Ухвала

від 24.07.2013 по справі 369/6940/13-к

КИЄВО-СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 369/6940/13-к

УХВАЛА

Іменем України

24.07.2013 року Києво-Святошинський районний суд Київської області в складі:

слідчого судді Дубас Т.В.,

при секретарі Дідур М.О.

розглянувши клопотання старшого слідчого відділу ДПІ у Києво - Святошинському районі Київської області капітана міліції Височин В.В. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення , -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий відділу ДПІ у Києво - Святошинському районі Київської області капітан податкової міліції Височин В.В., за згодою прокурора району, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення.

Свої вимоги мотивує тим, що в провадженні слідчого відділу ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32012100200000027 від 28.11.2012 року відносно ОСОБА_2 та ОСОБА_3, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.205, ч.5 ст.191 КК України.

В ході досудового розслідування по кримінальному провадженню №32012100200000027 від 28.11.2012 року встановлено, що громадянка ОСОБА_2, реалізуючи свій злочинний намір, направлений на ухилення від сплати податків, в особливо великих розмірах, в порушення п.187.1 ст. 187, п.198.3 ст.198 Податкового кодексу України за період січня-липня 2011 року ухилилась від сплати податків на загальну суму 5 049 659,23 грн.

Крім того, при огляді комп'ютерної техніки, вилученої під час проведення обшуків за адресою розташування офісного приміщення, яке в своїй протиправній діяльності використовує громадянка ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_2, та адресою її проживання: АДРЕСА_1 виявлено електронні копії документів ТОВ «Мон Шері». Відповідно до виявлених документів директором ТОВ «Мон Шері» є громадянка ОСОБА_2.

24.05.2013 року СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ДПС до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості щодо створення або придбання ОСОБА_2 спільно з ОСОБА_4 з метою прикриття незаконної діяльності ряду суб'єктів підприємницької діяльності, а саме ТОВ «Мон Шері» (код ЄДРПОУ 37395643), ТОВ «Добробут Інтеграл Сервіс» (код ЄДРПОУ 35575860), ТОВ «Комплект Систем Плюс» (код ЄДРПОУ 38107706), ПП «Містер-К» (код ЄДРПОУ 38077148), ТОВ «БДМ Сервіс Плюс» (код ЄДРПОУ 38107711), ТОВ «Перший Український Правочин» (код ЄДРПОУ 36346972), ТОВ «Макарівська Спеціалізована Експлуатаційна Дільниця» (код ЄДРПОУ 35423390), ТОВ «Т.І.К. «Аррована Трейд» (код ЄДРПОУ 36980181), ПП «Дагпром-Союз» (код ЄДРПОУ 35132771), ТОВ «АН Земельні Інвестиції» (код ЄДРПОУ 34613783), ФОП ОСОБА_2 (ІПН НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2), ТОВ «Охоронне агентство «Протект» (код ЄДРПОУ 35714863), ПП «Спрінгс-Ай» (код ЄДРПОУ 36476223), ПП «Аракул» (код ЄДРПОУ 35755784).

Відомості про зазначене правопорушення внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

Тобто, з матеріалів досудового розслідування вбачається, що громадянка ОСОБА_2, переслідуючи мету мінімізації податкових зобов'язань, без справжнього наміру здійснювати діяльність, пов'язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт або наданням послуг, в порушення встановленого законодавством порядку здійснення підприємницької діяльності, придбала та створила ТОВ «Мон Шері» (код ЄДРПОУ 37395643), ТОВ «Добробут Інтеграл Сервіс» (код ЄДРПОУ 35575860), ТОВ «Комплект Систем Плюс» (код ЄДРПОУ 38107706), ПП «Містер-К» (код ЄДРПОУ 38077148), ТОВ «БДМ Сервіс Плюс» (код ЄДРПОУ 38107711), ТОВ «Перший Український «Правочин» (код ЄДРПОУ 36346972), ТОВ «Макарівська Спеціалізована Експлуатаційна Дільниця» (код ЄДРПОУ 35423390), ТОВ «Т.І.К. «Аррована Трейд» (код ЄДРПОУ 36980181), ПП «Дагпром-Союз» (код ЄДРПОУ 35132771), ТОВ «АН Земельні Інвестиції» (код ЄДРПОУ 34613783), ФОП ОСОБА_2 (ІПН НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2), ТОВ «Охоронне агентство «Протект» (код ЄДРПОУ 35714863), ПП «Спрінгс-Ай» (код ЄДРПОУ 36476223), ПП «Аракул» (код ЄДРПОУ 35755784) та отримавши усю реєстраційну документацію, печатки в своє розпорядження почала здійснювати незаконну діяльність, отримуючи грошові кошти на поточні рахунки зазначених підконтрольних підприємств від суб'єктів господарювання різних форм власності з подальшим документальним оформленням проведених безтоварних операцій з дотриманням встановлених реквізитів та процедур без фактичного отримання та реалізації товару, послуг, виконання робіт.

Так, проведеними заходами встановлено, що на зазначених вище підприємствах відсутні основні засоби, транспорт, співробітники та взагалі будь-які можливості проведення фінансово-господарських операцій із своїми контрагентами. Дані підприємства за фактичною та юридичною адресою не знаходяться та ніколи не знаходились.

З матеріалів досудового розслідування вбачається, що в ПАТ «Універсал Банк» (код ЄДРПОУ 322001) підприємством ТОВ «БДМ Сервіс Плюс» (код ЄДРПОУ 38107711) відкрито розрахунковий рахунок №26006001061586; підприємством ТОВ «Комплект Систем Плюс» (код ЄДРПОУ 38107706) відкрито розрахунковий рахунок №26006001061520.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження відомостей щодо фактичного руху грошових коштів по розрахункових рахунках ТОВ «БДМ Сервіс Плюс» (код ЄДРПОУ 38107711), ТОВ «Комплект Систем Плюс» (код ЄДРПОУ 38107706).

Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківським рахункам вказаних підприємств.

Окрім того, для встановлення осіб, що отримували готівкові кошти з банківського рахунку у касах банку необхідно вилучити видаткові ордери, корінці касових чеків, довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунку підприємства.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні не можливо.

Слідчий просив надати старшому слідчому СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ДПС капітану податкової міліції Височину В.В. тимчасовий доступ до речей і документів, а також дати розпорядження про вилучення речей і оригіналів документів ТОВ «БДМ Сервіс Плюс» (код ЄДРПОУ 38107711), ТОВ «Комплект Систем Плюс» (код ЄДРПОУ 38107706), які перебувають у володінні ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001, м.Київ, вул.Автозаводська, 54/19), за місцем їх фактичного місцезнаходження та що становлять банківську таємницю.

В судове засідання сторони кримінального провадження не з'явились.

В силу ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Згідно ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази на обставин, на які вони посилались.

Відповідно ч. 2 ст. 160 КПК України визначає вимоги до клопотання про тимчасовий достоуп до речей і документі, а також що саме в ньому повинно бути зазначено.

Вивчивши матеріали клопотання, суд вважає, що клопотання не підлягає до задоволення, оскільки заявником на вимогу ч. 5 ст. 132 КПК України не було додано до клопотання доказів на обставини, на які сторона кримінального провадження посилається в своєму клопотанні.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 132, 159-163, 164 КПК України, -

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання старшого слідчого відділу ДПІ у Києво - Святошинському районі Київської області капітана міліції Височин В.В. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Дубас Т.В.