Ухвала

від 06.09.2013 по справі 755/21715/13-к

ДНІПРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 755/21715/13-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"06" вересня 2013 р. Слідчий суддя Дніпровського районного суду м.Києва Марченко М.В., при секретарі Дем'яненку В.В., розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів м.Києва Наумця С.О. про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному проваджені №32013110040000106 від 17 липня 2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого п.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів м.Києва Наумець С.О. за погодженням з прокурором прокуратури Дніпровського району м.Києва Багрієнком Р.О. звернувся до суду в рамках кримінального провадження №32013110040000106 від 17 липня 2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого п.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України, з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в квартирі АДРЕСА_1, власником якої є ОСОБА_3, з метою відшукання та вилучення документів, предметів, печаток, штампів, чорнових записів, фінансово-господарських документів, комп'ютерної оргтехніки на яких виготовлялись первинні фінансово-господарські документи наступних підприємств: ТОВ «Терра агро» (ЄДРПОУ 38230323), ТОВ «Агро Шанс» (ЄДРПОУ 37483561), ТОВ «Юракцент ЛТД» (ЄДРПОУ 38576063), ТОВ «Юр шанс» (ЄДРПОУ 37935543), ТОВ «Будсвіт плюс» (ЄДРПОУ 38576075), ТОВ «Сінема промо» (ЄДРПОУ 34726616), ТОВ «Будсервіс 2012» (ЄДРПОУ 38196089), ПП «Новел» (ЄДРПОУ 32420198), ТОВ «Юрбіз» (ЄДРПОУ 38648008), ТОВ «Осава» (ЄДРПОУ 38134153), ТОВ «Глонас» (ЄДРПОУ 38408815), ТОВ «Джаз рок» (ЄДРПОУ 38408862), ТОВ «Максимус плюс ЛТД» (ЄДРПОУ 38408857), ТОВ «Лука пачолі» (ЄДРПОУ 38195918), ТОВ «Гідрострой» (ЄДРПОУ 37721537), ТОВ «Буд Аква Союз» (ЄДРПОУ 38196293), ТОВ «Абіс-трейд» (ЄДРПОУ 38013257), ТОВ «Еко-преміум» (ЄДРПОУ 38013236), ТОВ «Кумін» (ЄДРПОУ 38408806), ТОВ «Авінекс Укр» (ЄДРПОУ 36563957), ТОВ «Рембуд-2» (ЄДРПОУ 21560447), ПП «Сінта сервіс» (ЄДРПОУ 33542869) та ТОВ «Будівельна компанія «Спецбудсервіс» (ЄДРПОУ 35122370) та інших незаконно здобутих речей, предметів, товарів, грошових коштів, векселів, цінніх паперів та інших фінансово-господарських документів, які можуть мати важливе доказове значення для досудового розслідування.

Мотивуючи клопотання старший слідчий посилається на те, що в ході досудового розслідування було встановлено, що Громадяни ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7 за попередньою змовою, в період 2011-2013 років вчинили пособництво суб'єктам господарської діяльності - фактичним платникам податку на додану вартість які задіяні в реальному секторі економіки в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом створення та здійснення державної реєстрації суб'єктів господарської діяльності, на власне ім'я так і на підставних осіб з числа близьких родичів та осіб, які фактично зареєстровані в м.Євпаторія АР Крим, з подальшим контролем фінансово-господарської діяльності даних СГД, з метою прикриття своєї протиправної діяльності та отримання неконтрольованого державою прибутку.

