Ухвала
від 27.08.2013 по справі 554/9563/13-к
ОКТЯБРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ

Дата документу 27.08.2013 Справа № 554/9563/13-к Провадження № 1-КС/554/2951/2013

УХВАЛА

Іменем України

27.08.2013року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Материнко М.О., при секретарі судового засідання - Парасоцькій О.С.,

за участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Полтаві клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, -

встановила:

У провадженні СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32012180090000011 від 15 грудня 2012, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ ПБФ «Приватбуд» (код ЄДРПОУ 05514844, Полтавська обл., м. Кременчук).

В ході досудового розслідування встановлено, що 14.06.2012 року працівниками Кременчуцької ОДПІ проведено планову виїзну перевірку ТОВ ПБФ «Приватбуд» (код ЄДРПОУ 05514844) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.04.2009 року по 01.04.2012 рік.

За результатами проведеної перевірки складено акт № 1737/22-209/05514844 від 14.06.2012 року згідно висновків якого донараховано податок на прибуток підприємств в сумі 1262544 грн. та податок на додану вартість в сумі 1096651 грн., всього на загальну суму - 2359195 грн.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ ПБФ «Приватбуд» в період 2010 року незаконно сформували власний податковий кредит за рахунок ТОВ «Фарватер Плюс» (код ЄДРПОУ 36931024).

Згідно висновку експерта від 16.04.2013 року підписи у фінансово - господарських документах ТОВ «Фарватер Плюс» в адресу ТОВ ПБФ «Приватбуд» виконані не директором підприємства гр. ОСОБА_2, а іншою особою.

В подальшому встановлено, що службовими особами ТОВ «Фарватер Плюс» подано позовну заяву до Господарського суду Полтавської області про стягнення грошових коштів з ТОВ ПБФ «Приватбуд» за поставлений товар.

З метою детального розгляду позовних вимог службовими особами ТОВ «Фарватер Плюс» до Господарського суду Полтавської області надано оригінали фінансово - господарських документів по взаємовідносинам з ТОВ ПБФ «Приватбуд», а саме: накладна № 405 від 20.09.2010 року, рахунок № 405 від 20.09.2010 року, податкова накладна № 126 від 20.09.2010 року, накладна № 409 від 24.09.2010 року, рахунок № 409 від 24.09.2010 року, податкова накладна № 130 від 24.09.2010 року, накладна № 416 від 04.10.2010 року, рахунок № 416 від 04.10.2010 року, податкова накладна № 134 від 04.10.2010 року, накладна № 413 від 13.10.2010 року, рахунок № 413 від 13.10.2010 року, податкова накладна № 139 від 13.10.2010 року, накладна № 414 від 15.10.2010 року, рахунок № 414 від 15.10.2010 року, податкова накладна № 142 від 15.10.2010 року, накладна № 417 від 20.10.2010 року, рахунок № 417 від 20.10.2010 року, податкова накладна № 150 від 20.10.2010 року, акт здачі - прийняття робіт № ОУ-418 від 29.10.2010 року, податкова накладна № 158 від 29.10.2010 року, рахунок № 418 від 29.10.2010 року, накладна № 446 від 02.11.2010 року, рахунок № 446 від 02.11.2010 року, податкова накладна № 164 від 02.11.2010 року, накладна № 447 від 15.11.2010 року, рахунок № 447 від 15.11.2010 року, податкова накладна № 169 від 15.11.2010 року, накладна № 448 від 17.11.2010 року, рахунок № 448 від 17.11.2010 року, податкова накладна № 173 від 17.11.2010 року, накладна № 457 від 09.12.2010 року, рахунок № 457 від 09.10.2010 року, податкова накладна № 183 від 09.12.2010 року, накладна № 24/09 від 24.09.2010 року, рахунок № 24/09 від 24.09.2010 року, податкова накладна № 134 від 24.09.2010 року,

