Ухвала

від 22.07.2013 по справі 369/6760/13-к

КИЄВО-СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 369/6760/13-к

УХВАЛА

Іменем України

22.07.2013 року Києво-Святошинський районний суд Київської області в складі:

слідчого судді Дубас Т.В.,

при секретарі Дідур М.О.

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ДПС капітана податкової міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ДПС капітана податкової міліції ОСОБА_1, за згодою прокурора району, звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів.

Свої вимоги мотивує тим, що в провадженні слідчого відділу ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013100200000040 від 21.03.2013 року відносно службових осіб ТОВ «Науково-виробнича компанія Укрпектин» (код ЄДРПОУ 32792268), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Науково-виробнича компанія Укрпектин» (код ЄДРПОУ 32792268) не здійснили умовний продаж залишків основних фондів, інших необоротних матеріальних активів, незавершеного будівництва, залишків виробничих запасів, малоцінних та швидкозношувальних предметів, готової продукції, чим занизили суми податкових зобов’язань з податку на додану вартість в лютому 2012 року.

Таким чином, службові особи ТОВ «Науково-виробнича компанія Укрпектин» в лютому 2012 року ухилилися від сплати податків на суму 5 302 924 грн., що є особливо великим розміром.

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Науково-виробнича компанія Укрпектин» відкрито рахунки № 26009028850, № 26043028850 в ПАТ «Банк «Український Капітал» (МФО 320371), через який підприємство здійснює фінансово-господарські розрахунки.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження відомостей щодо фактичного руху грошових коштів по розрахунковому рахунку ТОВ «Науково-виробнича компанія Укрпектин». Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківським рахункам вказаного підприємства.

Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в ПАТ «Банк «Український Капітал» (МФО 320371) знаходяться документи про відкриття рахунку та відомості про рух грошових коштів, котрі містять банківську таємницю і мають значення для проведення досудового розслідування, з метою отримання тимчасового доступу до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх),, слідчий просив надати тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю в ПАТ «Банк «Український Капітал» (МФО 320371), по розрахунковим рахункам № 26009028850, № 26043028850, який належать ТОВ «Науково-виробнича компанія Укрпектин» (код ЄДРПОУ 32792268) та надати можливість їх вилучити у ПАТ «Банк «Український Капітал» (МФО 320371).

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

В силу ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Згідно п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і докуметах належить відомості які можуть становити банківську таємницю.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки з матеріалів кримінального провадження вбачається що існує обгрунтована підозра щодо вчинення кримінального праовопрушення, потреби досудового розслідування виправдовують такий захід забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів, і дані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку, з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 159-163, 164 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ДПС капітана податкової міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю в ПАТ «Банк «Український Капітал» (МФО 320371), по розрахунковим рахункам № 26009028850, № 26043028850, який належать ТОВ «Науково-виробнича компанія Укрпектин» (код ЄДРПОУ 32792268) та надати можливість їх вилучити у ПАТ «Банк «Український Капітал» (МФО 320371), а саме:

- рух грошових коштів на паперовому та електронному носіях інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів по рахункам № 26009028850, № 26043028850, які належить ТОВ «Науково-виробнича компанія Укрпектин» (код ЄДРПОУ 32792268) за період з 01.01.2011 року по 01.07.2013 рік;

- документів в електронному вигляді про IP-адреси пристроїв з яких відбувався доступ до системи «Клієнт-Банк» по розрахунковим рахункам № 26009028850, № 26043028850, який належить ТОВ «Науково-виробнича компанія Укрпектин» (код ЄДРПОУ 32792268) документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків № 26009028850, № 26043028850 в ПАТ «Банк «Український Капітал» (МФО 320371), а саме:

- документів наданих службовими особами підприємства, для відкриття рахунків, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ;

- карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток;

- листів, заяв, повідомлень направлених банківською установою службовим особам підприємства;

- листів, заяв, доручень наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

- договорів, платіжних доручень які стали підставою для руху коштів по рахункам;

- банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки;

- договору на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп’ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення;

- виписок з номерами телефонів з яких проходило з’єднання системи «Банк-Клієнт» з комп’ютера підприємства з банком, включаючи дату та час проведення вказаних з’єднань;

- заявок на купівлю іноземної валюти;

- договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Дубас Т.В.