Ухвала

від 10.07.2013 по справі 369/6216/13-к

КИЄВО-СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 369/6216/13-к

УХВАЛА

Іменем України

10.07.2013 року Києво-Святошинський районний суд Київської області в складі:

слідчого судді Дубас Т.В.,

при секретарі Дідур М.О.

розглянувши клопотання начальника СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

Начальник СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ДПС підполковника податкової міліції ОСОБА_1, за згодою прокурора району, звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів.

Свої вимоги мотивує тим, що в провадженні слідчого відділу ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32012100200000027 від 28.11.2012 року відносно ОСОБА_2 та ОСОБА_3, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України, за фактом умисного ухилення від сплати податків та фіктивного підприємництва, за фактом скоєння невстановленими слідством особами фіктивного підприємництва за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

19.04.2013 року СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ДПС до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості щодо створення або придбання невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності ряду суб’єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «НВП «Природа і Світ» (код ЄДРПОУ 33829445), ТОВ «УВГ Груп» (код ЄДРПОУ 37074628), ТОВ «Голден Брідж» (код ЄДРПОУ 37074633), ПП "Капітал і СТ" (код ЄДРПОУ 33829560), ТОВ «Голден Пікс» (код ЄДРПОУ 38448753), ТОВ «Віканта Груп» (код 38448786).

Відомості про зазначене правопорушення внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

В ході подальшого досудового розслідування встановлено, що до придбання зазначених підприємств з метою прикриття незаконної діяльності причетна громадянка ОСОБА_3, яка переслідуючи мету мінімізації податкових зобов’язань, без справжнього наміру здійснювати діяльність, пов’язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт або наданням послуг, в порушення встановленого законодавством порядку здійснення підприємницької діяльності, придбала ТОВ «Мі Дорадо» (код ЄДРПОУ 32909640), ТОВ «НВП «Природа і Світ» (код ЄДРПОУ 33829445), ТОВ «УВГ Груп» (код ЄДРПОУ 37074628), ТОВ «Голден Брідж» (код ЄДРПОУ 37074633), ПП "Капітал і СТ" (код ЄДРПОУ 33829560), ТОВ «Голден Пікс» (код ЄДРПОУ 38448753), ТОВ «Віканта Груп» (код 38448786) та отримавши усю реєстраційну документацію, печатки в своє розпорядження почали здійснювати незаконну діяльність, отримуючи грошові кошти на поточні рахунки зазначеного підконтрольного підприємства від суб’єктів господарювання різних форм власності з подальшим документальним оформленням проведених безтоварних операцій з дотриманням встановлених реквізитів та процедур без фактичного отримання та реалізації товару, послуг, виконання робіт.

Так, проведеними заходами встановлено, що на ТОВ «Мі Дорадо» (код ЄДРПОУ 32909640), ТОВ «НВП «Природа і Світ» (код ЄДРПОУ 33829445), ТОВ «УВГ Груп» (код ЄДРПОУ 37074628), ТОВ «Голден Брідж» (код ЄДРПОУ 37074633), ПП "Капітал і СТ" (код ЄДРПОУ 33829560), ТОВ «Голден Пікс» (код ЄДРПОУ 38448753), ТОВ «Віканта Груп» (код 38448786) відсутні основні засоби, транспорт, співробітники та взагалі будь-які можливості проведення фінансово-господарських операцій із своїми контрагентами. Зазначені підприємства відповідно до пояснень власників юридичних та фактичних адрес за фактичною та юридичною адресою не знаходиться та ніколи не знаходилось.

Також, проведеними заходами встановлено, що кошти, які перераховувалися на розрахункові рахунки зазначених підприємств підприємствами реального сектору економіки з метою формування затратної частини для зменшення об’єкту оподаткування, в подальшому з розрахункового рахунку підприємств, підконтрольних громадянкам ОСОБА_2 та ОСОБА_3, за їх вказівкою перераховувалися на розрахункові рахунки ОСОБА_3, як фізичної особи-підприємця, та фізичної особи-підприємця ОСОБА_4 (її батька). Зазначені вище кошти, які мали незаконне походження, знімалися готівкою громадянкою ОСОБА_3 в установах банку.

