Ухвала

від 09.08.2013 по справі 119/6456/13-к

ФЕОДОСІЙСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД АВТОНОМНОЇ РЕСПУБЛІКИ КРИМ

Справа № 119/6456/13-к

1-кс/119/767/13

УХВАЛА.

09 серпня 2013 року Феодосійський городской суд Автономной Республики Крым, у складі:

Головуючого судді Терентьєва А.М.,

при секретарі Андрейченко М.Г.,

за участю прокурора Гаврука О.О.,

розглянув у відкритому судовому засіданні в м.Феодосія подання слідчого спеціальної міліції СУ ГУ МВС України в АРК про призначення позапланової документальної ревізії фінансово-господарської діяльності Товариства з обмеженою відповідальністю «Борей-Крим», -

ВСТАНОВИВ:

Прокуратурою Кримського регіону України з нагляду за додержанням законів у воєнній сфері проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42013140080000043, за фактом незаконної реалізації державного майна Державного підприємства «Науково-дослідний інститут аеропружних систем» за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст.364 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що у березні 2013 р. службові особи Державного підприємства «Науково-дослідний інститут аеропружних систем» із території ДП «НДІ АПС», за адресою: АР Крим, м.Феодосія, вул.Гарнаєва, 85, у порушення вимог ст.75 Господарського кодексу України, ст.139 КЗпП України, ст.7 Закону України «Про особливості управління об'єктами державної власності в оборонно-промисловому комплексі», ст.ст.1,13 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом», п.п.6,10,13,21,24,29 Постанови КМУ №803 від 06 червня 2007 р. «Про погодження порядку відчуження об'єктів державної власності », п.п. 5, 9, 13 Постанови КМУ №1314 від 08 листопада 2007 р. «Про погодження порядку списання об'єктів державної власності» та п.п. 4.2, 4.9, 6.3 Статуту Державного підприємства «Науково-дослідницький інститут аеропружних систем», без відповідного узгодженням з органом його управління - Державним концерном «Укроборонпром», без попереднього у встановленому порядку списання майна, без проведення його інвентаризації и включення до переліку об'єктів, які підлягають відчуженню та без визначення ринкової вартості майна відповіднім спеціалістом - експертом аналізу, а також не на конкурсній основі (без проведення аукціону), здійснили незаконну реалізацію державного майна ДП «НДІ АПС», а саме: 5 металевих ємностей, призначених для зберігання рідкого мазуту (75 куб.м. - інвентарний номер 7129, та 50 куб.м - інвентарний номер 7131,7133,6021,1096), які були продані ТОВ "Борей-Крим", розташованому за адресою: м.Феодосія вул.Керченське шосе, 44-А, а також фундаментні блоки ФС в кількості 45 штук, які були продані приватному підприємцю ОСОБА_1, юридична адреса якого: АР Крим, Кіровський район, с.Первомайське.

В ході досудового розслідування для забезпечення повного, всебічного та об’єктивного розслідування кримінальної справи, виникла необхідність у проведенні документальної ревізії фінансово-економічної діяльності пов'язаної з реалізацією вищеназваного майна підприємства Державного підприємства «Науково-дослідний інститут аеропружних систем», та було отримано дозвіл слідчого судді на проведення ревізії у строк з 06.08.2013 р. по 16.08.2013 р.

08 серпня 2013 р. Начальник Феодосійської об’єднаної державної фінансової інспекції надав слідчому клопотання про призначення зустрічних перевірок суб’єктів підприємницької діяльності для встановлення питань взаєморозрахунків з ДП «Науково-дослідний інститут аеропружних систем», а саме - про проведення зустрічної перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю «Борей-Крим» (м.Феодосія, вул..Керченське шосе,44-А, ЄДРПОУ 33373008) що необхідно для вирішення питання про те, яким чином та з вини яких посадових осіб здійснено незаконна реалізація державного майна та необхідні спеціальні знання, то на підставі п.4 ст.40, ст.132 КПК України, п.п.2.1,2.4 Порядку взаємодії органів Державної фінансової інспекції, органів прокуратури, внутрішніх справ, Служби безпеки України від 19.10.2006 № 346/1025/685/53, по даній справі слідчий звернувся із клопотанням до суду про призначення перевірки окремих питань фінансово -господарської діяльності вказаного підприємства.

В судовому засіданні слідчий та прокурор підтримали клопотання.

Вислухав учасників процесу, дослідив матеріали справи, суд встановив наступне.

14.06.2013 р. до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено дані про кримінальне правопорушення,

передбачене ст.364 ч.2 КК України за фактом реалізації у березні 2013 р. службовими особами Державного підприємства «Науково-дослідний інститут аеропружних систем» з території ДП «НДІ АПС» майна підприємства без встановленого законом порядку реалізації майна на загальну суму 281120 грн.

Відповідно до вимог Порядку взаємодії органів Державної фінансової інспекції, органів прокуратури, внутрішніх справ, Служби безпеки України від 19.10.2006 № 346/1025/685/53, позапланова ревізія проводиться на підставі постанови слідчого про проведення ревізії та відповідного рішення суду, яке є дозволом для контролюючого органу на проведення ревізії.

Як встановлено ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

Позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п'ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Як зазначено у п.24 ст.11 Закону України «Про міліцію», співробітники міліції мають право за рішенням суду в присутності понятих та керівників підприємств, установ, організацій, фізичних осіб, щодо яких проводиться перевірка, витребувати і вилучати оригінали документів, що свідчать про правопорушення, зразки сировини і продукції, а до ухвалення такого рішення суду - в присутності понятих та керівників підприємств, установ, організацій, фізичних осіб, щодо яких проводиться перевірка, вивчати документи, що свідчать про правопорушення, за рахунок відповідного органу міліції робити з них копії із залишенням особам, щодо яких проводиться перевірка, опису документів, з яких виготовлено копії, опечатувати каси, склади та архіви на термін не більше 24 годин з моменту такого опечатування, зазначеного в протоколі.

Враховуючи, що у процесі досудового розслідування факту реалізації майна Державного підприємства «Науково-дослідний інститут аеропружних систем», виникла необхідність у проведенні документальної ревізії (зустрічної перевірки) з перевірки окремих питань фінансово-господарської діяльності суб’єктів підприємницької діяльності, яким було реалізовано таке майно, зокрема - ТОВ «Борей-Крим», то слідчий суддя знаходить клопотання таким, що підлягає задоволенню та вважає можливим дозволити проведення документальної ревізію фінансово-економічної діяльності ТОВ «Борей-Крим», пов'язаної з реалізацією майна підприємства Державного підприємства «Науково-дослідний інститут аеропружних систем», доручив її проведення спеціалістам Феодосійської об'єднаної Державної фінансової інспекції.

На підставі викладеного, керуючись п.18 ч.1 ст.3, п.4 ст.40, ст.132, 309, 395 КПК України, ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», п.24 ст.11 Закону України «Про міліцію», слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Дозволити проведення документальної ревізії (зустрічної перевірки) з перевірки окремих питань фінансово-господарської діяльності Товариства з обмеженою відповідальністю «Борей-Крим», код ЄДРПОУ - 33373008, розташованого за адресою: АР Крим, м. Феодосія, вул. Керченське шосе,44-А за період з 01.02.2013 р. по 01.06.2013 р. з питань документального підтвердження виду, обсягу і якості операцій та розрахунків що здійснювалися з Державним підприємством «Науково-дослідний інститут аеропружних систем».

Позапланову ревізію провести в строк з 12.08.2013 р. по 16.08.2013 р.

Проведення ревізії доручити фахівцям Феодосійської об'єднаної Державної фінансової інспекції.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Терентьєв А.М.