «Спурт 2011», которое стало владельцем базы по адресу: Авдеевка, улица Тимирязева, 1, на основании договора б/н от 17.11.2011, в лице директора ОСОБА_16, который не был посвящен в преступную деятельность членов группы, был заключен договор аренды базы с производственными мошностями по адресу: г. Авдеевка, ул. Тимирязева, 1, которая в дальнейшем, до 29.05.2012 использовалась членами группы по незаконному изготовлению, хранению подакцизного товара - бензина моторного.

Таким образом, своими умышленными действиями, выразившимися в незаконном изготовлении подакцизных товаров, путем открытия подпольного цеха, в составе организованной группы, ОСОБА_1 совершил преступление, предусмотренное ч. 3 ст. 28 - ч. 2 ст. 204 УК Украины.

Кроме того, ОСОБА_1 действуя в составе организованной группой при ранее описанных обстоятельствах, совместно и согласованно с ОСОБА_2, ОСОБА_6, ОСОБА_8 в период с марта 2011 года, точную дату в ходе следствия установить не представилось возможным, до 29.05.2012 года, при изложенных выше обстоятельствах, путем открытия подпольного цеха, осуществлял противоправную деятельность, связанную с незаконным изготовлением подакцизных товаров - бензина моторного марок «А-76», «А-80», «А-92», «А-95» на базе по адресу: г. Авдеевка, ул. Тимирязева, 1.

Изготовив незаконно подакцизный товар - бензин марок «А-76», «А-80», «А-92», «А-95» ОСОБА_2, действуя в составе организованной группы, совместно и согласованно с ОСОБА_2, ОСОБА_6, ОСОБА_1 в период с марта 2011 года, точную дату в ходе следствия установить не представилось возможным, до 29.05.2012 года, осуществлял хранение по адресу: г. Авдеевка, ул. Тимирязева, 1, транспортировку с целью сбыта и сбыт подакцизных товаров - бензина моторного.

Так, в период в марта 2011 по 29.05.2012, членами группы ОСОБА_1, ОСОБА_8, ОСОБА_2, ОСОБА_6 согласно распределенных между ними ролей, были подысканы субъекты предпринимательской деятельности, которые занимаются реализацией ГСМ на рынке Украины, а также имеют потребность в указанном виде продукции для собственных нужд, и в целях получения прибыли реализовывали незаконно изготовленную продукцию - бензин моторный, через ООО «Росимпортторг», ООО «Внешпромимпорт», ООО «Мак Ойл Групп», а именно:

ООО «Красногвардейская нефтебаза» на основании договоров купли-продажи № 05/03-11 с ООО «Внешпромимпорт» от 05.03.2011; № 01/11-11 с ООО «Росимпортторг» от 01.11.2011;

ООО «В.И.К.А.» на основании договора купли-продажи № 01/03-11 с ООО «Внешпромимпорт» от 01.03.2011;

ЧП «Никос» на основании договора купли-продажи № 011/35-11 с ООО «Мак Ойл Групп» от 01.12.2011;

ООО «Зодчий 2005» на основании договора купли-продажи нефтепродуктов № 05/03-11 с ООО «Росимпортторг» от 06.02.2012;

Кроме этого, в целях расширения рынка сбыта незаконно изготовленной продукции, получения прибыли, ОСОБА_2 было принято решение о заключении договора аренды автозаправочной станции, в связи с чем, 16.11.2011 между ООО «Диез и К» в лице директора ОСОБА_17, которая не была посвящена в преступный умысел членов группы на сбыт незаконно изготовленной продукции и ООО «Росимпортторг» в лице директора ОСОБА_1 был заключен договор № 1/11 «аренды автозаправочной станции» расположенной по адресу: г. Авдеевка, ул. Чапаева, 2/А, через которую членами организованной группы, осуществлялась реализация незаконно изготовленной на базе по адресу: город Авдеевка, улица Тимирязева, 1, продукции - бензина моторного потребителям.

Таким образом, членами группы ОСОБА_1, ОСОБА_8, ОСОБА_2, ОСОБА_6 было реализовано в период с марта 2011 года по 29.05.2012 незаконно изготовленной продукции: через ООО «Росимпортторг» на сумму 3 646 450,49грн., через ООО «Внешпромимпорт» на сумму 7 165 2210,83грн., через ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 9 309 899,76грн.

При этом, доставка незаконно изготовленной на базе по адресу: г. Авдеевка, ул. Тимирязева, 1, продукции «бензин моторный», осуществлялась членами организованной группы предприятиям-покупателям арендованным автотранспортом у различных субъектов предпринимательской деятельности, в том числе и автотранспортом ООО «ПИГ Трансконтиненталь» на основании договора № 20/09-Т от 20.09.2011, заключенного с ООО «Росимпортторг», а также автотранспортом находящимся в распоряжении членов группы: автомобилем марки «КАМАЗ 5410» госномер «НОМЕР_1» под управлением водителя ОСОБА_18, автомобилем марки «ЗИЛ 131» госномер «НОМЕР_2» под управлением ОСОБА_19, которые не были посвящены в преступный сговор членом группы, под контролем и согласованию с ОСОБА_2, ОСОБА_8, ОСОБА_6, ОСОБА_1

Таким образом, своими умышленными действиями, выразившимися в незаконном хранении с целью сбыта, а также сбыте и транспортировке с целью сбыта незаконно изготовленных подакцизных товаров, в составе организованной группы, ОСОБА_1 совершил преступление, предусмотренное ч. 3 ст. 28 - ч. 1 ст. 204 УК Украины.

Кроме того, ОСОБА_1 действуя в составе организованной группы, совместно и согласованно с ОСОБА_2, ОСОБА_6, ОСОБА_8, в период с марта 2011 года (точную дату в ходе следствия установить не представилось возможным), до 29.05.2012 года, при изложенных выше обстоятельствах, путем открытия подпольного цеха, осуществлял противоправную деятельность, связанную с незаконным изготовлением подакцизных товаров - бензина моторного марок «А-76», «А-80», «А-92», «А-95» на базе по адресу: г. Авдеевка, ул. Тимирязева, 1.

При этом, ОСОБА_8 был вовлечен в указанную деятельность организатором ОСОБА_2, и ему была отведена роль подыскания лиц, которые бы взяли на себя функции реализации изготовленной продукции, а также способов прикрытия такой деятельности, регистрация предприятия с целью прикрытия и конспирации деятельности членов группы, сбыта продукции.

ОСОБА_6 была отведена роль как исполнителю, подыскание покупателей, сбыт изготовленного подакцизного товара, предоставление своего предприятия ООО «Внешпромимпорт» для осуществления посреднической деятельности в целях конспирации.

В феврале 2011 года (более точную дату установить не представилось возможным), ОСОБА_8 согласно отведенной ему роли в подыскании лиц для регистрации предприятия, в целях его использования в незаконной деятельности, находясь в г. Макеевке Донецкой области, с ведома и согласия членов группы ОСОБА_2, ОСОБА_6, вовлек ОСОБА_1, который работал ранее на рынке торговли ГСМ и знал источники сбыта продукции, возложив на него функции по регистрации предприятия, его руководства, а также поиск покупателей, сбыт изготовленной продукции.

Далее ОСОБА_8, исполняя отведенную ему роль в подыскании лиц и способа прикрытия незаконной деятельности, действуя согласно разработанного плана, с ведома и согласия членов группы, обратился к гражданской жене своего брата ОСОБА_11 - ОСОБА_12, с предложением зарегистрировать на свое имя в органах исполнительной власти субъект предпринимательской деятельности (предприятие) в целях ведения коммерческой деятельности, при этом не посвящая ее в преступный умысел членов группы. В силу сложившихся взаимоотношений с ОСОБА_8, ОСОБА_12 дала свое согласие на регистрацию предприятия.

В дальнейшем, ОСОБА_1 согласно отведенной ему роли и разработанного плана, с ведома членов группы ОСОБА_2, ОСОБА_8, ОСОБА_6 совместно с ОСОБА_12 в целях прикрытия незаконной деятельности по изготовлению подакцизного товара, зарегистрировали в г. Доброполье Донецкой области субъект предпринимательской деятельности: ООО «Росимпортторг» (ОКПО 37014789). Данное предприятие было зарегистрировано 03.03.2011 на основании решения учредителей от 18.02.2011: ОСОБА_12, с формированием уставного фонда в размере 95%, ОСОБА_1 с формированием уставного фонда 5%. Приказом №1 от 09.03.2011 года, член организованной группы ОСОБА_1 был назначен директором ООО «Росимпортторг».

В дальнейшем, в период с марта 2011 года по 29.05.2012, ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_8, ОСОБА_6 использовали в своей незаконной деятельности по изготовлению и реализации подакцизного товара - бензина моторного, ООО «Росимпортторг», через которое членами группы осуществлялась реализация незаконно изготовленной продукции - бензина моторного марок «а-76», «А-80», «А-92, «А-95», таким субъектам предпринимательской как:

ООО «Красногвардейская нефтебаза» на основании договора № 01/11-11 с ООО «Росимпортторг» от 01.11.2011;

ООО «Нефтегазторг» на основании договора купли-продажи № 01/11-11 с ООО «Росимпортторг» от 01.11.2011;

ООО «ТПГ «Альфа» на основании договора купли-продажи № 26/03-12 с ООО «Росимпортторг» от 26.03.2012;

ООО «Зодчий 2005» на основании договора купли-продажи нефтепродуктов № 05/03-11 с ООО «Росимпортторг» от 06.02.2012;

ФЛП ОСОБА_9, ФЛП ОСОБА_15 на основании договора купли-продажи № 17/04-12 от 17.04.2012 с ООО «Росимпортторг», а также другим субъектам предпринимательской деятельности.

Таким образом, своими умышленными действиями, выразившимися в фиктивном предпринимательстве, т.е. в создании субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) с целью прикрытия незаконной деятельности, в составе организованной группы, ОСОБА_1 совершил преступление, предусмотренное ч. 3 ст. 28 - ч. 1 ст. 205 УК Украины.