накладна № 27/09 від 27.09.2010 року, рахунок № 27/09 від 27.09.2010 року, податкова накладна № 139 від 27.09.2010 року, накладна № 04/10 від 04.10.2010 року, рахунок № 04/10 від 04.10.2010 року, податкова накладна № 142 від 04.10.2010 року, накладна № 13/10 від 13.10.2010 року, рахунок № 13/10 від 13.10.2010 року, податкова накладна № 150 від 13.10.2010 року, накладна № 19/10 від 19.10.2010 року, рахунок № 19/10 від 19.10.2010 року, податкова накладна № 158 від 19.10.2010 року, накладна № 22/10 від 22.10.2010 року, рахунок № 22/10 від 22.10.2010 року, податкова накладна № 164 від 22.10.2010 року, накладна № 26/10 від 26.10.2010 року, рахунок № 26/10 від 26.10.2010 року, податкова накладна № 169 від 26.10.2010 року, накладна № 28/10 від 28.10.2010 року, рахунок № 28/10 від 28.10.2010 року, податкова накладна № 173 від 28.10.2010 року, накладна № 29/10 від 29.10.2010 року, рахунок № 29/10 від 29.10.2010 року, податкова накладна № 175 від 29.10.2010 року, накладна № 02/11 від 02.11.2010 року, рахунок № 02/11 від 02.11.2010 року, податкова накладна № 183 від 02.11.2010 року, накладна № 08/11 від 08.11.2010 року, рахунок № 08/11 від 08.11.2010 року, податкова накладна № 187 від 08.11.2010 року, накладна № 11/11 від 11.11.2010 року, рахунок № 11/11 від 11.11.2010 року, податкова накладна № 191 від 11.11.2010 року, накладна № 15/11 від 15.11.2010 року, рахунок № 15/11 від 15.11.2010 року, податкова накладна № 196 від 15.11.2010 року, накладна № 17/11 від 17.11.2010 року, рахунок № 17/11 від 17.11.2010 року, податкова накладна № 199 від 17.11.2010 року, накладна № 23/11 від 23.11.2010 року, рахунок № 23/11 від 23.11.2010 року, податкова накладна № 204 від 23.11.2010 року, накладна № 02/12 від 02.12.2010 року, рахунок № 02/12 від 02.12.2010 року, податкова накладна № 215 від 02.12.2010 року, а також завірені належним чином копії: податкова накладна № 126 від 20.09.2010 року, видаткова накладна № 413 від 13.10.2010 року, рахунок-фактура № 413 від 14.10.2010 року, видаткова накладна № 448 від 17.11.2010 року, рахунок - фактура № 448 від 17.11.2010 року, рахунок - фактура № 457 від 09.12.2010 року.

Згідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 4, ч. 5, ч. 7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В судовому засіданні старший слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 клопотання підтримав, прохав його задовольнити.

Представник Господарського суду Полтавської області до суду не з»явився.

На підставі вищевикладеного, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, -

ухвалила:

