Ухвала

від 22.08.2013 по справі 357/11579/13-к

БІЛОЦЕРКІВСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 357/11579/13-к

1-кс/357/897/13

У Х В А Л А

22 серпня 2013 року Слідчий суддя Білоцерківського міськрайонного суду Київської області Кошель Б. І. при секретарі судового засідання Макійчук К.С. та сторони кримінального провадження -слідчого СВ Білоцерківської ОДПІ Київської області капітана податкової міліції ОСОБА_1 розглянувши клопотання слідчого СВ Білоцерківської ОДПІ Київської області капітана податкової міліції ОСОБА_1 по кримінальному провадженню №32013100080000035, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться у володінні ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300012, м. Київ, пров. Шевченка, 12), перевіривши матеріали клопотання та дослідивши долучені до клопотання докази, заслухавши доводи слідчого Мазуренка М.М., -

В С Т А Н О В И В:

У провадженні СВ Білоцерківської ОДПІ Київської області ДПС перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013100080000035 від 17 квітня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Завод нафтогазових технологій» (код ЄДРПОУ 33110536) в період з 01.01.2009 року по 31.12.2010 року, з метою отримання неконтрольованого державою прибутку, шляхом внесення недостовірних даних до декларацій з податку на прибуток та податку на додану вартість по проведеним фінансово-господарським операціям по ніби то придбаним товарно-матеріальним цінностям, роботам (послугам) у суб’єктів господарювання, що здійснюють фіктивну діяльність, а саме: ТОВ «ТКО БУД» (код ЄДРПОУ 34350699); ТОВ «Мурамас» (код ЄДРПОУ 36512674); ТОВ «ТД-Проміндустрія» (код ЄДРПОУ 36887997); ТОВ «БК «БМР-Сервіс» (код ЄДРПОУ 35633235), ухилились від сплати податків на загальну суму 3 495 тис. грн., що являється особливо великим розміром.

Беручи до уваги викладене та враховуючи, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, які становлять банківську таємницю, котрі є необхідними для належної кваліфікації вчиненого діяння у даному провадженні, є потреба у дослідженні інформації, яка міститься в банківських документах ТОВ «Мурамас» (код ЄДРПОУ 36512674), а саме документах реєстраційної справи та кредитної справи ТОВ «Мурамас» (код ЄДРПОУ 36512674); виписках про рух грошових коштів по рахунку №26003619993136 ТОВ «Мурамас» (код ЄДРПОУ 36512674) за період з 01.01.2009 року по 09.08.2012 року з інформацією про: точний час надходження та перерахування грошових коштів по вказаних рахунках; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ «Мурамас» (код ЄДРПОУ 36512674) та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ «Мурамас» (код ЄДРПОУ 36512674), їх коди ЄДРПОУ; чеках та банківських виписках про видачу готівки по рахунку №26003619993136 ТОВ «Мурамас» (код ЄДРПОУ 36512674) за період з 01.01.2009 року по 09.08.2012 року; договорах, фінансових документах, платіжних дорученнях та інших документах, на підставі яких здійснювався рух коштів по рахунку №26003619993136 ТОВ «Мурамас» (код ЄДРПОУ 36512674) за період з 01.01.2009 року по 09.08.2012 року, що перебувають у володінні Публічного Акціонерного Товариства «Промінвестбанк» (МФО 300012); договорах на встановлення системи В«Банк-КлієнтВ» , а також технічну документацію щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп’ютер ТОВ «Мурамас» (код ЄДРПОУ 36512674) вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції; договорах, укладених на користь чи за дорученням ТОВ «Мурамас» (код ЄДРПОУ 36512674) за період з 01.01.2009 року по 09.08.2012 року, в тому числі договорах укладених з іншими суб’єктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів, мають значення для повного, всебічного і об’єктивного дослідження обставин справи.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши слідчого Мазуренка М.М., приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Таким чином клопотання подано щодо документів які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до вимог ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В судовому засіданні слідчий зазначив та довів неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою інформації, до якої просить надати тимчасовий доступ.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.160, 162, 163, 164, 165 КПК України,

У Х В А Л И В:

Надати тимчасовий доступ слідчому СВ Білоцерківської ОДПІ Київської області ДПС капітану податкової міліції ОСОБА_1 до оригіналів всіх документів ТОВ «Мурамас» (код ЄДРПОУ 36512674) по рахунку №26003619993136, а саме:

- документів реєстраційної справи та кредитної справи ТОВ «Мурамас» (код ЄДРПОУ 36512674);

- виписок про рух грошових коштів по рахункам №26003619993136 ТОВ «Мурамас» (код ЄДРПОУ 36512674) за період з 01.01.2009 року по 09.08.2012 року з інформацією про: точний час надходження та перерахування грошових коштів по вказаних рахунках; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ «Мурамас» (код ЄДРПОУ 36512674) та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ «Мурамас» (код ЄДРПОУ 36512674), їх коди ЄДРПОУ в паперовому та електронному вигляді;

- чеків та банківських виписок про видачу готівки по рахунку №26003619993136 ТОВ «Мурамас» (код ЄДРПОУ 36512674) за період з 01.01.2009 року по 09.08.2012 року;

- договорів, фінансових документів, платіжних доручень та інших документів, на підставі яких здійснювався рух коштів по рахунку №26003619993136 ТОВ «Мурамас» (код ЄДРПОУ 36512674) за період з 01.01.2009 року по 09.08.2012 року, що перебувають у володінні Публічного Акціонерного Товариства «Промінвестбанк» (МФО 300012);

- договорів на встановлення системи В«Банк-КлієнтВ» , а також технічну документацію щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп’ютер ТОВ «Мурамас» (код ЄДРПОУ 36512674) вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції;

- договорів, укладених на користь чи за дорученням ТОВ «Мурамас» (код ЄДРПОУ 36512674) за період з 01.01.2009 року по 09.08.2012 року, в тому числі договорів укладених з іншими суб’єктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів, а також провести їх вилучення (виїмку) в Публічному Акціонерному Товаристві «Міський комерційний банк» (МФО 339339, м. Київ, вул. Солом’янська, 33.

Строк дії ухвали не перевищує 22 вересня 2013 року.

Відповідно до ч. 1 ст. 165 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Суддя ОСОБА_2