Кроме того, ОСОБА_1, действуя в составе организованной группой при ранее описанных обстоятельствах, совместно и согласованно с ОСОБА_2, ОСОБА_6, ОСОБА_8 (материалы уголовного дела в отношении которого выделены в отдельное производство) в период с марта 2011 года, точную дату в ходе следствия установить не представилось возможным, до 29.05.2012 года, при изложенных выше обстоятельствах, путем открытия подпольного цеха, осуществлял противоправную деятельность, связанную с незаконным изготовлением подакцизных товаров - бензина моторного марок «А-76», «А-80», «А-92», «А-95» на базе по адресу: город Авдеевка, улица Тимирязева, 1.

При этом ОСОБА_2, осознавая, что при ведении деятельности по изготовлению подакцизного товара и использовании при этом подконтрольных ему субъектов предпринимательской деятельности: ООО «Мак Ойл Групп», ООО «Внешпромимпорт», ООО «Росимпортторг» необходимо будет отражать в бухгалтерском учете реализованную продукцию, и соответственно ее оприходование, в целях конспирации незаконной деятельности, примерно в феврале 2011 года (точную дату установить не представилось возможным) приобрел у неустановленного в ходе следствия лица в г. Макеевке, печати предприятий с признаками фиктивности: ООО «Евроэкомет» (ОКПО 35726344), ООО «Инжиниринговая компания «Рикон» (ОКПО 35129004), ООО «Бебико» (ОКПО 36240146), для формирования налогового кредита.

В период с марта 2011 года по конец мая 2012 года, ОСОБА_2, действуя умышленно, являясь на основании приказа № 01/08 от 01.08.2008 директором ООО «Мак Ойл Групп» (ОКПО 35966391), зарегистрированного решением исполнительного комитета Макеевского городского Совета от 07.07.2008 за № 12 73102000000 5666, выполняя административно-распорядительные функции, то есть должностным лицом, в целях прикрытия незаконной деятельности и придания видимости осуществления хозяйственной деятельности, у себя по месту жительства по адресу: АДРЕСА_1, а также в других неустановленных в ходе следствия местах, с использованием компьютерной техники, действуя согласно распределенных ролей между участниками группы, по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_8, ОСОБА_1, ОСОБА_6 и с ведома указанных лиц, составлял поддельные первичные бухгалтерские документы по осуществлению хозяйственных операций ООО «Мак Ойл Групп» с указанными предприятиями, а также с ООО «Внешпромимпорт» зарегистрированным решением исполнительного комитета Макеевского городского Совета 31.03.2008 года за № 1277 102000 0001664, в Едином государственном реестре юридических лиц, по юридическому адресу: Макеевка, ул. Островского, 12, учредителем и директором которого является ОСОБА_6, внося в них заведомо ложные сведения, которые по своему содержанию не отвечали действительности, о якобы имевших место фактах поставок от ООО «Инжиниринговая компания «Рикон», ООО «Евроэкомет», продукции «бензин моторный», и дальнейшей его «реализации» в адрес ООО «Внешпромимпорт», которая фактически незаконно производилась на базе по адресу: город Авдеевка, улица Тимирязева, №1, и списания в их адрес сырья используемого при незаконной деятельности ОСОБА_2 ставил в первичных бухгалтерских документах оттиски печатей ООО «Инжиниринговая компания «Рикон» (ОКПО 35129004), ООО «Евроэкомет» (ЕГРПОУ 35726344), согласно своей роли, с ведома и согласия членов группы ОСОБА_1, ОСОБА_8, ОСОБА_6 подписывал от имени директоров указанных предприятий, а также со своей стороны как директора ООО «Мак Ойл Групп», ставил в них оттиски печати этого предприятия, составив таким образом следующие документы:

- дополнительное соглашение от 15.11.2011 к договору №14 от 30.10.2011;

- расходная накладная № ВН-000001 от 01.02.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 418 996,51грн.;

- расходная накладная № ВН-000002 от 01.02.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 58116,00грн.;

- расходная накладная № ВН-000003 от 01.02.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 56112,00грн.;

- расходная накладная № ВН-000004 от 01.02.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 50 100,00грн.;

- расходная накладная № ВН-000005 от 01.02.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 57 069,31грн.;

- расходная накладная № ВН-000006 от 01.02.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО Мак Ойл Групп» на сумму 59 318,40грн.;

- расходная накладная № ВН-000007 от 01.02.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 56 112,00грн.;

- расходная накладная № ВН-000008 от 01.02.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 40 080,00грн.;

- расходная накладная № ВН-000009 от 01.02.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 54 108,00грн.;

- расходная накладная № ВН-0000010 от 01.02.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 53 952,29грн.;

- расходная накладная № ВН-0000017 от 03.02.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 323 833,43грн.;

- расходная накладная № ВН-0000025 от 08.02.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 189 717,66грн.;

- расходная накладная № ВН-0000026 от 08.02.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 38 816,84грн.;

- расходная накладная № ВН-0000027 от 09.02.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 205 772,40грн.;

- расходная накладная № ВН-0000030 от 10.02.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 490 649,36грн.;

- расходная накладная № ВН-0000033 от 12.02.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 103 345,25грн.;

- расходная накладная № ВН-0000036 от 13.02.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 2 393,52грн.;

- расходная накладная № ВН-0000039 от 14.02.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 264 337,92грн.;

- расходная накладная № ВН-0000040 от 17.02.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 136 206,00грн.;

- расходная накладная № ВН-0000043 от 16.02.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 80 809,01грн.;

- расходная накладная № ВН-0000048 от 17.02.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 136 206,00грн.;

- расходная накладная № ВН-0000052 от 21.02.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 391 624,24грн.;

- расходная накладная № ВН-0000054 от 22.02.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 272 81,34грн.;

- расходная накладная № ВН-0000058 от 24.02.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 1203,64грн.;

- расходная накладная № ВН-0000061 от 25.02.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 37 287,66грн.;

- расходная накладная № ВН-0000064 от 28.02.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 167 428,62грн.;

- расходная накладная № ВН-0000071 от 29.02.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 132 98,40грн.;

- расходная накладная № ВН-0000075 от 29.02.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 136 336,70грн.;

- расходная накладная № РН-28/02-2 от 28.02.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 125 560,51грн.;

- расходная накладная № РН-29/02-3 от 29.02.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 125 560,51грн.;

- расходная накладная № РН-29/02-5 от 29.02.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 16 752,61грн.;

- расходная накладная № РН-29/02-6 от 29.02.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 285 939,36грн.;

- расходная накладная № РН-29/02-7 от 29.02.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 504 997,20грн.;

- расходная накладная № РН-29/02-8 от 29.02.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 21 041,83грн.;

- расходная накладная № ВП-02/04-2 от 02.04.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 369 220,80грн.;

- расходная накладная № ВП-02/04-1 от 02.04.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 466 284,00грн.;

- расходная накладная № ВП-02/04-3 от 02.04.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 201 739,20грн.;

- расчет корректировки количества и стоимости показателей к налоговой накладной № 65 от 28.02.2012 от ООО «ИК «Рикон»

- расчет корректировки количества и стоимости показателей к налоговой накладной № 66 от 28.02.2012 от ООО «ИК «Рикон»

- расчет корректировки количества и стоимости показателей к налоговой накладной № 70 от 28.02.2012 от ООО «ИК «Рикон»

- расходная накладная № ВП-02/04-7 от 02.04.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 608 353,20грн.;

- расходная накладная № ВП-02/04-6 от 02.04.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 656 038,66грн.;

- расходная накладная № ВП-02/04-5 от 02.04.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 351 351,00грн.;

- расходная накладная № ВП-02/04-4 от 02.04.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 481 572,00грн.;

- расчет корректировки количества и стоимости показателей к налоговой накладной № 51 от 30.03.2012 от ООО «ИК «Рикон»

- расчет корректировки количества и стоимости показателей к налоговой накладной № 54 от 30.03.2012 от ООО «ИК «Рикон»

- расчет корректировки количества и стоимости показателей к налоговой накладной № 57 от 31.03.2012 от ООО «ИК «Рикон»

- расчет корректировки количества и стоимости показателей к налоговой накладной № 58 от 31.03.2012 от ООО «ИК «Рикон»

- расходная накладная № ВН-000055 от 29.03.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 43 165,56грн.;

- расходная накладная № ВН-000055 от 30.03.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 43 807,68грн.;

- расходная накладная № ВН-000053 от 30.03.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 120 822,72грн.;

- расходная накладная № ВН-000045 от 28.03.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 57 594,41грн.;

- расходная накладная № ВН-000044 от 27.03.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 175 580,35грн.;

- расходная накладная № ВН-000042 от 26.03.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 293 144,04грн.;

- расходная накладная № ВН-000039 от 23.03.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 145 23,84грн.;

- расходная накладная № ВН-000037 от 22.03.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 149 38,56грн.;

- расходная накладная № ВН-000035 от 21.03.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 45 578,88рн.;

- расходная накладная № ВН-000034 от 21.03.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму149 214,74грн.;

- расходная накладная № ВН-000034 от 12.03.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 149 214,74грн.;

- расходная накладная № ВН-000031 от 20.03.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 184 022,40грн.;

- расходная накладная № ВН-000029 от 19.03.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 41 682,90грн.;

- расходная накладная № ВН-000028 от 19.03.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 37787,39грн.;

- расходная накладная № ВН-000027 от 18.03.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 12 660,00грн.;

- расходная накладная № ВН-000022 от 15.03.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 237 153,30грн.;

- расходная накладная № ВН-000018 от 13.03.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 209 042,36грн.;

- расходная накладная № ВН-000017 от 13.03.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 48 774,96грн.;

- расходная накладная № ВН-000016 от 13.03.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 34 740,00грн.;

- расходная накладная № ВН-000015 от 12.03.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 48 608,64грн.;

- расходная накладная № ВН-000014 от 12.03.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 183 093,31грн.;

- расходная накладная № ВН-00009 от 07.03.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 55 209,70грн.;

- расходная накладная № ВН-00004 от 06.03.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 272 665,22грн.;

- расходная накладная № ВН-00001 от 01.03.2012 на поставку ТМЦ ООО «ИК Рикон» в адрес ООО «Мак Ойл Групп» на сумму 110 915,28грн;

В свою очередь ОСОБА_6, действуя умышленно, согласно отведенной ему роли, в период с марта 2011 года по конец мая 2012 года, являясь на основании решения общего собрания учредителей от 20.05.2010 директором ООО «Внешпромимпорт», (ОКПО 35637695), зарегистрированного решением исполнительного комитета Макеевского городского Совета от 31.03.2008 за № 12 77102000000 1664, в целях прикрытия незаконной деятельности по производству подакцизного товара - бензина моторного и придания видимости осуществления законной хозяйственной деятельности по приобретению указанного вида продукции и его дальнейшей реализации, у себя по месту жительства по адресу: АДРЕСА_2, а также в других неустановленных в ходе следствия местах, с использованием компьютерной техники, являясь должностным лицом, составлял поддельные первичные бухгалтерские документы по осуществлению хозяйственных операций ООО «Внешпромимпорт» с предприятиями: ООО «Росимпортторг», ООО «Мак Ойл Групп», ЧП «Адитум Маркет», внося в них заведомо ложные сведения, которые по своему содержанию не отвечали действительности, о якобы имевшем место факте поставки от ЧП «Адитум Маркет», ООО «Мак Ойл Групп» продукции «бензин моторный», которая фактически незаконно производилась на базе по адресу: город Авдеевка, улица Тимирязева, 1, и списания в его адрес сырья используемого при незаконной деятельности.

