Ухвала

від 02.08.2013 по справі 641/7775/13-к

КОМІНТЕРНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Комінтернівський районий суд м.Харкова

Номер провадження №1-кс/641/599/2013 Справа №641/7775/13-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 серпня 2013 року Комінтернівський районний суд м. Харкова

у складі: головуючого - слідчого судді Мельник І.М.

при секретарі - Наумовій В.В.

за участю слідчого - Кадинцевої Є.П.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Харкові клопотання ст. слідчого СВ Комінтернівського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором прокуратури Комінтернівського району м.Харкова ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів, за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12013220540002212 від 04.07.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

01.08.2013 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого СВ Комінтернівського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області капітана міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів, за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12013220540002212 від 04.07.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.358 КК України, а саме надання тимчасового доступу до документів Харківської торгово-промислової палати код ЄДРПОУ 02944768 за період часу вересня, грудня 2011 року, та жовтня-листопада 2012 року, а сааме до сертифікатів про походження товарів, виданих на адресу ТОВ «Рігель АВ» код ЄДРПОУ 35247884 та документів, що стали підставою для їх видачі, а саме: копій та оригіналів договорів та угод, інвойсів, накладних та податкових накладних, пакувальних листів, міжнародних товарно-транспортних накладних /CMR/, сертифікатів, сировинних довідок, листів, паспортів та технічних паспортів та ін., які знаходяться в Харківській торгово-промисловій палаті, розташованій за адресою: Харківська область, м. Харків, пр. Московський, буд. 122, та можливість їх вилучити.

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що 03.07.2013 в СВ Комінтернівського РВ ХМУ ГУМВС Україні в Харківській області надійшов рапорт о/у СДСБЕЗ Комінтернівського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області лейтенанта міліції ОСОБА_3 про те, що службові особи ТОВ «Рігель АВ» код ЄДРПОУ 35247884 в період 2011-2013 років з метою отримання сертифікатів про походження товарів на території України за формою СТ-1 надали до Харківської торгово-промислової палати код ЄДРПОУ 02944768, розташованої за адресою: м. Харків, пр. Московський, буд. 122 завідомо підроблені документи, а саме: договори, угоди, накладні, сертифікати, паспорти та сировинні довідки, в подальшому зазначені сертифікати про походження товарів на території України було використано в ході експортних операцій з обладнанням та його комплектуючими.

04.07.2013 року даний рапорт було внесено до ЄРДР за № 12013220540002212 за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення: ч. 1 ст.366 КК України.

В ході проведення досудового розслідування по кримінальному провадженню до ДПІ в Дзержинському районі м. Харкова було направлено запит та отримано відповідь, відповідно до якої, а саме додатків за ф. № 5 до декларацій з податку на додану вартість ТОВ «Рігель АВ», встановлено, що в період лютого 2011 року ТОВ «Рігель АВ» код ЄДРПОУ 35247884 здійснювало формування податкового кредиту по податку на додану вартість, отриманого від операцій з придбання робіт, товарів або послуг від Харківської торгово-промислової палати код ЄДРПОУ 02944768, що побічно свідчить про отримання ТОВ «Рігель АВ» в Харківській торгово-промисловій палаті сертифікатів про походження товарів на території України за формою СТ-1, також, відповідно до додатків за ф. № 5 до декларацій з податку на додану вартість Харківської торгово-промислової палати за лютий та листопад 2011 року, серпень 2012 року, квітень 2013 року встановлено, що Харківська торгово-промислова палата здійснювала формування податкових зобов’язань по податку на додану вартість, отриманих від операцій з постачання робіт, товарів або послуг на адресу ТОВ «Рігель АВ», крім того, відповідно до декларацій з податку на додану вартість ТОВ «Рігель АВ» за період лютого 2011 року, листопада-грудня 2011 року, серпня 2012 року, квітня 2013 року встановлено, що службові особи ТОВ «Рігель АВ» внесли до рядку 2.1 «експортні операції» розділу І «Податкові зобов’язання» дані про проведення ТОВ «Рігель АВ», а саме - суми проведених експортних операцій, які оподатковуються за ставкою ПДВ 0%.

Також в ході досудового розслідування 08.07.2013 року за вих. № 62/2212/1 було направлено запит до Харківської обласної митниці Міністерства доходів і зборів України та отримано відповідь, відповідно до якої встановлено, що в період 2011-2013 року здійснювало експортні операції із обладнанням а комплектуючими до нього, для чого також мають використовуватись сертифікати про походження товарів на території України.

Водночас до Харківської торгово-промислової палати 08.07.2013 року за вих. № 62/2212/4 було направлено запит про надання для ознайомлення та виготовлення копій сертифікатів за формою СТ-1, отриманих ТОВ «Рігель АВ» в період 2011-2013 років та документів, що стали підставою для їх видачі.

09.07.2013 року з Харківської торгово-промислової палати було отримано відповідь у якій було відмовлено у наданні копій документів з посиланням на ст. 159 КПК України та рекомендацією звернутись до суду та отримати рішення про тимчасовий доступ до вище вказаних документів.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення старшого слідчого Кадинцевої Є.П., дослідивши додані до клопотання документи, приходить до висновку про відмову в задоволенні даного клопотання з наступних підстав.

В клопотанні та в матеріалах до нього відсутні відомості, які б вказували на наявність ознак скоєння посадовими особами ТОВ «Рігель АВ» злочину, передбаченого ст. 358 ч.3 КК України, а саме подання до Харківської торгово-промислової палати завідомо підроблених сировинних довідок з метою

отримання сертифікатів про проходження товарів на території України.

Наявні ж матеріали свідчать про здійснення ТОВ «Рігель АВ» експортних операцій, що не є підставою вважати, що посадовими особами даного підприємства було скоєно злочин, ознаки якого внесені в ЄРДР від 04.07.2013 року.

Керуючись вимогами ст. ст. 159-164 КПК України, -

У Х В А Л И В:

В задоволенні клопотання старшого слідчого СВ Комінтернівського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя- І . М . Мельник