Ухвала

від 23.05.2013 по справі 759/7663/13-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/610/13

ун. № 759/7663/13-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 травня 2013 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва Кохановська З.С., при секретарі - Копчук Р.М., за участю слідчого СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС ОСОБА_1, розглянувши, погоджене з старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_2, клопотання слідчого СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС ОСОБА_1 про надання дозволу на розкриття банківської таємниці клієнта ПАТ «ВТБ Банк» - ТОВ «Ладас», -

В С Т А Н О В И В:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС ОСОБА_1 щодо надання дозволу на розкриття банківської таємниці і винесення ухвали щодо вилучення (здійснити виїмку) в ПАТ «ВТБ Банк», документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що в ході досудового розслідування встановлено, що громадяни ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5, використовуючи суб'єкти підприємницької діяльності: ПП "Будівельна справа" (33235589), ПП "Ч.А.К." (20075767), ПП "Пресбуд 900" (37265533), ТОВ "Компанія Стар-Інвест" (34603728) та ПП "Тузак" (37203105), в період з 01.01.2011 по 1.03.2013, шляхом незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, сприяли умисному ухиленню від сплати податку на додану вартість підприємству ТОВ "Ладас" (22963986) на суму 5,6 млн. грн.

Також встановлено, що ТОВ "Ладас" (22963986) має рахунок № 26007010192515 відкритий в ПАТ "ВТБ Банк" (МФО 321767), та відповідно, у вказаній банківській установі зберігаються документи щодо відкриття та функціонування вказаного рахунку.

Документи щодо відкриття та функціонування рахунку № 26007010192515 ТОВ "Ладас" (22963986) встановлюють осіб, які користувались рахунком; розміри грошових коштів, що надійшли на рахунки підприємства; їх подальший рух та призначення платежів, тобто містять фактичні дані, за допомогою яких слідством можуть бути встановлені особи, причетні до вчинення злочину, встановлений спосіб ухилення від сплати податків та предмет злочину - грошові кошти, які підлягають сплаті до бюджету як податки.

Таким чином, вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та є джерелом доказів.

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

Слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити, посилаючись на обставини викладені в клопотанні.

Крім того, вказав, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, а тому відповідно до ст. 163 КПК України клопотання розглянуто без виклику представників ПАТ»ВТБ Банк» та ТОВ «Ладас».

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, кримінальне провадження № 32013110080000057 від 21.03.2013 року, вислухавши думку слідчого, суд прийшов до висновку про необхідність задоволення клопотання, виходячи із наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 162 ч. 1 п.5 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, які міститься в речах і документах належать: відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Як вбачається із матеріалів кримінального провадження, в ході досудового розслідування встановлено, що громадяни ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5, використовуючи суб'єкти підприємницької діяльності: ПП "Будівельна справа" (33235589), ПП "Ч.А.К." (20075767), ПП "Пресбуд 900" (37265533), ТОВ "Компанія Стар-Інвест" (34603728) та ПП "Тузак" (37203105), в період з 01.01.2011 по 1.03.2013, шляхом незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, сприяли умисному ухиленню від сплати податку на додану вартість підприємству ТОВ "Ладас" (22963986) на суму 5,6 млн. грн.

Також встановлено, що ТОВ "Ладас" (22963986) має рахунок № 26007010192515 відкритий в ПАТ "ВТБ Банк" (МФО 321767), та відповідно, у вказаній банківській установі зберігаються документи щодо відкриття та функціонування вказаного рахунку.

Документи щодо відкриття та функціонування рахунку № 26007010192515 ТОВ "Ладас" (22963986) встановлюють осіб, які користувались рахунком; розміри грошових коштів, що надійшли на рахунки підприємства; їх подальший рух та призначення платежів, тобто містять фактичні дані, за допомогою яких слідством можуть бути встановлені особи, причетні до вчинення злочину, встановлений спосіб ухилення від сплати податків та предмет злочину - грошові кошти, які підлягають сплаті до бюджету як податки.

Таким чином, вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та є джерелом доказів.

Із витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32013110080000057 від 21.03.2013 року, вбачається, що відомості до Реєстру внесено 21.03.2013 року, щодо кримінального провадження стосовно вчинення правопорушення за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України, у межах якого і подано дане клопотання.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

На підставі вище викладеного та приймаючи до уваги те, що вказана інформація відноситься до таємниці, що охороняється законом, суд вважає за можливе надати тимчасовий доступ до предметів і документів, які можуть містити охоронювану законом таємницю в банківській установі клієнта ПАТ «ВТБ Банк» - ТОВ «Ладас», а також враховуючи неможливість здобуття слідством істотних для досудового розслідування доказів та керуючись статтями 107, 131, 132, 159-164, 369, 371, 372 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС ОСОБА_1 про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та вилучення документів задовольнити.

Надати слідчому СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів ТОВ "Ладас" (22963986) в ПАТ "ВТБ Банк" (МФО 321767), за адресою: м. Київ, вулиця Пушкінська б. 26, з метою їх вилучення (здійснити виїмку), а саме:карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ "Ладас" (код ЄДРПОУ 22963986), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку № 26007010192515;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № 26007010192515, які належить ТОВ "Ладас" (код ЄДРПОУ 22963986) з дня відкриття рахунку та по момент виїмки;

- документів, на підставі яких ТОВ "Ладас" (код ЄДРПОУ 22963986) відкрито рахунок № 26007010192515;

- договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ "Ладас" (код ЄДРПОУ 22963986) працівниками в ПАТ "ВТБ Банк" (МФО 321767) м. Київ;

- документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ "Ладас" (код ЄДРПОУ 22963986) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками в ПАТ "ВТБ Банк" (МФО 321767) м. Київ банківських операцій по розрахунках ТОВ "Ладас" (код ЄДРПОУ 22963986);

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку № 26007010192515, з дня відкриття рахунку та по момент проведення виїмки;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунках № 26007010192515 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 01.01.2011 року по момент проведення виїмки.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом 5-ти днів з дня її проголошення, а особами без виклику яких постановлено ухвалу - протягом 5-ти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя