Ухвала

від 12.08.2013 по справі 755/19233/13-к

ДНІПРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 755/19233/13-к

1-кс/755/1786/13-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"12" серпня 2013 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Федосєєв С.В., при секретарі Яременко Ю.В., за участю слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_1 розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду в межах кримінального провадження №32013110040000073 від 19.04.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України із клопотання про надання дозволу на отримання інформації, яка знаходиться в банківській установі ПАТ "МІБ".

Клопотання мотивоване тим, що 08.04.2013 року співробітниками ДПІ у Дніпровському районі м. Києва ДПС проведено перевірку та складено акт № 1220/22-221-21456081 «Про результати позапланової документальної виїзної перевірки ПП «ВБК «Анта» (ЄДРПОУ: 21456081) з питань достовірності нарахування та сплати податку на додану вартість та податку на прибуток по взаємовідносинах з ТОВ «БК «Турам» (ЄДРПОУ: 37144113), ТОВ «БК «Стандарт С» (ЄДРПОУ: 37884426), ТОВ «Адва Естейт» (ЄДРПОУ: 37703130) ТОВ «ІСТ Реалтігруп» (ЄДРПОУ: 37700543)».

Відповідно до висновку акту перевірки, внаслідок взаємовідносин з фіктивними підприємствами ТОВ «БК «Турам» (ЄДРПОУ: 37144113), ТОВ «БК «Стандарт С» (ЄДРПОУ: 37884426), ТОВ «Адва Естейт» (ЄДРПОУ: 37703130) ТОВ «ІСТ Реалтігруп» (ЄДРПОУ: 37700543) занижено податок на додану вартість в сумі 472 162 грн. та податок на прибуток в сумі 563 132 грн. Всього на загальну суму 1 035 294 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПП «ВБК «Анта» (ЄДРПОУ: 21456081) відкрито у ПАТ «МІБ» (МФО 380582) рахунок № 26009010310282 відповідно до відомостей ЦБД юридичних осіб ДПС України, на які надходили та списувалися кошти, при здійсненні незаконної діяльності невстановленими слідством особами.

Зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме завдяки ним можливо дослідити ланцюг руху коштів від вкладника до отримувача коштів, характер проведених фінансово-господарських взаємовідносин та кількість проведених фінансових операцій, реквізити сторін, належність підписів на платіжних дорученнях та інших банківських документах, щодо відкриття та обслуговування рахунків особам, які відповідальні за управління та розпорядження рахунками, а також інші відомості, які підлягають дослідженню.

Відомості, що містяться в документах юридичної справи, прибуткових касових ордерах та копіях документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з моменту відкриття по теперішній час включно, грошових коштів по рахунку № 26009010310282 відкритого в ПАТ «МІБ» (МФО 380582) власником якого являється ПП «ВБК «Анта» (ЄДРПОУ: 21456081), використовуватимуться як докази по кримінальному провадженню № 32013110040000073 та свідчать про фактичне надходження та списання коштів, перерахованих суб’єктами господарської діяльності, які мають ознаки фіктивності.

Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Відповідно до п. 5 ст. 162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Одержати в інший спосіб відомості, які містить банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само і отримати доступ до документів стосовно клієнта ПП «ВБК «Анта» (ЄДРПОУ: 21456081) в банківській установі ПАТ «МІБ» (МФО 380582).

Оригінали зазначених документів ПП «ВБК «Анта», які містять банківську таємницю та знаходяться в банківській установі ПАТ «МІБ» (МФО 380582) необхідно вилучити, оскільки таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів, так як у інший спосіб отримати документи та відомості, що становлять банківську таємницю неможливо, так само і встановити фактичне надходження та списання коштів по рахунку № 26009010310282, а також ідентифікувати осіб, відповідальних за відкриття та обслуговування рахунків, проведення фінансових операцій по них, провести експертні дослідження оригіналів документів.

Таким чином, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю стосовно ПП «ВБК «Анта» (ЄДРПОУ: 21456081), що знаходяться в банківській установі ПАТ «МІБ» (МФО 380582) шляхом їх вилучення.

Заслухавши пояснення доводи слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що клопотання не може бути задоволене виходячи з наступного:

Відповідно до ч.1 ст. 160 КПК України, - сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч.1 ст. 163 КПК України, - після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.

Відповідно до п. 4 ч.1 ст. 164 КПК України, - в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено: прізвище, ім’я та по батькові фізичної особи або найменування юридичної особи, які мають надати тимчасовий доступ до речей і документів.

У клопотанні про тимчасовий доступ до документів, слідчий в порушення вищенаведених норм закону не зазначив найменування юридичної особи, яка має надати тимчасовий доступ до речей і документів, вказавши лише скорочену назву - ПАТ «МІБ», не вказавши навіть адресу цієї особи, що позбавляє суд можливості викликати в судове засідання представника цієї особи та винести законну ухвалу по суті клопотання.

Враховуючи викладене, керуючись статями 159-163КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів залишити без задоволення.

Ухвала оскарженню не підлягає .

Слідчий суддя