Также ОСОБА_1, действуя умышленно, в период с марта 2011 года по конец мая 2012 года, являясь на основании приказа № 1 от 09.03.2011 директором ООО «Росимпортторг», (ОКПО 37014789), зарегистрированного решением исполнительного комитета Добропольского городского Совета от 03.03.2011 за № 1 260 102 0000 000715, в целях прикрытия незаконной деятельности по производству подакцизного товара - бензина моторного и придания видимости осуществления законной хозяйственной деятельности по приобретению указанного вида продукции и его дальнейшей реализации, в офисе помещения арендуемом ООО «Росимпортторг» по адресу: город Доброполье, улица Фрунзе, 18/А, а также в других неустановленных в ходе следствия местах, с использованием компьютерной техники, являясь должностным лицом, составлял поддельные первичные бухгалтерские документы по осуществлению хозяйственных операций ООО «Росимпортторг» с предприятиями: ООО «Внешпромимпорт», ЧП «Адитум Маркет», внося в них заведомо ложные сведения, которые по своему содержанию не отвечали действительности, о якобы имевшем место факте поставки от ЧП «Адитум Маркет», ООО «Внешпромимпорт» продукции «бензин моторный», которая фактически незаконно производилась на базе по адресу: город Авдеевка, улица Тимирязева, 1, и списания в их адрес сырья используемого при незаконной деятельности.

При этом ОСОБА_1, ОСОБА_6, действуя согласно распределенных ролей между участниками группы, по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_8, ОСОБА_2 и с ведома указанных лиц, подписывали со своей стороны как руководители ООО «Внешпромимпорт», ООО «Росимпортторг» первичные бухгалтерские документы, ставили в них оттиски печати ООО «Внешпромимпорт», ООО «Росимпортторг», составив таким образом следующие документы:

- накладная № 020311 от 02.03.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-76 на сумму 33449, 20 грн.

- накладная № 040311 от 03.03.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-76 на сумму 131145 грн.

- накладная № 050311 от 03.03.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-80 на сумму 8200 грн.

- накладная № 070311 от 07.03.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-80 на сумму 39032 грн.

- накладная № 120311 от 10.03.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-95 на сумму 8700 грн.

Накладная № 130311 от 11.03.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-92 на сумму 8700 грн.

- накладная № 140311 от 11.03.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-76 на сумму 73584 грн.

- накладная № 190311 от 14.03.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-80 на сумму 16600 грн.

- накладная № 200311 от 15.03.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-80 на сумму 30430, 40 грн.

- накладная № 210311 от 16.03.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-80 на сумму 32802 грн.

- накладная № 250311 от 18.03.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-76 на сумму 73584 грн.

- накладная № 310311 от 21.03.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-76 на сумму 92923, 25 грн.

- накладная № 320311 от 23.03.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-76 на сумму 73584 грн.

- накладная № 370311 от 25.03.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-76 на сумму 73584 грн.

- накладная № 380311 от 25.03.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-80 на сумму 26600 грн.

- расходная накладная № РН-25/03-2 от 25.03.2011 между ООО «Внешпромимпорт» и ЧП «Аудитум Маркет» на поставку бензина А-92, А-95 на сумму 5815, 20 грн.

- накладная № 137 от 31.03.2011 между ООО «Внешпромимпорт» и ЧП «Аудитум Маркет» на поставку бензина А-80 на сумму 39156, 25 грн.

- накладная № 138 от 31.03.2011 между ООО «Внешпромимпорт» и ЧП «Аудитум Маркет» на поставку бензина А-92 на сумму 40250, 80 грн.

- накладная № 139 от 31.03.2011 между ООО «Внешпромимпорт» и ЧП «Аудитум Маркет» на поставку бензина А-95 на сумму 54174, 50 грн.

- накладная № 020411 от 01.04.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-95 на сумму 78628, 50 грн.

- накладная № 010411 от 01.04.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-80 на сумму 8400 грн.

- накладная № 040411 от 02.04.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-80 на сумму 63271 грн.

- накладная № 060411 от 04.04.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-80 на сумму 25050 грн.

- накладная № 050411 от 04.04.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-80 на сумму 60211, 85 грн.

- накладная № 100411 от 05.04.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-92 на сумму 127500 грн.

- накладная № 110411 от 05.04.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-95 на сумму 8900 грн.

- накладная № 090411 от 05.04.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-76 на сумму 38243, 94 грн.

- накладная № 150411 от 06.04.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-92 на сумму 9000 грн.

- накладная № 220411 от 11.04.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-80 на сумму 39500 грн.

Накладная № 270411 от 11.04.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-92 на сумму 33570 грн.

- накладная № 290411 от 12.04.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-92 на сумму 24840 грн.

- накладная № 300411 от 12.04.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-95 на сумму 81355, 50 грн.

- накладная № 350411 от 14.04.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-80 на сумму 88672, 50 грн.

- накладная № 360411 от 14.04.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-92 на сумму 44034 грн.

- накладная № О-00000403 от 14.04.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-80, А-92, А-95 на сумму 502280, 36 грн.

- накладная № 420411 от 15.04.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-80 на сумму 32604 грн.

- накладная № 440411 от 15.04.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-92 на сумму 45482, 50 грн.

- накладная № 430411 от 15.04.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-76 на сумму 8300 грн.

- накладная № 400411 от 15.04.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-95 на сумму 12348 грн.

- накладная № 480411 от 18.04.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-80 на сумму 10500 грн.

- накладная № 490411 от 18.04.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-92 на сумму 27750 грн.

- накладная № 500411 от 18.04.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-95 на сумму 17010 грн.

- накладная № 520411 от 19.04.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-80 на сумму 80592 грн.

- накладная № О-00000406 от 20.04.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-95 на сумму 324154, 99 грн.

- накладная № 660411 от 21.04.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-80 на сумму 26550 грн.

- накладная № 710411 от 21.04.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-95 на сумму 35765, 60 грн.

- накладная № 700411 от 21.04.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-92 на сумму 46002, 30 грн.

- накладная № 740411 от 21.04.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-80 на сумму 15800 грн.

- накладная № 690411 от 21.04.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-80 на сумму 56178, 80 грн.

- накладная № 790411 от 21.04.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-92 на сумму 130500 грн.

- накладная № 810411 от 21.04.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-92 на сумму 41750 грн.

- накладная № 820411 от 21.04.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-92 на сумму 16700 грн.

- накладная № 830411 от 21.04.2011 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-95 на сумму 41750 грн.

- накладная № 176 от 21.04.2011 между ООО «Внешпромимпорт» и ЧП «Аудитум Маркет» на поставку бензина А-80, А-92 на сумму 40202, 29 грн.

- накладная № 175 от 21.04.2011 между ООО «Внешпромимпорт» и ЧП «Аудитум Маркет» на поставку бензина А-80, А-92, А-95 на сумму 173643, 72 грн.

- накладная № 6 от 27.04.2011 между ООО «Росимпортторг» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-92 на сумму 45254 грн.

- накладная № 8 от 27.04.2011 между ООО «Росимпортторг» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-92 на сумму 45254 грн.

- накладная № 070611 от 10.06.2011 между ЧП «Адитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-76, А-92 на сумму 325667, 10 грн.

- счет-фактура № 090611 от 14.06.2011 между ЧП «Адитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-92 на сумму 351401, 46 грн.

- счет-фактура № 120611 от 15.06.2011 между ЧП «Адитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-92 на сумму 308794, 90 грн.

- счет-фактура № 190611 от 21.06.2011 между ЧП «Адитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-80, А-92, А-95 на сумму 216011, 18 грн.

- счет-фактура № 200611 от 22.06.2011 между ЧП «Адитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-80 на сумму 83860, 01 грн.

- счет-фактура № 230611 от 23.06.2011 между ЧП «Адитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-92 на сумму 263301, 44 грн.

- накладная № РН-24/06-2 от 24.06.2011 между ООО «Внешпромимпорт» и ЧП «Адитум Маркет» на поставку бензина А-76 на сумму 296321, 26 грн.

- счет-фактура № 280611 от 30.06.2011 между ООО «Росимпортторг» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-76 на сумму 44034 грн.

- счет-фактура № 280611 от 30.06.2011 между ЧП «Адитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-92, А-95 на сумму 190495, 66 грн.

- накладная № РН-30/06-2 от 30.06.2011 между ООО «Внешпромимпорт» и ЧП «Адитум Маркет»на поставку бензина А-76, А-92 на сумму 143217, 41 грн.

- счет-фактура № 36/3 от 30.06.2011 между ООО «Росимпортторг» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-76 на сумму 44034 грн.

- накладная № 010711 от 01.07.2011 между ЧП «Адитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-80, А-92, А-95 на сумму 391343, 88 грн.

- накладная № 090711 от 04.07.2011 между ЧП «Адитум Маркет» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-76 на сумму 178106, 24 грн.

- накладная № 190711 от 07.07.2011 от ЧП «Адитум Маркет» в адрес ООО "Внешпроимпорт" бензин А-92 в количестве 6500,000л., на сумму 46583,33, НДС 9316,666, сумма с НДС 55899,996грн.; бензин А-92 в количестве 1000,000л., на сумму 7650,00, НДС 1530, сумма с НДС 9180грн.;

- накладная № 220711 от 14.07.2011 от ЧП «Адитум Маркет» в адрес ООО "Внешпромимпорт" бензин А-76 в количестве 4235,000л., на сумму 29292,08, НДС 5858,416, сумма с НДС 35150,496; бензин А-92 в количестве 4867,000л., на сумму 35691,33, НДС 7138,266, сумма с НДС 42829,596грн.; бензин А-95 в количестве 4235,000л., на сумму 31233,13, НДС 6246,626, сумма с НДС 37479,756грн.;

- накладная № 230711 от 15,07.2011 от ЧП «Адитум Маркет» в адрес ООО "Внешпроимпорт" бензин А-92 в количестве 33585,000л., на сумму 260283,75, НДС 52056,75, сумма с НДС 312340,5грн.;

- накладная № 240711 от 15.07.2011 от ЧП «Адитум Маркет» в адрес ООО "Внешпроимпорт" бензин А-92 в количестве 6526,000л., на сумму 54111,42, НДС 10822,284, сумма с НДС 64933,704грн.; бензин А-80 в количестве 7215,000 л., на сумму 51948,00, НДС 10389,6, сумма с НДС 62337,6грн.; бензин А-92 в количестве 1000,000л., на сумму 7650,00, НДС 1530, сумма с НДС 9180грн.;

- накладная № 320711 от 25.07.2011 от ЧП «Адитум Маркет» в адрес ООО "Внешпроимпорт" бензин А-92 в количестве 1000,000л., на сумму 7650,00, НДС 1530, сумма с НДС 9180; бензин А-92 в количестве 13000,000л., на сумму 100750,00, НДС 20150, сумма с НДС 120900; бензин А-80 в количестве 7000,000л., на сумму 52091,67, НДС 10418,334, сумма с НДС 62510,004грн.;

- накладная № 370711 от 29.07.2011 от ЧП «Адитум Маркет» в адрес ООО "Внешпроимпорт" бензин А-92 в количестве 3952,000л., на сумму 28881,33, НДС 5776,266, сумма с НДС 34657,596грн.; бензин А-92 в количестве 8000,000л., на сумму 63666,67, НДС 12733,334, сумма с НДС 76400,004грн.

- накладная № 55/1 от 31.07.2011 между ООО «Росимпортторг» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-95 на сумму 48350 грн.

- счет-фактура № 52/1 от 31.07.2011 между ООО «Росимпортторг» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-95 на сумму 48350 грн.

- накладная № 9 от 04.01.2012 между ООО «Росимпортторг» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензинолигроиновой фракции на сумму 233779, 96 грн.

- накладная № РН-30/01-1 от 04.01.2012 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-80 на сумму 34730, 66 грн.

- накладная № РН-05/01-1 от 05.01.2012 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-80, А-92, А-95 на сумму 64707, 16 грн.

- накладная № 3 от 06.01.2012 между ООО «Росимпортторг» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензинолигроиновой фракции на сумму 230580 грн.

- накладная № 1 от 07.01.2012 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-95 на сумму 22172 грн.

- накладная № РН-14/01-1 от 14.01.2012 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-95 на сумму 95271 грн.

- накладная № РН-16/01-2 от 16.01.2012 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-92 на сумму 289170 грн.

- накладная № РН-16/01-1 от 16.01.2012 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-92 на сумму 94190, 51 грн.

- накладная № 9А от 16.01.2012 между ООО «Росимпортторг» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-92 на сумму 34200 грн.

- накладная № РН-17/01-1 от 17.01.2012 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-76 на сумму 508331, 45 грн.

- накладная № 30 от 18.01.2012 между ООО «Росимпортторг» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензинолигроиновой фракции на сумму 236250 грн.

- накладная № РН-20/01-3 от 20.01.2012 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-95 на сумму 53108 грн.

- накладная № РН-20/01-4 от 20.01.2012 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-95 на сумму 22067, 50 грн.

- накладная № РН-23/01-1 от 23.01.2012 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-76 на сумму 502119, 80 грн.

- накладная № РН-01/02-2 от 01.02.2012 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-80, А-95 на сумму 183364, 10 грн.

- накладная № РН-01/02-1 от 01.02.2012 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-80 на сумму 240482, 86 грн.

- накладная № РН-03/02-1 от 03.02.2012 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-76, А-95 на сумму 282125, 45 грн.

- накладная № РН-08/02-1 от 08.02.2012 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-95 на сумму 192474, 50 грн.

- накладная № РН-09/02-1 от 09.02.2012 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-76 на сумму 190990, 08 грн.

- накладная № РН-10/02-1 от 10.02.2012 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-92 на сумму 17096, 26 грн.

- накладная № РН-10/02-2 от 10.02.2012 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-76 на сумму 496698 грн.

- накладная № РН-10/02-3 от 10.02.2012 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-95 на сумму 17000 грн.

- накладная № РН-10/02-2 от 12.02.2012 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-80, А-95 на сумму 104387, 75 грн.

- накладная № РН-14/02-1 от 14.02.2012 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-92 на сумму 267007, 99 грн.

- накладная № РН-17/02-2 от 17.02.2012 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-92 на сумму 2760 грн.

- накладная № РН-21/02-2 от 21.02.2012 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-80 на сумму 21534 грн.

- накладная № РН-27/02-1 от 21.02.2012 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-92 на сумму 21609 грн.

- накладная № РН-28/02-1 от 28.02.2012 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-80 на сумму 169320 грн.

- накладная № РН-06/03-2 от 06.03.2012 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-92 на сумму 231892 грн.

- накладная № РН-13/03-1 от 13.03.2012 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-76 на сумму 210808, 07 грн.

- накладная № РН-15/03-1 от 15.03.2012 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-80, А-95 на сумму 239231, 44 грн.

- накладная № РН-20/03-1 от 20.03.2012 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-80 на сумму 186137, 60 грн.

- накладная № РН-26/03-1 от 26.03.2012 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-80, А-92, А-95 на сумму 296106, 20 грн.

- накладная № РН-27/03-1 от 27.03.2012 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-76, А-92 на сумму 177225 грн.

- накладная № РН-30/0310 от 30.03.2012 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-76 на сумму 44280 грн.

- накладная № 39 от 30.06.2011 между ООО «Росимпортторг» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-76 на сумму 44034 грн.

- накладная № 40/1 от 30.06.2011 между ООО «Росимпортторг» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензинолигроиновой фракции на сумму 217906, 75 грн.

- накладная № 59 от 05.08.2011 между ООО «Росимпортторг» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-92 на сумму 47866, 50 грн.

- накладная № РН-27/10-6 от 27.10.2011 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-80 на сумму 43387 грн.

- накладная № РН-27/10-7 от 27.10.2011 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-92 на сумму 21600 грн.

- накладная № РН-01/11-7 от 01.11.2011 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-80, А-92, А-95 на сумму 260711 грн.

- накладная № РН-02/11-7 от 02.11.2011 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-80 на сумму 66500 грн.

- накладная № РН-07/11-4 от 07.11.2011 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-80 на сумму 269788, 75 грн.

- накладная № РН-07/11-2 от 07.11.2011 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-95 на сумму 272627, 46 грн.

- накладная № РН-14/11-4 от 14.11.2011 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-92 на сумму 256500 грн.

- накладная № РН-18/11-1 от 18.11.2011 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-80 на сумму 16200 грн.

- накладная № РН-18/11-3 от 02.11.2011 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-76 на сумму 53595, 80 грн.

- накладная № РН-18/11-4 от 18.11.2011 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-92 на сумму 30590 грн.

- накладная № РН-18/11-2 от 18.11.2011 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-92 на сумму 18630 грн.

- счет № 131/1 от 21.11.2011 между ООО «Росимпортторг» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку топлива моторного альтернативного А-95 на сумму 192665, 80 грн.

- накладная № РН-22/11-2 от 22.11.2011 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина стабильного на сумму 142252 грн.

- накладная № РН-24/11-5 от 24.11.2011 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-76 на сумму 51916, 80 грн.

- накладная № РН-25/11-1 от 25.11.2011 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-92 на сумму 86000 грн.

- накладная № РН-29/11-1 от 29.11.2011 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-76 на сумму 41171, 40 грн.

- накладная № РН-30/11-2 от 30.11.2011 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-95 на сумму 12125, 75 грн.

- накладная № 141/1 от 01.12.2011 между ООО «Росимпортторг» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку топлива моторного альтернативного А-95А на сумму 19720, 10 грн.

- накладная № РН-0000008 от 02.12.2011 между ООО «Росимпортторг» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензола сырого на сумму 91048 грн.

- накладная № 179 от 09.12.2011 между ООО «Росимпортторг» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина технологического П2 на сумму 542343 грн.

- накладная № 9 от 09.12.2011 между ООО «Росимпортторг» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-92 на сумму 20240 грн.

- накладная № РН-16/12-1 от 16.12.2011 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-80 на сумму 231898, 95 грн.

- накладная № 180 от 19.12.2011 между ООО «Росимпортторг» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку топлива моторного альтернативного А-95А на сумму 56374, 50 грн.

- накладная № РН-21/12-1 от 21.12.2011 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-92 на сумму 207736 грн.

- накладная № РН-26/12-1 от 26.12.2011 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-76 на сумму 211397,20 грн.

- накладная № РН-26/12-3 от 26.12.2011 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-80 на сумму 138505 грн.

- накладная № РН-29/12-1 от 29.12.2011 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-95 на сумму 17460 грн.

- накладная № РН-30/12-2 от 30.12.2011 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-80, А-92, А-95 на сумму 101784 грн.

- накладная № РН-30/12-3 от 30.12.2011 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-80, А-92, А-95 на сумму 101784 грн.