Крім того, відповідно до легалізованих матеріалів проведеного ОТЗ 102 вбачається, що діяльність ТОВ «Мі Дорадо» (код ЄДРПОУ 32909640), ТОВ «НВП «Природа і Світ» (код ЄДРПОУ 33829445), ТОВ «УВГ Груп» (код ЄДРПОУ 37074628), ТОВ «Голден Брідж» (код ЄДРПОУ 37074633), ПП "Капітал і СТ" (код ЄДРПОУ 33829560), ТОВ «Голден Пікс» (код ЄДРПОУ 38448753), ТОВ «Віканта Груп» (код 38448786) не направлена на настання реальних правових наслідків і отримання прибутку, дані підприємства використовувались виключно для прикриття незаконної діяльності та безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ та завищення валових витрат підприємствам реального сектору економіки різних регіонів України.

Також, з матеріалів оперативно - технічних заходів вбачається, що будь-яких операцій, пов’язаних з купівлею - продажем товарів (робіт, послуг) не відбувалось, а лише здійснювалось спілкування ОСОБА_3 з представниками реального діючих підприємств з приводу перерахування коштів, надання реквізитів підприємств та отриманням готівки.

Крім того, допитано директора та засновника ТОВ «Мі Дорадо» громадянку ОСОБА_5, яка повідомила при свою непричетність до діяльності ТОВ «Мі Дорадо». Співзасновник ТОВ «Голден Брідж», та ТОВ «УВГ Груп» ОСОБА_6 також повідомив про непричетність до діяльності та реєстрації вищезазначених підприємств.

Для повного, всебічного та об’єктивного встановлення істини у кримінальному провадженні необхідно отримати тимчасовий доступ до документів податкової звітності та реєстраційних документів платників податків ТОВ «УВГ Груп» (код ЄДРПОУ 37074628), ТОВ «Голден Брідж» (код ЄДРПОУ 37074633), ПП "Капітал і СТ" (код ЄДРПОУ 33829560), які знаходяться у виконавчому комітеті Дніпродзержинської міської ради Дніпропетровської області за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпродзержинськ, вул. Москворецька, 14.

В інший спосіб отримати інформацію, що цікавить орган досудового розслідування неможливо.

Просив надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «УВГ Груп» (код ЄДРПОУ 37074628), ТОВ «Голден Брідж» (код ЄДРПОУ 37074633), ПП "Капітал і СТ" (код ЄДРПОУ 33829560) та надати можливість їх вилучити у виконавчому комітеті Дніпродзержинської міської ради за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпродзержинськ, вул. Москворецька, 14, а саме:реєстраційні документи ТОВ «УВГ Груп» (код ЄДРПОУ 37074628), ТОВ «Голден Брідж» (код ЄДРПОУ 37074633), ПП "Капітал і СТ" (код ЄДРПОУ 33829560)

В судовому засіданні клопотання підтримав

В силу ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки з матеріалів кримінального провадження вбачається що існує обгрунтована підозра щодо вчинення кримінального праовопрушення, потреби досудового розслідування виправдовують такий захід забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів, і дані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку, з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 159-163, 164 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання начальника СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.

Надати начальнику СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «УВГ Груп» (код ЄДРПОУ 37074628), ТОВ «Голден Брідж» (код ЄДРПОУ 37074633), ПП "Капітал і СТ" (код ЄДРПОУ 33829560) та надати можливість їх вилучити у виконавчому комітеті Дніпродзержинської міської ради за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпродзержинськ, вул. Москворецька, 14, а саме:

- реєстраційні документи ТОВ «УВГ Груп» (код ЄДРПОУ 37074628), ТОВ «Голден Брідж» (код ЄДРПОУ 37074633), ПП "Капітал і СТ" (код ЄДРПОУ 33829560);

У випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше, прошу Вас надати належним чином завірені їх копії та документи на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Дубас Т.В.