Ухвала

від 15.08.2013 по справі 551/1148/13-к

ШИШАЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ПОЛТАВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 551/1148/13-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про арешт тимчасово вилученого майна

15 серпня 2013 року селище Шишаки

Слідчий суддя Шишацького районного суду Полтавської області Сиволап Д.С. при секретарі Кулинченко О.А., за участю прокурора Дениса Б.І., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду селища Шишаки Полтавської області клопотання прокурора прокуратури Шишацького району Полтавської області ОСОБА_1 про арешт тимчасово вилученого майна, що знаходилось на обліку та зберіганні в Миргородській ОДПІ,

ВСТАНОВИВ:

14 серпня 2013 року в 16-30 год. прокурор прокуратури Шишацького району Полтавської області ОСОБА_1 звернувся до суду із клопотання про арешт тимчасово вилученого майна, а саме службової документації, що перебуває на обліку та зберіганні в приміщенні Миргородської ОДПІ та була виявлена і тимчасово вилучена працівниками Шишацького РВ УМВС України в Полтавській області в ході обшуку, проведеного 13 серпня 2013 року.

Клопотання мотивоване тим, що в ході проведення досудового розслідування по кримінальному провадженню № 12013180360000343, розпочатому та внесеному 26 червня 2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України, отримані достатні данні про те, що працівники ТОВ КП «Горизонт» створили низку фіктивних підприємств, які оформили на працівників цього ж підприємства без їх відома та використовують ці підприємства у схемах ухилення від сплати податків, що завдає збитків державі.

В ході проведення обшуку в приміщенні Миргородської ОДПІ було виявлено та тимчасово вилучено ряд документів, а саме: довідку про загальну інформацію щодо ТОВ «КП- Горизонт» код 30794394 та результати його діяльності за період з 01.04.2011 року по 31.12.2012 року. Додаток № 1» на 5 арк., «Додаток № 4 до акту» на 2 арк., «акт від 11.07.2013 року № 69122.1-11/30794394143» на 28 арк.

Вищевказані тимчасово вилучені документи є предметами кримінального правопорушення, що своїм змістом та формою можуть слугувати доказом вчинення кримінального правопорушення, також вони необхідні для ініціювання та подальшого проведення фінансово - господарської перевірки, визначення розмірів збитків, завданих господарською діяльністю службових осіб ТОВ КП «Горизонт», а тому у разі не накладення арешту на вищевказані документи допускається можливість їх зникнення, втрати, зміни тексту чи іншого пошкодження або інші наслідки, що перешкоджатимуть розслідуванню кримінального провадження та встановлення об’єктивної істини у справі.

Заслухавши думку прокурора, який просив підтримати клопотання вказуючи на те, що вище перелічені тимчасово вилучені речі, мають доказове значення у кримінальному провадженні та лише шляхом накладення арешту можливо забезпечити їх схоронність та цілісність; вивчивши матеріали кримінального провадження додані до клопотання, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.

25 червня 2013 року в Журналі єдиного обліку заяв і повідомлень про вчинені кримінальні правопорушення та інші події чергової частині Шишацького РВ УМВС України в Полтавській області за № 770 зареєстровано письмовий рапорт старшого оперуповноваженого ДСБЕЗ Шишацького РВ УМВС в Полтавській області ОСОБА_2В, про те що ним встановлено, що працівники КП «Горизонт» ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 зареєстровані фізичними особами підприємцями та мають відносини з ТОВ КП «Горизонт». Крім того з отриманої інформації відомо, що в них відсутня будь - яка матеріально - технічна база, транспорт, ними не ведеться бухгалтерська та податкова звітність.

26 червня 2013 року відомості щодо даного факту внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12013180360000343 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

13 серпня 2013 року, на підставі ухвали слідчого судді Шишацького районного суду від 26 липня 2013 року, працівниками Шишацького РВ УМВС проведено обшук в приміщенні Миргородської ОДПІ, в ході якого було виявлено та тимчасово вилучено наступні службові документи, які містять інформацію про діяльність ТОВ «КП-Горизонт»: довідка про загальну інформацію щодо ТОВ «КП- Горизонт» код 30794394 та результати його діяльності за період з 01.04.2011 року по 31.12.2012 року. Додаток № 1» на 5 арк., «Додаток № 4 до акту» на 2 арк., «акт від 11.07.2013 року № 69122.1-11/30794394143» на 28 арк.

Вказані документи передано на зберігання до камери збереження речових доказів Шишацького РВ УМВС України в Полтавській області.

З матеріалів справи, а саме змісту протоколу обшуку встановлено, що власником вказаних документів є Миргородська ОДПІ, оскільки саме у цій установі здійснювався їх облік та зберігання.

Згідно ч. 1 ст. 167 КПК України тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним його майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення. Згідно п. 1 ч. 2 вказаної статті тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди.

Згідно ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду. Згідно ч. 2 вказаної статті слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 КПК України .

При розгляді клопотання слідчим суддею також враховано, що арешт вищевказаного майна не завдасть негативних наслідків власнику майна та іншим особам, а тимчасове обмеження права власника на вказане майно є співрозмірним завданням кримінального провадження.

На підставі вищевикладеного, з метою забезпечення схоронності та цілісності вилучених документів, які мають доказове значення по кримінальному провадженню, можуть бути використані для проведення перевірок фінансово-господарської діяльності ТОВ КП «Горизонт», та визначення розміру збитків завданих кримінальним правопорушення, керуючись вимогами ст. ст. 110, 167, 170, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора прокуратури Шишацького району Полтавської області ОСОБА_1 - задовольнити.

Накласти арешт на майно у вигляді нижче вказаної службової документації, що була виявлена та тимчасово вилучена працівниками Шишацького РВ УМВС України в Полтавській області 13 серпня 2013 року в приміщенні Миргородської об’єднаної державної податкової інспекції Головного управління Міндоходів у Полтавській області, а саме: Довідку про загальну інформацію щодо ТОВ «КП- Горизонт» код 30794394 та результати його діяльності за період з 01.04.2011 року по 31.12.2012 року. Додаток № 1» на 5 арк., «Додаток № 4 до акту» на 2 арк., «акт від 11.07.2013 року № 69122.1-11/30794394143» на 28 арк.

Вилучене майно до прийняття остаточного рішення по кримінальному провадженню зберігати у камері зберігання речових доказів Шишацького РВ УМВС України в Полтавській області.

Вказана ухвала підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.

ОСОБА_2 ухвали вручити учасникам кримінального провадження.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду Полтавської області протягом 5 діб з дня її оголошення, а особами, що не були присутні при її оголошенні протягом того ж строку з дня отримання її копії.

Слідчий суддя Д.С. Сиволап