- накладная № РН-04/01-1 от 04.01.2012 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-80 на сумму 34730, 66 грн.

- накладная № 9А от 16.02.2012 между ООО «Росимпортторг» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бенза А-92 на сумму 34200 грн.

- накладная № РН-24/02-4 от 24.02.2012 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-95 на сумму 17000 грн.

- накладная № РН-24/02-3 от 24.02.2012 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-80 на сумму 13275 грн.

- накладная № РН-27/02-1 от 27.02.2012 между ООО «Внешпромимпорт» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-92 на сумму 21609 грн.

- накладная № РН-12/03-4 от 12.03.2012 между ООО «Мак Оил Групп» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-95 на сумму 48843 грн.

- накладная № 020412 от 02.04.2012 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-80 на сумму 40845, 60 грн.

- накладная № 030412 от 02.04.2012 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-95 на сумму 67656, 60 грн.

- накладная № 040412 от 03.04.2012 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-76(80) на сумму 148729, 50 грн.

- накладная № 050412 от 03.04.2012 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-76(80) на сумму 146809 грн.

- накладная № 070412 от 04.04.2012 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-76 на сумму 64762, 20 грн.

- накладная № 060412 от 04.04.2012 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-80 на сумму 84595, 40 грн.

- накладная № 190412 от 09.04.2012 между ЧП «Аудитум Маркет» и ООО «Росимпортторг» на поставку бензина А-76 на сумму 65124 грн.

- накладная № 6 от 27.04.2012 между ООО «Росимпортторг» и ООО «Внешпромимпорт» на поставку бензина А-92 на сумму 37711, 67 гривен.

Таким образом, своими умышленными действиями, выразившимися в служебном подлоге, т.е. в составлении и выдачи должностным лицом заведомо неправдивых официальных документов, внесении в документы заведомо неправдивых сведений, совершенных в составе организованной группы, ОСОБА_1 совершил преступление, предусмотренное ч. 3 ст. 28 - ч. 1 ст. 366 УК Украины.

В предьявленном обвинении в совершении преступлений, предусмотренных ст. ст. 28 ч.3, 204 ч.2, 204 ч.1, 205 ч.1, 366 ч.1 УК Украины подсудимый ОСОБА_1 свою вину признал в полном обьеме, суду показал, что с 2008 года знаком с ОСОБА_8 (материалы уголовного дела в отношении которого выделены в отдельное производство), который весной 2011 года, будучи осведомленным о том, что ОСОБА_1 ранее работал в сфере торговли ГСМ и может наладить реализацию продукции по Добропольскому району Донецкой области, предложил ему совместное сотрудничество по сбыту ГСМ. При этом попросил зарегистрировать на свое имя (и второго учредителя который будет представлен им) предприятие в г. Доброполье. Так, в марте 2011 года ОСОБА_1 (5% фонда) и ОСОБА_12 (95% фонда) было зарегистрировано предприятие «Росимпортторг», через которое впоследствии происходила реализации бензина моторного различным СПД, который изготавливался на базе по адресу: город Авдеевка, улица Тимирязева, 1. Процессом изготовления занимался ОСОБА_8 (материалы уголовного дела в отношении которого выделены в отдельное производство) совместно с ОСОБА_2 Сырье для изготовления продукции (бензиновая фракция) закупалось на ООО «Юниойл», (добавки для повышения октавного числа) на ООО «Дан» и др.

При этом списание указанных компонентов, а также приходование бензина на ООО «Росимпортторг» для его реализации, осуществлялось от предприятий предоставленных ОСОБА_8 ЧП «Адитум Маркет» директор ОСОБА_13 ( материалы уголовного дела в отношении которого выделены в отдельное производство), ООО «Внешпромипорт» директор ОСОБА_6 Фактически продукция от этих предприятий не поступала и в их адрес не отпускалась (т. 22 л.д. 111, т. 23 л.д. 52).

Кроме полного признания подсудимым своей вины в инкриминируемых ему преступлениях, его виновность подтверждается, как показаниями самого подсудимого, показаниями свидетелей в ходе досудебного следствия, неявка в судебное заседание которых признана судом уважительной, другими материалами уголовного дела.

Так, свидетель ОСОБА_12 показала, что она знакома на протяжении нескольких лет с ОСОБА_11 Весной 2011 года она искала работу и от ОСОБА_11 ей стало известно, что его брат ОСОБА_8 занимается торговлей ГСМ и ищет «компаньонов» для регистрации предприятия. В марте 2011 года она совместно с ОСОБА_1 зарегистрировала в г. Доброполье предприятие «Росимпортторг» (по 95% и 5% уставного фонда соответственно), директором которого был назначен ОСОБА_1 В дальнейшем, она была принята на работу на указанное предприятие в качестве менеджера, занималась отслеживанием рынка по торговле ГСМ по указанию ОСОБА_8 и ОСОБА_1

О том, что данное предприятие было зарегистрировано с целью реализации незаконно изготовленной продукции - бензина моторного, ей известно не было, участия в деятельности по его изготовлению она не принимала (т. 4 л.д. 155-156);

- показаниями свидетеля ОСОБА_21 о том, что в феврале 2011 года ОСОБА_1 предложил ей должность директора предприятия, которое он планировать зарегистрировать для ведения деятельности по торговле ГСМ в г. Доброполье. В марте 2011 года, им совместно с ОСОБА_12, было зарегистрировано ООО «Росимпортторг», одним из видов деятельности которого согласно устава предприятия, была закупка и реализация ГСМ. Директором предприятия был назначен ОСОБА_1, ОСОБА_21 была назначена главным бухгалтером предприятия, офис предприятия располагался по адресу: г. Доброполье, ул. Фрунзе, 18/А. Ее рабочее место находилось по указанному адресу, при этом она в соответствии с должностными обязанностями, занималась составлением и ведением бухгалтерского учета, в том числе и составлением первичных бухгалтерских документов. Заключением договоров, подписанием документов занимался ОСОБА_1

В ноябре 2011 года, предприятие арендовало базу по адресу: г. Авдеевка, ул. Тимирязева, 1, которая использовалась для хранения реализуемой продукции.

Поставщиками продукции являлись различные СПД, среди которых были и ЧП «Адитум Маркет» (г. Киев, директор ОСОБА_13), ЧП «Смитт СВ» (директор ОСОБА_22.), ООО «Внешпромимпорт» (директор ОСОБА_6), с представителями которых, о ведении деятельности договаривался ОСОБА_1

При этом, указанные предприятия «поставляли» в адрес ООО «Росимпортторг» продукцию - бензин, которая реализовывалась через арендуемую АЗС по адресу: г. Авдеевка, ул. Чапаева, 2/А, а также др. СПД.

Имели место случае, когда ООО «Росимпортторг» реализовывало продукцию - бензин, которая не была оприходована по бухучету предприятия, о чем она сообщала ОСОБА_1, на что последний говорил, что продукции «уже поступила» и впоследствии предоставлял документы от ЧП «Адитум Маркет», ЧП «Смитт СВ».

О том, что продукция - бензин изготавливается на базе по адресу: г. Авдеевка, ул. Тимирязева, 1, ей известно не было (т. 4 л.д. 7-8);

- показаниями свидетеля ОСОБА_14 о том, что в 2010 году она работала заместителем директора ООО «Исток», которое имело в собственности базу по адресу: г. Авдеевка, ул. Тимирязева, 1. В марте 2011 года указанное предприятие было признано решением суда банкротом, имущество выставлено на торги, возникли материальные сложности с оплатой текущих счетов, работы сторожей и т.д.

В связи с этим, когда в марте 2011 года, к ней обратился ОСОБА_8 с предложением арендовать указанную базу, она дала свое согласие. С указанного периода времени, ОСОБА_8 совместно с ОСОБА_2 арендовали указанную базу, которую использовали для хранения продукции ГСМ. В ноябре 2011 года, между новым владельцем базы ООО «Спурт 2011» (на которое ОСОБА_14 была принята на должность заместителя директора) и ООО «Росимпортторг», в лице директора ОСОБА_1, был заключен договор аренды базы по адресу: г. Авдеевка, ул. Тимирязева, 1.

Кроме этого, в этот же период времени, между ООО «Росимпортторг» и ООО «Диез и К», учредителем которого является ОСОБА_14, был заключен договор аренды АЗС по адресу: г. Авдеевка, ул. Чапаева, 2/А, через которую ООО «Росимпортторг» реализовывало продукцию ГСМ.

О том, что фактически на базе по вышеуказанному адресу производился бензин путем смешивания компонентов, ей известно не было (т. 4 л.д. 34-35, 194);

- показаниями свидетеля ОСОБА_17 о том, что в ноябре 2011 года она была принята на должность директора ООО «Диез и К» учредителем которого является ОСОБА_14, и которое имеет в собственности АЗС по адресу: г. Авдеевка, ул. Чапаева, 2/А.

В указанный период времени, между ООО «Диез и К» и ООО «Росимпортторг» которое представлял директор ОСОБА_1, был заключен договор АЗС по указанному адресу и на основании которого, ООО «Росимпортторг» осуществляло реализацию бензина моторного с указанной АЗС (т. 4 л.д. 36);

- показаниями свидетеля ОСОБА_22 о том, что в 2006 году ею было зарегистрировано в г. Славянске Донецкой области ЧП «Смитт СВ», директором которого она была назначена для ведения коммерческой деятельности. В середине 2011 года она познакомилась с ОСОБА_8, который представлял ООО «Внешпромимпорт» и по просьбе которого она не продолжительное время оказывала услуги по составлению бухгалтерской отчетности. Директором предприятия являлся ОСОБА_6 По характеру документов с которыми ей приходилось иметь дело, ей было известно что данное предприятие занимается куплей-продажей ГСМ.

Примерно в феврале 2012 года ОСОБА_22 приняла решение продать свое предприятие «Смитт СВ», в связи с тем что деятельностью по предприятию не занималась, о чем она сообщила ОСОБА_8 Последний в свою очередь, предложил ей совместно заниматься хозяйственной деятельностью и попросил предоставить ее предприятие «Смитт СВ», пояснив что у него с его компаньонами периодически возникают разногласия по объемам реализуемой продукции, на что ОСОБА_22 дала свое согласие. При этом, в период с февраля по май 2012, она совместно с ОСОБА_8 занимались куплей-продажей ГСМ, она, согласно достигнутой договоренности, занималась составлением и ведением бухучета по предприятию, подписанием документов как директор предприятия. По просьбе ОСОБА_8 ею были заключены договора на покупку продукции, в том числе и с ООО «Юнийол» (приобретение бензиновой фракции), с ЧП «Адитум Маркет» (продажа фракции, приобретение бензина), с ООО «Росимпортторг», ООО Внешпромимпорт».

Фактически переговоры по приобретению и реализации продукции, а также ее приемом и отпуском, занимался ОСОБА_8, на базе по адресу: г. Донецк, ул. Тимирязева, 1.

О том, что фактически продукцию (бензин) ЧП «Адитум Маркет» в адрес ЧП «Смитт СВ» не реализовывает и у него не приобретает, а она производится на базе по указанному адресу, ей известно не было, в сговор на ведение такой деятельности ни с ОСОБА_8, ни с кем-либо другим она не вступала (т.4 л.д. 24-25, 196);

- показаниями свидетеля ОСОБА_23 о том, что с 2003 года по февраль 2012 года она работала директором ООО «КИСО» зарегистрированного в г. Краматорске. Данное предприятие занималось строительными работами, при этом торговлей ГСМ не занималось, баз (хранилищ) указанного вида продукции не имело.

В начале 2011 года она познакомилась в г. Киеве с ОСОБА_13, который предложил ей выписывать первичные бухгалтерские документы от ООО «КИСО» о реализации в адрес «его» предприятия продукции - бензин и приобретении от него другого вида продукции. При этом пообещал ей вознаграждение в сумме 3% от оборота, на что ОСОБА_23 дала свое согласие.

С указанного периода времени, по осень 2011 года, ОСОБА_23 по предварительной договоренности с ОСОБА_13, выписывала первичные бухгалтерские документы (накладные) о якобы реализованной и приобретенной продукции от ЧП «Адитум Маркет», директором которого является ОСОБА_13 Фактически продукция ее предприятием в адрес ЧП «Адитум Маркет» не поставлялась и у него не приобреталась, а только выписывались документы, которые направлялись почтой на имя ОСОБА_13

05.01.2012 СО ГНИ в г. Краматорске, по данному факту возбуждено уголовное дело по ст. 212, 366 УК Украины в отношении директора ООО «КИСО» ОСОБА_23, которое находится на рассмотрении в Краматорском городском суде (т. 4 л.д. 132, 193);

- показаниями свидетеля ОСОБА_18 о том, что он был трудоустроен в ООО «Росимпортторг», директором которого является ОСОБА_1, водителем и за ним был закреплен автомобиль марки «КАМАЗ» госномер «НОМЕР_1». Данное предприятие занимается куплей-продажей ГСМ (бензин, дизельное топливо), арендует базу по адресу: г. Авдеевка, ул. Тимирязева, 1. По указанию ОСОБА_1 он осуществлял перевозки продукции ГСМ на указанную базу (с Макеевского коксохимического завода КМТА, с ООО «Юниойл» фракцию бензиновую), а также покупателям с базы продукцию бензин, ДТ (т. 4 л.д. 50-53);

- аналогичными показаниями свидетеля ОСОБА_24 о том, что он работает на ООО «Росимпортторг» водителем, директором предприятия является ОСОБА_1 За ним закреплен автомобиль марки «ЗИЛ» госномер «НОМЕР_3», которым он управлял при осуществлении перевозок продукции указанного предприятия. При этом указания об осуществлении перевозок он получал непосредственно от директора ОСОБА_1

Перевозки осуществлял как от поставщиков на арендуемую предприятием базу по адресу: г. Авдеевка, ул. Тимирязева, 1, так и с нее покупателям. При этом перевозил продукцию дизельное топливо, бензин (т. 4 л.д. 54-55);

- показаниями свидетеля ОСОБА_25 о том, что осенью 20111 года он был принят на работу в ООО «Росимпортторг» оператором АЗС, директором которого является ОСОБА_1 На работу он устроился через своего брата ОСОБА_8, который работал на этом же предприятии заместителем директора. Ему в обязанности было вменено прием продукции на базе по адресу: г. Авдеевка, ул. Тимирязева, 1, которая была арендована предприятием. В силу возложенных на него обязанностей он занимался приемом поступившей продукции, ее сливом в емкости на базе. Ему было известно, что предприятие занимается куплей-продажей ГСМ, бензина, ДТ. О том, что фактически на базе осуществлялось изготовление бензина, ему известно не было, так как отпуском продукции занимался ОСОБА_2

Доставка и отправка продукции осуществлялась транспортом предприятия «Росимпортторг», и другим на основании договоров с СПД (т. 4 л.д. 186-187);

- показаниями свидетеля ОСОБА_26 о том, что в период с мая 2011 по февраль 2012, он работал водителем на ООО «Трансконтиненталь», которое предоставляет услуги по перевозкам ГСМ. За ним был закреплен автомобиль марки «ДАФ» госномер «НОМЕР_4», на котором он осуществлял перевозки согласно указаний руководства предприятия.

В ноябре 2011 года он осуществлял две перевозки продукции ГСМ с завода «Юнийол» из г. Докучаевска в г. Авдеевку на базу по ул. Тимирязева, 1 (т. 4 л.д. 147);

- аналогичными показаниями свидетеля ОСОБА_27 о том, что в период с марта 2011 по июль 2012, он работал водителем на ООО «Трансконтиненталь». Это предприятие имеет автоцистерны и предоставляет услуги по перевозкам ГСМ. За ним был закреплен автомобиль марки «ДАФ» госномер «НОМЕР_5», на котором он осуществлял перевозки, согласно указаний руководства предприятия.

В январе 2012 года он осуществлял перевозку продукции ГСМ с завода «Юнийол» из г. Докучаевска в адрес ООО «Росимпортторг» г. Авдеевку на базу по ул. Тимирязева, 1 (т. 4 л.д. 153);

- показаниями свидетеля ОСОБА_28 о том, что он работает водителем в ООО «Трансконтиненталь», которое имеет в автопарке автоцистерны и предоставляет услуги по перевозкам ГСМ. За ним закреплен автомобиль марки «МАН» госномер «НОМЕР_6», на котором он осуществляет перевозки, на основании указаний руководства предприятия.

При этом, в период декабрь 2011 - январь 2012, он несколько раз осуществлял перевозки продукции (фракция) из г. Докучаевска (ООО «Юниойл») на базу по адресу: г. Авдеевка, ул. Тимирязева, 1 (т. 4 л.д. 162-163);

- показаниями свидетеля ОСОБА_29 о том, что он работал водителем в ООО «Трансконтиненталь» в период с сентября 2011 по февраль 2012 на автомобиле «ДАФ» госномер «НОМЕР_7».

При этом, в январе 2012, он по указанию руководства своего предприятия осуществлял перевозку продукции (бензин) из г. Докучаевска (ООО «Юниойл») на базу по адресу: г. Авдеевка, ул. Тимирязева, 1 (т. 4 л.д. 164);

- показаниями свидетеля ОСОБА_30 о том, что он работает водителем в ООО «Трансконтиненталь» на автомобиле «ДАФ» госномер «НОМЕР_8».

В ноябре 2011, он осуществлял перевозку продукции с ООО «Юниойл» из г. Докучаевска на базу по адресу: г. Авдеевка, ул. Тимирязева, 1, а также в январе 2012 с указанной базы бензин в г. Доброполье на АЗС (т. 4 л.д. 184);

- показаниями свидетеля ОСОБА_31 о том, что он работает водителем в ООО «Трансконтиненталь» на автомобиле «МАН» госномер «НОМЕР_6».

В январе 2012, он осуществлял перевозку продукции «бензин А-92» на АЗС в г. Доброполье с базы по адресу: г. Авдеевка, ул. Тимирязева, 1, а также с завода «Юниойл» из г. Докучаевска бензино-лигроиновую фракцию на указанную базу (т. 4 л.д. 185);

- показаниями свидетеля ОСОБА_32 о том, что он является учредителем ООО «Голден Янг», ООО «Химсбыт» (директором которого является его дочь). При этом он фактически занимается коммерческой деятельностью указанных предприятий, которые зарегистрированы в г. Макеевке. Основным видом деятельности ООО «Голден Янг» и ООО «Химсбыт» является купля-продажа КМТА (компонента моторного топлива ароматического) и другой химической продукции. Данный вид продукции ООО «Голден Янг», ООО «Химсбыт» приобретали на ООО «Ясиновский Коксо-химзавод», «Макеевский коксохимзавод», «Запорожский коксохимзавод», «Алчевский коксохимзавод» и реализовывали различным СПД, в том числе и в адрес ООО «Внешпромимпорт», ООО «Росимпортторг» и ООО «Мак Ойл Групп».

При этом, весной 2011 года ОСОБА_32 познакомился с ОСОБА_8, который сообщил, что его предприятие желает приобретать КМТА, и предоставил реквизиты ООО «Внешпромимпорт». С указанного периода времени, продукция КМТА отпускалась в адрес указанного предприятия. Осенью 2011 года также стали отпускать в адрес ООО «Мак Ойл Групп», которое представлял директор ОСОБА_2 Помимо этого, в начале 2012 года ОСОБА_8 попросил отпускать продукцию в адрес ООО «Росимпортторг», директором которого является ОСОБА_1, однако с последним он не знаком, все вопросы согласовывал с ОСОБА_8

Продукция указанными предприятиями получалась непосредственно на заводах-производителях своим транспортом. Каким образом в дальнейшем указанные лица использовали ее, ему не известно (т. 4 л.д. 62-63);

- при проведении выемки документов в ООО «Голден Янг» , ООО «Химсбыт», изъяты бухгалтерские документы, подтверждающие реализацию в период 2011-2012г.г. продукции «КМТА» в адрес ООО «Росимпортторг», ООО «Внешпромимпорт», ООО «Мак Ойл Групп».(т. 20 л.д. 1-255);

- показаниями свидетеля ОСОБА_33 о том, что он является директором ЧП «ТД ББК», зарегистрированного в г. Донецке и основным видом деятельности которого является купля-продажа бензола сырого. Основными клиентами по покупке данного вида продукции, являлись ООО «Росимпортторг», ООО «Внешпромимпорт». При заключении договоров, при дальнейшем согласовании текущих вопросов по поставкам и оплаты продукции, представлял ОСОБА_2 Указанная продукция отпускалась в адрес указанных предприятий на базу по адресу: г. Авдеевка, ул. Тимирязева, 1, однако каким образом в дальнейшем ОСОБА_2 распоряжался приобретенной продукцией, ему не известно (т. 4 л.д. 40-41);

- при проведении выемки документов в ЧП «ТД ББК», изъяты бухгалтерские документы, подтверждающие реализацию в период 2011-2012г.г. продукции «бензол сырой» (толуол) в адрес ООО «Росимпортторг», ООО «Внешпромимпорт» (т. 15 л.д. 106-194);

- показаниями свидетеля ОСОБА_34 о том, что он является директором ООО «Донхимпродукт Плюс», зарегистрированного в г. Донецке, основным видом деятельности которого является купля-продажа «бензола сырого».

Данный вид продукции закупается предприятием на заводах-производителях, хранится на базе в г. Константиновке и реализуется различным СПД. В январе 2012 года между ООО «Донхимпродукт Плюс» и ООО «Мак Ойл Групп» в лице директора ОСОБА_2, был заключен договор купли-продажи бензола, на основании которого ООО «Донхимпродукт Плюс» отпускало в адрес указанного предприятия бензол. Продукцию получали представители ООО «Мак Ойл Групп» своим транспортом и перевозили в г. Авдеевку. Каким образом в дальнейшем они ее использовали, ОСОБА_34 не известно (т. 4 л.д. 178);

- при проведении выемки документов в ООО «Донхимпродукт Плюс», изъяты бухгалтерские документы, подтверждающие реализацию в адрес ООО «Мак Ойл Групп» в период 2012г. продукции «бензол сырой» (т. 18 л.д. 185-242);

- показаниями свидетеля ОСОБА_35 о том, что он работает менеджером по продажам ООО «Юниойл». Данное предприятие занимается производством бензино-лигроиновой фракции на основании ТУ У 23.2-31514949-004:2009 на заводе по адресу: г. Докучаевск, ул. Индустриальная, 3/Б.

В апреле 2011 года на предприятие обратился ОСОБА_2 по вопросу приобретения продукции предприятия, согласовал вопрос заключения договора поставок и предоставил реквизиты предприятия ООО «Внешпромимпорт». С указанным предприятием был заключен договор, а также с ООО «Росимпортторг», которое предоставил также ОСОБА_2 На основании указанных договоров, ООО «Юниойл» осуществляло поставки указанной продукции в адрес указанных предприятий. Директором ООО «Внешпромимпорт» является ОСОБА_6, однако по мере сотрудничества, данное предприятие представлял ОСОБА_2, ООО «Росимпортторг» представлял директор ОСОБА_1

В связи с возникновением задолженности ООО «Росимпортторг» перед ООО «Юниойл», ОСОБА_35 вел переговоры с ОСОБА_8, который представлял указанное предприятие (т. 4 л.д. 181-182).

- при проведении выемки документов в ООО «Юниойл», изъяты бухгалтерские документы, подтверждающие реализацию в период 2011-2012г.г. продукции «бензино-лигроиновая фракция» в адрес ООО «Росимпортторг», ООО «Внешпромимпорт» (т. 21 л.д. 1-195);

- показаниями свидетеля ОСОБА_36 о том, что она является директором и учредителем ЧП «Никос», которое занимается реализацией ГСМ через АЗС по адресу: г. Донецк, ул. Кирова, 163/А.

Одними из поставщиков продукции «бензин моторный» являются предприятия ООО «Росимпортторг», ООО «Внешпромимпорт», ООО «Мак Ойл Групп», которые при заключении договоров представлял ОСОБА_2

При этом ОСОБА_2 является директором только последнего предприятия, однако все текущие вопросы по поставкам продукции, оплате и т.д., она обсуждала с ОСОБА_2, который также к продукции предоставлял сертификаты качества Шебелинского отделения по переработке нефти и газа. Продукция получалась автотранспортом ЧП «Никос» с базы по адресу: г. Авдеевка, ул. Тимирязева, 1 (т. 4 л.д. 60-61);

- при проведении выемки документов в ЧП «Никос», изъяты бухгалтерские документы, подтверждающие реализацию в период 2011-2012г.г. продукции «бензин моторный» ООО «Росимпортторг», ООО «Внешпромимпорт», ООО «Мак Ойл Групп» в адрес ЧП «Никос» (т. 14 л.д. 116-180);

- показаниями свидетеля ОСОБА_37 о том, что он работает директором ООО «ТПГ Восток», заместителем директора ООО «ТПГ Альфа», которые занимаются куплей-продажей ГСМ в Луганской области, в том числе и бензина моторного.

Основными поставщиками указанного вида продукции, в период 2011-2012 г.г. являлись ООО «Внешпромимпорт», ООО «Мак Ойл Групп», ООО «Росимпортторг», которые поставляли в адрес указанных предприятий бензин марки А-76, предоставляя при этом сертификаты качества на продукцию Шебелинского отделения по переработке нефти и газа.

Эти предприятия представлял ОСОБА_2, который являлся директором одного из них, ООО «Мак Ойл Групп». Продукция поставлялась транспортом поставщика (т. 4 л.д. 146).

- при проведении выемки документов в ЧП «ТПГ Альфа», ЧП «ТПГ Восток», изъяты бухгалтерские документы, подтверждающие реализацию в период 2011-2012г.г. продукции «бензин моторный» ООО «Росимпортторг», ООО «Внешпромимпорт», ООО «Мак Ойл Групп» (т. 15 л.д. 195-244);

- показаниями свидетеля ОСОБА_15 о том, что он является частным предпринимателем, зарегистрирован в г. Свердловск Луганской области, занимается реализацией ГСМ (дизтопливо, бензин различных марок). Имеет три автозаправочные станции в г. Свердловске, через которые реализует указанную продукцию.

Одним из поставщиков ГСМ (бензина марок А-76, А-92, А-95), в период 2011-2012 являлся ОСОБА_2, на основании заключенных договоров с представленным им предприятиями ООО «Мак Ойл Групп», директором которого и являлся, ООО «Росимпортторг», директором которого являлся ОСОБА_1, однако с последним он не знаком, отношения поддерживал только с ОСОБА_2

Продукция на АЗС поставлялась автотранспортом поставщика, и при этом предоставлялись сертификаты качества от Шебелинского отделения по переработке нефти и газа (т. 4 л.д. 157);

- при проведении выемки документов у СПД ОСОБА_15 , изъяты бухгалтерские документы, подтверждающие реализацию в его адрес в период 2011-2012г.г. продукцию «бензин моторный» ООО «Росимпортторг», «Мак Ойл Групп» (т. 18 л.д. 1-58);

- аналогичными показаниями свидетеля ОСОБА_9 о том, что она зарегистрирована частным предпринимателем в г. Свердловск Луганской области, основным видом ее деятельности является реализация ГСМ (дизтопливо, бензин различных марок). Для этого имеется АЗС в г. Свердловске, через которую реализуется продукция потребителям.

Одним из поставщиков ГСМ (бензина марок А-76, А-92, А-95), в период 2011-2012 являлось ООО «Мак Ойл Групп», директором которого является ОСОБА_2. Однако с последним она не знакома, так как вопросами согласования поставок и оплаты продукции, занимался ее брат ОСОБА_15 (т. 4 л.д. 158);

- при проведении выемки документов у СПД ОСОБА_9, изъяты бухгалтерские документы, подтверждающие реализацию в ее адрес в период 2011-2012г.г. продукции «бензин моторный» «Мак Ойл Групп» (т. 18 л.д. 59-182);

- показаниями свидетеля ОСОБА_39 о том, что она является директором ООО «Нефтегазторг», которое зарегистрировано в г. Макеевке, и основным видом деятельности является купля-продажа ГСМ. Предприятие имеет несколько АЗС в Добропольском и Александровском районах Донецкой области, через которые реализует ГСМ (дизтопливо, бензин) потребителям.

При этом, заключены договора на поставку ГСМ с различными СПД. Одним из поставщиков ГСМ (бензина марок А-80, А-92, А-95), в период 2011-2012 являлось ООО «Внешпромимпорт», директором которого является ОСОБА_6, который и представлял указанное предприятие, согласовывал вопросы поставок. На продукцию ООО «Внешпромимпорт» предоставляло сертификаты, заверенные печатью предприятия. Доставка продукции осуществлялась как транспортом ООО «Внешпромимпорт», так и транспортом ООО «Нефтегазторг», которую получали на базе по адресу: г. Авдеевка, ул. Тимирязева, 1 (т. 4 л.д. 165-166);

- при проведении выемки документов в ООО «Нефтегазторг», изъяты бухгалтерские документы, подтверждающие реализацию в адрес предприятия в период 2011-2012г.г. продукции «бензин моторный марок «А-80, А-92, А-95» ООО «Внешпромимпорт» (т. 17 л.д. 1-305);

- показаниями свидетеля ОСОБА_40 о том, что он работает директором ООО «Красногвардейская нефтебаза», зарегистрированного в г. Донецке и которое занимается куплей-продажей ГСМ, имеет базу для хранения по адресу: г. Макеевка, пер. Аральский, 27.

05.03.2011 между ООО «Красногвардейская нефтебаза» и ООО «Внешпромимпорт» в лице директора ОСОБА_6, был заключен договор купли-продажи, на основании которого указанное предприятие поставляло в адрес ООО «Красногвардейская нефтебаза» ГСМ - ДТ, бензин. При этом предприятие представлял директор ОСОБА_6, продукция поставлялась как транспортом поставщика, так и способом самовывоза с базы по адресу: г. Авдеевка, ул. Тимирязева, 1.

При этом ОСОБА_40 было известно, что компаньонами ОСОБА_6 являются ОСОБА_8 и ОСОБА_2 Осенью 2011 года ОСОБА_8 предложил заключить договор поставки от ООО «Росимпортторг», и в октябре 2011 года между указанными предприятиями был заключен договор № 01/11-11, на основании которого продукция поставлялась уже от этого предприятия.

Кроме того, в январе 2012 года также был заключен договор с ООО «Мак ойл Групп» в лице ОСОБА_2, на основании которого указанное предприятие поставляло продукцию - ДТ, бензин различных марок. При этом, как и в случае с ООО «Внешпромимпорт», продукция от ООО «Росимпортторг», ООО «Мак Ойл Групп» получалась представителями ООО «Красногвардейская нефтебаза» на базе по адресу: г. Авдеевка, ул. Тимирязева, 1 (т. 4 л.д. 179);

- при проведении выемки документов в ООО «Красногвардейская нефтебаза», изъяты бухгалтерские документы, подтверждающие реализацию в адрес предприятия в период 2011-2012г.г. продукции «бензин моторный» марок «А-80, А-92, А-95» ООО «Внешпромимпорт», ООО «Росимпортторг», ООО «Мак Ойл Групп» (т. 19 л.д. 1-103);

- показаниями свидетеля ОСОБА_42 о том, что он работает заместителем директора ООО «Зодчий 2005», зарегистрированного в г. Донецке, которое занимается куплей-продажей ГСМ.

В январе 2012 года в офис их предприятия позвонил директор ООО «Росимпортторг» ОСОБА_1 и предложил поставку продукции ГСМ (ДТ, бензин). Между ООО «Зодчий 2005» и ООО «Росимпортторг» был заключен договор купли-продажи ГСМ, на основании которого ООО «Росимпортторг» поставляло указанный вид продукции. Однако представители ООО «Зодчий 2005» отказались от поставок бензина, так как не удовлетворяло качество продукции, в связи с чем в дальнейшем приобреталось только ДТ (т. 4 л.д. 180);

- при проведении выемки документов в ООО «Зодчий 2005», изъяты бухгалтерские документы, подтверждающие реализацию в адрес предприятия в период 2012г. продукции «бензин», ДТ, ООО «Росимпортторг» (т. 19 л.д. 188-239).

При проведении обыска на базе по адресу: г. Авдеевка, улица Тимирязева, 1, были обнаружены: емкости для хранения ГСМ, насосные установки, терминалы для заправки ГСМ, приборы - октанометр «SHATOX TV 4215-002-60283», которые использовались ОСОБА_2, ОСОБА_8, ОСОБА_1, ОСОБА_6 для изготовления подакцизного товара - бензина моторного. Также отобраны образцы жидкостей в емкостях (т. 2 л.д. 67-85).

Согласно заключения химической экспертизы № 379 ф-х от 30.07.2012 образцы жидкостей, изъятые в емкостях для хранения ГСМ при проведении обыска 29.05.2012 на базе по адресу: г. Авдеевка, ул. Тимирязева, 1:

- объект №15 «содержит смесь углеводородов (бензола, толуола, индола, нафталина), качественный состав которого не характерен для светлых нефтепродуктов - бензина, керосина, дизельного топлива;

- объект №16 «содержит смесь углеводородов (метил-третбутиллового эфира, бензола, толуола), качественный состав которого не характерен для светлых нефтепродуктов - бензина, керосина, дизельного топлива;

- объект №17 «содержит смесь углеводородов (метил-третбутиллового эфира, бензола, толуола), качественный состав которого не характерен для светлых нефтепродуктов - бензина, керосина, дизельного топлива (т. 7 л.д. 12-39);

- при этом будучи привлеченный по делу в качестве специалиста и допрошенный в качестве свидетеля показаниями свидетеля заместитель начальника Шебелинского отделения по переработке нефти и газа ОСОБА_43, показал, что прибор октанометр «SHATOX TV 4215-002-60283», обнаруженный при проведении обыска на базе по адресу: г. Авдеевка, ул. Тимирязева, 1, используется для определения уровня октанового числа в бензине моторном. Также, содержит смесь углеводородов (метил-третбутиллового эфира, бензола, толуола), в себе содержит КМТА (компонент моторного топлива ароматический), который может использоваться для повышения октанового числе бензина моторного (т. 4 л.д. 175-176).

Также, согласно заключения химической экспертизы № 548 ф-х от 27.09.2012 образцы жидкостей, изъятые 02.06.2012 на АЗС по адресу: г. Авдеевка, ул. Чапаева, 2/А, которая использовалась ОСОБА_2, ОСОБА_8, ОСОБА_6, ОСОБА_1 для реализации бензина моторного, 1:

- объект №1 является светлым нефтепродуктом «бензином»;

- объект №2 является светлым нефтепродуктом «бензином»;

- объект №1 является светлым нефтепродуктом «бензином» (т. 7 л.д. 55-63).

При этом, согласно заключения лаборатории нефтепродуктов ООО «Параллель ЛТД» от 06.08.2012 вышеуказанные образцы жидкостей, изъятые 02.06.2012 на АЗС по адресу: г. Авдеевка, ул. Чапаева, 2/А:

- объект №1 не соответствует требованиям ДСТУ 4063-2001 как бензин автомобильный «А-80» по показателю «массовая доля бензола»;

- объект №1 не соответствует требованиям ДСТУ 4063-2001 как бензин автомобильный «А-92» по показателю «массовая доля бензола»;

- объект №1 не соответствует требованиям ДСТУ 4063-2001 как бензин автомобильный «А-95» по показателю «массовая доля бензола» (т. 3 л.д. 124).

Таким образом, исследовав в судебном заседании все собранные по делу доказательства, суд приходит к выводу, что вина подсудимого полностью доказана и его действия правильно квалифицированы органом досудебного следствия по ст. ст. 28 ч.3, 204 ч.2, так как он действуя умышленно, незаконно изготовил подакцизные товары путем открытия подпольного цеха в составе организованной группы, по ст. ст. 28 ч.3, 204 ч.1, так как он незаконно храненил с целью сбыта, а также сбывал и транспортировал с целью сбыта незаконно изготовленные подакцизные товары в составе организованной группы, по ст. ст. 28 ч.3, 205 ч.1, так как он совершил умышленное преступление, выразившееся в фиктивном предпринимательстве, т.е. в создании субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) с целью прикрытия незаконной деятельности в составе организованной группы, а также по ст. ст. 28 ч.3, 366 ч.1 УК Украины, так как он совершил служебный подлог, т.е. составлял и выдавал должностным лицом заведомо неправдивые официальные документы, вносил в документы заведомо неправдивые сведения, совершенные в составе организованной группы.

В судебном заседании подсудимый заявил ходатайство о прекращении уголовного дела, освобождения его от уголовной ответственности и передачи на поруки коллективу Частного Предприятия «АРТПОЛ».

Прокурор не возражал против удовлетворения заявленного ходатайства.

В соответствии со ст.47 УК Украины лицо, которое впервые совершило преступление небольшой или средней тяжести и искренне раскаялось, может быть освобождено от уголовной ответственности с передачей его на поруки коллективу предприятия, учреждения, организации по их ходатайству при условии, что это лицо в течении года со дня передачи его на поруки оправдает доверие коллектива, не будет уклоняться от мер воспитательного характера и нарушать общественный порядок.

Суд учитывает степень тяжести совершенного подсудимым преступления, что преступления, совершенные ним относятся по классификации преступлений на основании ст. 12 УК Украины к небольшой и средней степени тяжести, преступления совершил впервые, занимается общественно-полезным трудом, характеризуется положительно, не состоит на учете у врачей нарколога и психиатра, раскаялся в содеянном, осознал свою вину, коллектив Частного Предприятия «АРТПОЛ» обратился к суду с ходатайством о передаче подсудимого на поруки, трудовой коллектив данного предприятия считает, что ОСОБА_1 уже стал на путь исправления, оценил свое негативное поведение.

На основании изложенного, с учетом мнения прокурора, суд приходит к выводу, что возможно прекратить уголовное дело по ст.7-1 УПК Украины и передать подсудимого на поруки коллективу Частного Предприятия «АРТПОЛ», а ОСОБА_1 освободить от уголовной ответственности на основании ст.47 УК Украины.

Руководствуясь ст.7-1 УПК Украины, на основании ст.47 УК Украины, суд-

П ОСТАНОВИЛ:

Уголовное дело по обвинению ОСОБА_1 по ст. ст. 28 ч. 3, 204 ч.2, 204 ч.1, 205 ч.1, 366 ч. 1 УК Украины УК Украины - прекратить на основании ст.7-1 УПК Украины.

Освободить ОСОБА_1 от уголовной ответственности на основании ст.47 УК Украины и передать его на поруки тркдового коллектива Частного Предприятия «АРТПОЛ» с условием, что ОСОБА_1.в течение года со дня передачи его на поруки оправдает доверие коллектива, не будет уклоняться от мер воспитательного характера и нарушать общественный порядок.

Меру пресечения, избранную в отношении ОСОБА_1 в виде подписки о невыезде с постоянного места жительства - отменить.

Постановление может быть обжаловано в Апелляционный суд Донецкой области через Авдеевский городской суд в течение 7 суток с момента его провозглашения.

Судья:


Суд	Авдіївський міський суд Донецької області
Дата ухвалення рішення	29.07.2013
Оприлюднено	06.08.2013
Номер документу	32793544
Судочинство	Кримінальне

Судовий реєстр по справі —0501/3476/2012

Вирок від 31.07.2013

Кримінальне

Авдіївський міський суд Донецької області

Соболєва І. П.

Постанова від 29.07.2013

Кримінальне

Авдіївський міський суд Донецької області

Соболєва І. П.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

Телеграм Вайбер

Опендатабот для телефону

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

🇺🇦 Зроблено в Україні

Постановавід 29.07.2013 по справі 0501/3476/2012АВДІЇВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ДОНЕЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Судовий реєстр по справі —0501/3476/2012

Вирок від 31.07.2013

Постанова від 29.07.2013

Постанова
від 29.07.2013 по справі 0501/3476/2012
АВДІЇВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ДОНЕЦЬКОЇ ОБЛАСТІ