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з їх вилученням оригіналів та завірених належним чином копій фінансово - господарських документів по взаємовідносинам ТОВ ПБФ «Приватбуд» з ПП «Фарватер Плюс», а саме: накладна № 405 від 20.09.2010 року, рахунок № 405 від 20.09.2010 року, податкова накладна № 126 від 20.09.2010 року, накладна № 409 від 24.09.2010 року, рахунок № 409 від 24.09.2010 року, податкова накладна № 130 від 24.09.2010 року, накладна № 416 від 04.10.2010 року, рахунок № 416 від 04.10.2010 року, податкова накладна № 134 від 04.10.2010 року, накладна № 413 від 13.10.2010 року, рахунок № 413 від 13.10.2010 року, податкова накладна № 139 від 13.10.2010 року, накладна № 414 від 15.10.2010 року, рахунок № 414 від 15.10.2010 року, податкова накладна № 142 від 15.10.2010 року, накладна № 417 від 20.10.2010 року, рахунок № 417 від 20.10.2010 року, податкова накладна № 150 від 20.10.2010 року, акт здачі - прийняття робіт № ОУ-418 від 29.10.2010 року, податкова накладна № 158 від 29.10.2010 року, рахунок № 418 від 29.10.2010 року, накладна № 446 від 02.11.2010 року, рахунок № 446 від 02.11.2010 року, податкова накладна № 164 від 02.11.2010 року, накладна № 447 від 15.11.2010 року, рахунок № 447 від 15.11.2010 року, податкова накладна № 169 від 15.11.2010 року, накладна № 448 від 17.11.2010 року, рахунок № 448 від 17.11.2010 року, податкова накладна № 173 від 17.11.2010 року, накладна № 457 від 09.12.2010 року, рахунок № 457 від 09.10.2010 року, податкова накладна № 183 від 09.12.2010 року, накладна № 24/09 від 24.09.2010 року, рахунок № 24/09 від 24.09.2010 року, податкова накладна № 134 від 24.09.2010 року, накладна № 27/09 від 27.09.2010 року, рахунок № 27/09 від 27.09.2010 року, податкова накладна № 139 від 27.09.2010 року, накладна № 04/10 від 04.10.2010 року, рахунок № 04/10 від 04.10.2010 року, податкова накладна № 142 від 04.10.2010 року, накладна № 13/10 від 13.10.2010 року, рахунок № 13/10 від 13.10.2010 року, податкова накладна № 150 від 13.10.2010 року, накладна № 19/10 від 19.10.2010 року, рахунок № 19/10 від 19.10.2010 року, податкова накладна № 158 від 19.10.2010 року, накладна № 22/10 від 22.10.2010 року, рахунок № 22/10 від 22.10.2010 року, податкова накладна № 164 від 22.10.2010 року, накладна № 26/10 від 26.10.2010 року, рахунок № 26/10 від 26.10.2010 року, податкова накладна № 169 від 26.10.2010 року, накладна № 28/10 від 28.10.2010 року, рахунок № 28/10 від 28.10.2010 року, податкова накладна № 173 від 28.10.2010 року, накладна № 29/10 від 29.10.2010 року, рахунок № 29/10 від 29.10.2010 року, податкова накладна № 175 від 29.10.2010 року, накладна № 02/11 від 02.11.2010 року, рахунок № 02/11 від 02.11.2010 року, податкова накладна № 183 від 02.11.2010 року, накладна № 08/11 від 08.11.2010 року, рахунок № 08/11 від 08.11.2010 року, податкова накладна № 187 від 08.11.2010 року, накладна № 11/11 від 11.11.2010 року, рахунок № 11/11 від 11.11.2010 року, податкова накладна № 191 від 11.11.2010 року, накладна № 15/11 від 15.11.2010 року, рахунок № 15/11 від 15.11.2010 року, податкова накладна № 196 від 15.11.2010 року, накладна № 17/11 від 17.11.2010 року, рахунок № 17/11 від 17.11.2010 року, податкова накладна № 199 від 17.11.2010 року, накладна № 23/11 від 23.11.2010 року, рахунок № 23/11 від 23.11.2010 року, податкова накладна № 204 від 23.11.2010 року, накладна № 02/12 від 02.12.2010 року, рахунок № 02/12 від 02.12.2010 року, податкова накладна № 215 від 02.12.2010 року, а також завірені належним чином копії: податкова накладна № 126 від 20.09.2010 року, видаткова накладна № 413 від 13.10.2010 року, рахунок-фактура № 413 від 14.10.2010 року, видаткова накладна № 448 від 17.11.2010 року, рахунок - фактура № 448 від 17.11.2010 року, рахунок - фактура № 457 від 09.12.2010 року (справа № 18/1518/12).

Зобов’язати представників Господарського суду Полтавської області надати зазначену інформацію.

Зобов»язати старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 пред’явити представникам Полтавського окружного адміністративного суду оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копії.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_3

СудОктябрський районний суд м.Полтави
Дата ухвалення рішення27.08.2013
Оприлюднено23.01.2014
Номер документу33233367
СудочинствоКримінальне

Судовий реєстр по справі —554/9563/13-к

Ухвала від 27.08.2013

Кримінальне

Октябрський районний суд м.Полтави

Материнко М. О.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2023Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні