Ухвала

від 11.09.2013 по справі 437/11330/13-к

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЛУГАНСЬК

Справа: № 1кп-515/13

(437/11330/13к)

УХВАЛА

11 вересня 2013 року Ленінський районний суд міста Луганська у складі:

головуючого судді Коліуша О.Л.,

за участю:

секретаря судового засідання Столбової Х.О.,

прокурора Соцького О.О.,

у присутності обвинуваченого ОСОБА_1,

провівши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Луганську підготовче судове засідання за кримінальним провадженням за обвинуваченням ОСОБА_1 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 27 - ч.1 ст.205 КК України ,-

ВСТАНОВИВ:

Згідно обвинувальному акту ОСОБА_1 приблизно у вересні 2012 року, перебуваючи у м. Харкові зустрівся з раніше незнайомим чоловіком, який маючи злочинний намір спрямований здійснення фіктивного підприємництва з метою прикриття своєї злочинної діяльності, спрямованої на надання послуг легальним платникам податків з ухилення від сплати податків, запропонували йому придбати на своє ім'я суб'єкт підприємницької діяльності в організаційно правовій формі TOB «ІНТЕРНЕТ-СЕРВІС ЛУГАНСЬК» (код 25357186), в якому ОСОБА_1 необхідно було стати директором, за матеріальну винагороду, видаючи себе реальним власником і директором господарюючого суб'єкта. При цьому невстановлена особа роз'яснила ОСОБА_1, що неодмінною умовою після перереєстрації на його ім'я ТОВ "ІНТЕРНЕТ- СЕРВІС ЛУГАНСЬК" (код 25357186) буде те, що він - ОСОБА_1 до фінансово-господарської діяльності підприємства відношення мати не буде, і повинен буде передати печатку і штамп підприємства, всі установчі документи іншій особі для фактичного управління діяльністю підприємства.

На пропозицію невстановленої особи - ОСОБА_1, керуючись корисливим мотивом, не маючи наміру здійснювати підприємницьку діяльність, нехтуючи приписами статті 42 Господарського кодексу України, якою визначено, що підприємництво - це самостійна, ініціативна, систематична, на свій власний ризик діяльність, яка здійснюється суб'єктами господарювання (підприємцями) з метою досягнення економічних і соціальних результатів та одержання прибутку, усвідомлюючи, що діє з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб, які фактично після перереєстрації ним підприємства мали намір незаконно здійснювати діяльність ТОВ "ІНТЕРНЕТ-СЕРВІС ЛУГАНСЬК", дав свою згоду на перереєстрацію на своє ім'я суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ "ІНТЕРНЕТ-СЕРВІС ЛУГАНСЬК" таким чином, вступивши з ними в єдину злочинну змову з метою вчинення злочину.

ОСОБА_1, діючи за попередньою змовою з невстановленою особою зустрівся у м. Луганську з ОСОБА_2, яка при процедурі перереєстрації на ім'я ОСОБА_1 надавала йому юридичні послуги, 04.09.2012 року прибули в юридичну фірму «Право», розташовану на вул. Котельникова, 7/22, м. Луганська, де ОСОБА_1, видаючи себе за особу, яка в дійсності бажає придбати і займатися підприємницькою діяльністю, замовили підготовку установчих документів та статуту ТОВ "ІНТЕРНЕТ-СЕРВІС ЛУГАНСЬК", в яких необхідно було внести відомості про нього, як про власника і директора ТОВ "ІНТЕРНЕТ-СЕРВІС ЛУГАНСЬК".

Працівниками юридичної фірми «Право», був виготовлений статут ТОВ "ІНТЕРНЕТ-СЕРВІС ЛУГАНСЬК", в якому було зазначено, що власником підприємства є ОСОБА_1, а так же зазначені відомості про види діяльності підприємства. Крім того працівниками фірми «Право» було підготовлено рішення власника ОСОБА_1 від 04.09.2012 року згідно з яким ОСОБА_1 призначив себе на посаду директора ТОВ "ІНТЕРНЕТ-СЕРВІС ЛУГАНСЬК", дані документи були підписані ОСОБА_1

04.09.2012 року, ОСОБА_1 разом з ОСОБА_2 прибув до фірми «Право». У представника фірми ОСОБА_1, видаючи себе за особу, яка в дійсності бажає займатися підприємницькою діяльністю і перереєструє на своє ім'я підприємство з цією метою, підписав пакет документів на придбання ТОВ "ІНТЕРНЕТ-СЕРВІС ЛУГАНСЬК".

04.09.2012 року, ОСОБА_1 підписав довіреність, згідно якої доручив ОСОБА_3, представляти свої інтереси з питань реєстрації нової редакції ТОВ "ІНТЕРНЕТ-СЕРВІС ЛУГАНСЬК"; заповнення та підписання реєстраційної картки «форми 4» на внесення змін у відомості ЄДРПОУ; здачі документів, необхідних для проведення державної реєстрації змін до статутних документах ТОВ "ІНТЕРНЕТ-СЕРВІС ЛУГАНСЬК"; отримання у державного реєстратора у виконавчому комітеті Луганської міської ради оригіналів статутних документів, виписки з ЄДРПОУ; підписання та отримання відповідних описів; надання необхідних документів та отримання в органах державної податкової службі довідки 4 ОПП; отримання повідомлення в органах Пенсійного фонду України.

Після чого, ОСОБА_3, нічого не знаючи про злочинну діяльність ОСОБА_1, надала державному реєстратору Статут ТОВ "ІНТЕРНЕТ-СЕРВІС ЛУГАНСЬК" у новій редакції, який був зареєстрований за № 13821050003019231 Виконавчим комітетом Луганської міської ради.

04.09.2012 року, продовжуючи свою злочинну діяльність, після перереєстрації TOB "ІНТЕРНЕТ-СЕРВІС ЛУГАНСЬК" на своє ім'я, передав реєстраційні документи та печатку ОСОБА_2 (особі, яка здійснювала юридичний супровід по перереєстрації підприємства), для подальшої передачі їх замовникам перереєстрації підприємства, згідно з раніше досягнутою між ними домовленості.

ОСОБА_1, діючи згідно відведеної йому ролі, вчинив дії, які порушують публічний порядок придбання та державної реєстрації суб'єктів господарювання та заняття підприємницькою діяльністю, передбачений законодавством України, при цьому він реально усвідомлював, що надає невстановленим особам, які не мають до його підприємства жодного законного стосунку, можливість фактичного управління підприємством від його імені, оскільки спочатку не збирався займатися фінансово-господарською діяльністю та перереєстрував ТОВ "ІНТЕРНЕТ-СЕРВІС ЛУГАНСЬК" виключно на прохання невстановленої особи та під юридичним супроводом ОСОБА_2 з метою прикриття його незаконної діяльності. При цьому ОСОБА_1 робив все від нього залежне, щоб ніхто з посадових осіб державних органів, що здійснили державну реєстрацію підприємства, не звинуватять його у фіктивному підприємництві та не завадили у доведенні злочинного наміру до кінця.

У результаті цього ТОВ "ІНТЕРНЕТ-СЕРВІС ЛУГАНСЬК" незаконно набуло цивільні права та обов'язки юридичної особи, так як в порушення порядку його створення фактично стало фіктивним суб'єктом підприємницької діяльності і не мало право здійснювати свою діяльність через керівні органи.

ОСОБА_1 продовжував залишатися директором ТОВ "ІНТЕРНЕТ-СЕРВІС ЛУГАНСЬК", при цьому ніякого реального відношення до діяльності підприємства не мав, оскільки спочатку зареєстрував підприємство, з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб, які при невстановлених обставинах організували складання і подачу в електронному вигляді до податкового органу податкову звітність ТОВ "ІНТЕРНЕТ-СЕРВІС ЛУГАНСЬК", а ОСОБА_1 при цьому продовжував своїми діями створювати видимість законної діяльності підприємства, не маючи відношення до фактичної його діяльності, оскільки був фіктивним його директором.

Умисні дії ОСОБА_1 кваліфіковані за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, за ознаками пособництва фіктивному підприємству, тобто пособництва у придбанні суб'єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності.

Обвинувальний акт відносно ОСОБА_1 надійшов до суду разом із угодою про визнання винуватості, у зв'язку з чим відповідно до ч. 2 ст. 474 КПК України розгляд угоди проведений судом під час підготовчого судового засідання.

Угоду про визнання винуватості укладено 23 липня 2013 року між старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Луганської області молодшим радником юстиції Соцьким О.О. з одного боку та ОСОБА_1 з другого боку, згідно умов якої ОСОБА_1 повністю визнав свою винуватість у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, і зобов'язався беззастережно визнати обвинувачення в обсязі підозри в судовому провадженні, виконувати обов'язки, які будуть покладені на нього судом, пов'язані зі звільненням від відбування покарання з випробуванням. Сторони погодилися на призначення покарання ОСОБА_1 за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України у вигляді п'ятисот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

В судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_1 визнав себе винним у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, просив затвердити угоду про визнання винуватості укладену 23 липня 2013 року, укладену між ним та прокурором Соцьким О.О.

Прокурор у підготовчому судовому засіданні просив затвердити угоду про визнання винуватості, укладену 23 липня 2013 року між прокурором Соцьким О.О. з одного боку та ОСОБА_1 з другого боку.

Вислухавши думку учасників кримінального провадження, перевіривши відповідно до ч. 7 ст. 474 КПК України відповідність вказаної угоди про визнання винуватості вимогам кримінального процесуального закону та закону про кримінальну відповідальність, суд приходить до висновку, що угода не підлягає затвердженню за наступних підстав.

Відповідно до п. 3 ч. 7 ст. 474 КПК України суд відмовляє в затвердженні угоди, якщо умови угоди порушують права, свободи чи інтереси сторін або інших осіб.

Відповідно до умов угоди, ОСОБА_1 зобов'язується виконувати обов'язки, які будуть покладені на нього судом, пов'язані зі звільненням від відбування покарання з випробуванням, однак, відповідно до тексту вказаної угоди ОСОБА_1 було узгоджено покарання за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України у вигляді штрафу в розмірі п'ятисот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян. Таким чином, угода про визнання винуватості, була укладена з порушенням вимог кримінального закону, що порушує права та інтереси обвинуваченого.

Оскільки угоду укладено під час досудового розслідування, обвинувальний акт разом з матеріалами кримінального провадження відповідно вимог ч. 7 ст. 474 КПК України підлягають поверненню прокурору з метою продовження досудового розслідування.

Таким чином, суд вважає необхідним відмовити в затвердженні угоди та повернути прокурору кримінальне провадження для продовження досудового розслідування.

На підставі викладеного, керуючись ст. 314, ст. 474 КПК України,

УХВАЛИВ:

Відмовити у затвердженні угоди про визнання винуватості між старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Луганської області молодшим радником юстиції Соцьким О.О. з одного боку та ОСОБА_1 з другого боку, укладеної 23 липня 2013 року.

Кримінальне провадження за обвинуваченням ОСОБА_1 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України повернути прокурору Ленінського району м. Луганська для продовження досудового розслідування.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: Коліуш О.Л.