Крім того, в ході досудового розслідування було встановлено, що до таких підприємств відносяться: ТОВ «Терра агро» (ЄДРПОУ 38230323), ТОВ «Агро Шанс» (ЄДРПОУ 37483561), ТОВ «Юракцент ЛТД» (ЄДРПОУ 38576063), ТОВ «Юр шанс» (ЄДРПОУ 37935543), ТОВ «Будсвіт плюс» (ЄДРПОУ 38576075), ТОВ «Сінема промо» (ЄДРПОУ 34726616), ТОВ «Будсервіс 2012» (ЄДРПОУ 38196089), ПП «Новел» (ЄДРПОУ 32420198), ТОВ «Юрбіз» (ЄДРПОУ 38648008), ТОВ «Осава» (ЄДРПОУ 38134153), ТОВ «Глонас» (ЄДРПОУ 38408815), ТОВ «Джаз рок» (ЄДРПОУ 38408862), ТОВ «Максимус плюс ЛТД» (ЄДРПОУ 38408857), ТОВ «Лука пачолі» (ЄДРПОУ 38195918), ТОВ «Гідрострой» (ЄДРПОУ 37721537), ТОВ «Буд Аква Союз» (ЄДРПОУ 38196293), ТОВ «Абіс-трейд» (ЄДРПОУ 38013257), ТОВ «Еко-преміум» (ЄДРПОУ 38013236), ТОВ «Кумін» (ЄДРПОУ 38408806), ТОВ «Авінекс Укр» (ЄДРПОУ 36563957), а також встановлено використання рахунків підприємств, які являються єдиним ланцюгом загальної схеми ухилення від сплати податків: ТОВ «Рембуд-2» (ЄДРПОУ 21560447), ПП «Сінта сервіс» (ЄДРПОУ 33542869), ТОВ «Будівельна компанія «Спецбудсервіс» (ЄДРПОУ 35122370).

Разом з тим, в ході досудового розслідування з оперативного управління Державної податкової інспекції у Дніпровському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві надійшов рапорт, згідно якого за результатами проведених оперативно-розшукових заходів встановлено схему ухилення від оподаткування, що діє на території м. Києва та Київської області, шляхом надання підприємствам реального сектору економіки послуг зі штучного формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат.

Згідно з даними центральної бази юридичних осіб ДПС України ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_2 є директором та засновником ТОВ «Терра агро» (ЄДРПОУ 38230323) та ТОВ «Юракцент ЛТД» (ЄДРПОУ: 38576063), ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_3 є директором та засновником ТОВ «Юр Шанс» (ЄДРПОУ: 37935543) та ТОВ «Агро Шанс» (ЄДРПОУ: 37483561), ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_4 є головним бухгалтером ТОВ «Рембуд-2» (ЄДРПОУ: 21560447).

За даним фактом було розпочато кримінальне провадження №32013110040000106 від 17 липня 2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого п.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України, про що внесено відповідні дані до Єдиного реєстру досудових розслідувань.

Вивчивши клопотання та додані до нього документи, якими слідчий обгрунтовує доводи клопотання, суд приходить до наступного.

Так, відповідно до вимог ч.2 ст.234 КПК України обшук житла чи іншого володіння особи проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно з положеннями ч.3 ст.234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості, перелік яких визначений п.п.1-7 ч.3 ст.234 КПК України, при цьому до клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обгрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Разом з тим, відповідно до вимог ч.4 ст.234 КПК України, клопотання про обшук розглядається у суді в день його надходження за участю слідчого або прокурора.

Однак, слідчий та прокурор, будучи повідомленими про день, час та місце розгляду клопотання про обшук, в судове засідання не з'явились, причини неявки суду не повідомили.

Враховуючи вищезазначені положення закону щодо обов'язкової участі слідчого або прокурора при розгляді клопотання про обшук в суді, а також з урахуванням того, що ні слідчий, ні прокурор не з'явились в судове засідання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів м.Києва Наумця С.О. про надання дозволу на проведення обшуку не підлягає задоволенню як таке, що не підтримане слідчим та прокурором.

На підставі викладеного, керуючись вимогами ст.ст.234, 235 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів м.Києва Наумця С.О. про надання дозволу на проведення обшуку в квартирі АДРЕСА_1, власником якої є ОСОБА_3 у кримінальному проваджені №32013110040000106 від 17 липня 2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого п.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: