Ухвала

від 05.09.2013 по справі 357/12566/13-к

БІЛОЦЕРКІВСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 357/12566/13-к

1-кс/357/1047/13

У Х В А Л А

05 вересня 2013 року Слідчий суддя Білоцерківського міськрайонного суду Київської області Кошель Б. І. при секретарі судового засідання Макійчук К.С. та сторони кримінального провадження - старшого слідчого СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області майора податкової міліції Клочак М.В., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області майора податкової міліції Клочак М.В. по кримінальному провадженню № 3201310080000058 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України про тимчасовий доступ до речей та документів, перевіривши матеріали клопотання та дослідивши долучені до клопотання докази, заслухавши доводи старшого слідчого Клочак М.В.,-

В С Т А Н О В И В:

У провадженні СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області перебувають матеріали досудового розслідування № 32012100080000058 від 24 липня 2013 року щодо службових осіб ПП «Дара-Д» (код ЄДРПОУ 35381492) за фактом умисного ухилення в період з 01.01.2011 року по 01.07.2013 року від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП «Дара-Д» (код ЄДРПОУ 35381492) в період з 01.01.2011 року по 01.07.2013 року, з метою отримання неконтрольованого державою прибутку, шляхом внесення недостовірних даних до декларацій з податку на прибуток та податку на додану вартість по проведеним фінансово-господарським операціям по ніби то придбаним товарно-матеріальним цінностям, роботам (послугам) у суб'єктів господарювання, що здійснюють фіктивну діяльність, а саме:

ПП «Егнум» (код ЄДРПОУ 36593772), ТОВ «Дагрісс» (код ЄДРПОУ 37869979), ПП «Хім-Агро» (код 37633472), ухилились від сплати податків на загальну суму 3 582,6 тис. грн., що являється особливо великим розміром.

Виходячи з того, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, які становлять банківську таємницю, котрі є необхідними для належної кваліфікації вчиненого діяння у даному провадженні, є потреба у дослідженні інформації, яка міститься в банківських документах ТОВ «Дагрісс» (код ЄДРПОУ 37869979), що знаходяться у Публічному акціонерному товаристві «УкрСиббанк» (МФО 351005, адреса: 61001, м. Харків, пр. Московський, 60, тел.: 057224383 ) та мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, є обґрунтована необхідність отримання тимчасового доступу до документів на підставі ухвали слідчого судді, оскільки відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється лише на підставі ухвали слідчого судді.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши старшого слідчого Клочак М.В., який підтримав вказане клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що відомості, які становить банківську таємницю та відображені в банківських документах по рахунку № 26041376460600, відкритого у Публічному акціонерному товаристві «УкрСиббанк» (МФО 351005, адреса: 61001, м. Харків, пр. Московський, 60, тел.: 057224383 ), можуть бути використані як докази, а також необхідність здійснити їх вилучення на підставі ч. 1 ст. 159 КПК України, з метою використання при проведенні судово-економічної експертизи, забезпечивши таким чином виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, а також враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з вилученням вказаних банківських документів можуть бути створені можливості для їх знищення або переховування, необхідність отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, що перебувають у володінні Публічного акціонерного товариства «УкрСиббанк» (МФО 351005, адреса: 61001, м. Харків, пр. Московський, 60, тел.: 057224383 ), клопотання розглянуто без виклику представників вищевказаного підприємства відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до вимог ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Таким чином клопотання подано щодо документів які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до вимог ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий зазначив та довів неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою інформації, до якої просить надати тимчасовий доступ.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.160, 162, 163, 164, 165 КПК України,

У Х В А Л И В:

Розкрити банківську таємницю у Публічному акціонерному товаристві «УкрСиббанк» (МФО 351005, адреса: 61001, м. Харків, пр. Московський, 60, тел.: 057224383 ) та надати слідчому СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київської області майору податкової міліції Клочаку Максиму Володимировичу тимчасовий доступ до документів ТОВ «Дагрісс» (код ЄДРПОУ 37869979) по рахунку № 26041376460600, що містять банківську таємницю, з можливістю вилучення речей та документів, а саме:

- документів реєстраційної справи ТОВ «Дагрісс» (код ЄДРПОУ 37869979);

- виписок про рух грошових коштів по рахунку ТОВ «Дагрісс» (код ЄДРПОУ 37869979) № 26041376460600за період з 01.03.2012 року по 30.08.2013 року з інформацією про: точний час надходження та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ «Дагрісс» (код ЄДРПОУ 37869979) та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ «Дагрісс» (код ЄДРПОУ 37869979), їх коди ЄДРПОУ в електронному вигляді;

- чеків та банківських виписок про видачу готівки по рахунку ТОВ «Дагрісс» (код ЄДРПОУ 37869979) № 26041376460600 за період з 01.03.2012 року по 30.08.2013 року;

- договорів, фінансових документів, платіжних доручень та інших документів, на підставі яких здійснювався рух коштів по рахунку ТОВ «Дагрісс» (код ЄДРПОУ 37869979) № 26041376460600 за період з 01.03.2012 року по 30.08.2013 року, що перебувають у володінні Публічного акціонерного товариства «УкрСиббанк» (МФО 351005, адреса: 61001, м. Харків, пр. Московський, 60, тел.: 057224383 );

- договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічну документацію щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер ТОВ «Дагрісс» (код ЄДРПОУ 37869979) вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції;

- договорів, укладених на користь чи за дорученням ТОВ «Дагрісс» (код ЄДРПОУ 37869979) за період з 01.03.2012 року по 30.08.2013 року, в тому числі договорів, укладених з іншими суб'єктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів.

Строк дії ухвали не перевищує 05 жовтня 2013 року.

Відповідно до ч. 1 ст. 165 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Суддя Б. І. Кошель