Ухвала

від 06.08.2013 по справі 295/12051/13-к

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа №295/12051/13-к

1-кс/295/4819/13

У Х В А Л А

06.08.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду Кузнєцов Д.В.,

при секретарі - Чайківській Н.М.,

за участю начальника ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області - ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні №32012060000000095 старшим слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2, погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та їх вилучення, та додані до клопотання матеріали, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, посилаючись на те, що дане кримінальне провадження внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.12.2013 щодо невстановлених осіб, які діяли від імені ПП «БВФ» (код ЄДР 25409629), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням по кримінальному провадженню встановлено, що невстановлені особи, які діяли від імені ПП «БВФ» (код ЄДР 25409629, м. Київ), на протязі 2011-2012 рр. шляхом документального оформлення безтоварних операцій з реалізації товарно - матеріальних цінностей, завищили податкові зобов'язання з податку на додану вартість, що призвело до незаконного формування податкового кредиту у суб’єктів підприємницької діяльності України в сумі 3,3 млн. грн., що становить особливо великі розміри. Також встановлено, що в незаконній схемі безтоварних грошових потоків ПП «БВФ» задіяні інші суб’єкти господарювання, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Фірма «Кім» (код ЄДР 21532416, м. Київ), ТОВ «Есконгруп» (код ЄДР 33946745, м. Київ), ПП «Бізнес Форс» (код ЄДР 35996143), ТОВ «Транс - Ліберо» (код ЄДР 37017664, м. Київ), ТОВ «ОСОБА_2 ОСОБА_4» (код ЄДР 38106206, м. Київ) та ТОВ «Ленд Компані» (код ЄДР 33943571, м. Київ).

Також встановлено, що протягом 2013 року в незаконній схемі ухилення від сплати податків стали використовуватися реквізити інших СПД з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Мет-Інвест» (код ЄДР 38180477), ТОВ «Техальянс Трейд» (код ЄДР 38106168), ПП «Авторембуд» (код ЄДР 30857066), ТОВ «Ліпід Корд» (код ЄДР 38418404) та ПП «Єрмаков і Ко» (код ЄДР 37109278). Тобто злочин, вчинений невстановленими особами має характер продовжуваного.

Слідчий вказує, що проведеними розшуковими діями та в результаті аналізу матеріалів кримінального провадження встановлено телефонний номер (оператора стільникового мобільного зв’язку «Лайф» - ТОВ «Астеліт»), який використовують невстановлені особи, що діяли від імені ПП «БВФ», для незаконної діяльності, направленої на незаконне формування податкового кредиту з ПДВ у суб’єктів підприємницької діяльності України, а саме: +38-093-281-04-01.

Інформація, яка знаходиться у володінні ТОВ «Астеліт» (код ЄДР 22859846), та яка міститься в роздруківках телефонних з’єднань вказаного мобільного номеру телефону містить відомості щодо спілкування із співучасниками протиправної діяльності, задіяними в незаконній схемі формування податкового кредиту з ПДВ для СПД України, місцезнаходження та ідентифікації осіб, що вчинили кримінальне правопорушення, їхніх зв’язків.

Слідчий в клопотанні зазначає, що дані відомості є джерелом доказів в кримінальному провадженні, а також необхідні для ідентифікації та встановлення місцезнаходження осіб, діями яких державі завдано збитків у вигляді умисного ухилення від сплати податків.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.1 ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та можливість вилучення у ТОВ «Астеліт» (код ЄДР 22859846, м. Київ, вул. Солом’янська, буд. 11-А) інформації по мобільному терміналу +38-093-281-04-01, а саме:

- інформацію про з’єднання вказаного мобільного терміналу на електронних носіях, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості з’єднання, номера абонента «А» та номера абонента «Б», ІМЕІ абонента «А» та ІМЕІ абонента «Б», LAC, CID, азимут на базову станцію і адреси розташування базових станцій абонента «А» та номера абонента «Б», з яких виходив на зв'язок власник мобільного терміналу за період з 01.02.2013 по 18.07.2013;

- інформації про належність номеру мобільного телефону +38-093-281-04-01 у формі довідки із зазначенням ПІБ фізичної особи власника, паспортних даних, адресу отримання кореспонденції, або назву та код ЄДР юридичної особи власника, за якою зареєстровано вказаний номер телефону.

Встановити строк дії ухвали до 06.09.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Кузнєцов Д.В.