Ухвала

від 10.07.2013 по справі 640/11053/13-к

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 640/11053/13-к

н/п 1-кс/640/4182/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"10" липня 2013 р. м. Харків

Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді Єфіменко Н.В.,

при секретарі Печерій Ю.С.,

за участі прокурора Соломко Н.А.

за участі слідчого Поповичука В.О.,

захисника ОСОБА_1,

підозрюваного ОСОБА_2,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області Поповичука В.О. у кримінальному провадженні №32012220000000009 від 27.11.2012р. про застосування запобіжного заходу у вигляді застави відносно:

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженець м. Харкова, громадянин України, освіта вища, не працює, одружений, не судимий, має неповнолітнього сина ІНФОРМАЦІЯ_2, зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_1.

підозрюваного у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 27, ч. 2, ч.3, ч.5 ст. 212, ч. 3 ст. 27, ч. 2, ч.3 ст. 358, ч. 3 ст. 358 КК України, -

встановив:

08 липня 2013р. ст. слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області Поповичук В.О. звернувся до суду із клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області Соломко Н.А. про застосування запобіжного заходу у вигляді застави відносно ОСОБА_2

В обґрунтування клопотання зазначив, що ОСОБА_2, діючи за попередньою змовою із ОСОБА_5 та ОСОБА_6, в період 2007-2008рр. організували фіктивні підприємства ТОВ «ТПК«Буд-Альянс», код ЄДРПОУ 35073769, ПП «ПП «Енергоресурс», код ЄДРПОУ 35474382, ПП «ТК« Квота», код ЄДРПОУ 35970334, чим завдали Державі велику матеріальну шкоду.

Так, ОСОБА_2 у період 2007-2008рр. за попередньою змовою із ОСОБА_5, ОСОБА_6 та іншими не встановленими слідством особами, організував створення підконтрольних підприємств, з метою їх використання як інструмента умисного ухилення від сплати податків; у період 2008-2009рр., за попередньою змовою із ОСОБА_7, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та іншими не встановленими слідством особами, організував умисне ухилення від сплати податку з доходів фізичних осіб в особливо великих розмірах на загальну суму 17 002 246,20 грн., також у період 2008-2011рр. організував підробку документів за попередньою змовою групою осіб та їх використання.

Також ОСОБА_2 у період 2008-2009рр. з метою одержання не контрольованих державою доходів, у змові із ОСОБА_7, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та іншими не встановленими слідством особами, організував перерахування з поточних рахунків підконтрольних підприємств: ПП «ТК Квота», код ЄДРПОУ 35970334, ПП «ПП «Енергоресурс», код ЕГРПОУ 35474382, ПП «ПФ «ВТБ», код ЕГРПОУ 35699395, ПП «ПФ «Т.О.Я.», код 36128965, на поточний рахунок фізичної особи ОСОБА_7 коштів на загальну суму 113 348 308 грн. та їх зняття з поточного рахунку готівкою під видом «зворотня фінансова допомога» з подальшим їх використанням сумісно з ОСОБА_7, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та іншими не встановленими слідством особами, за своїм розсудом. Таким чином, прихований від сплати в бюджет податок з доходів фізичних осіб на загальну суму 17 002 246,20 грн.

Також встановлено, що ОСОБА_2 за попередньою змовою із ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7, у період 2008р. організував підробку договорів про надання ОСОБА_7 вищевказаними підконтрольними підприємствами зворотньої безвідсоткової фінансової допомоги, а саме: - договору № 0401-ЕГ від 04.01.2008р., між ОСОБА_7 та ПП «ПП« Енергоресурс» , код ЄДРПОУ 35474382 ; - договору № 0401-ПММ від 01.04.2008р ., між ОСОБА_7 та ПП «ПФ« ВТБ » , код ЄДРПОУ 35699395 ; - договору № 08/07-01 від 01.07.2008 р., між ОСОБА_7 та ПП« ТК Квота » , код ЄДРПОУ 35970334 , договору № 10/01-01 від 01.10.2008 р. між ОСОБА_7 та ПП «ПФ« Т.О.Я.» , код ЄДРПОУ 36128965 , інформація про яких вказана у реєстрах руху коштів банку ХФ ТОВ« Унікомбанк» , МФО 350006 , по поточним рахункам: НОМЕР_3 , що належить ОСОБА_7, № 26006010189, що належить ПП «ПФ« Т.О.Я. » , код ЄДРПОУ 36128965 , № 26001010162, що належить ПП« ТК Квота» , код ЄДРПОУ 35970334 , №26008010110, що належить ПП «ПП« Енергоресурс » , код ЄДРПОУ 35474382; № 26004010147, що належить ПП «ПФ «ВТБ», код ЕГРПОУ 35699395.

В подальшому, в період 2010-2011рр. ОСОБА_2, спільно та за попередньою змовою із ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_9 та іншими особами, організував підробку офіційних документів, а саме акту звірки взаємних розрахунків від 16.03.2010р. між ПП «ПФ« Т.О.Я.» , код 36128965 та ОСОБА_7 станом на 31.03.2010р.; акту звірки взаємних розрахунків від 16.03.2010р. між ПП «ТК Квота», код ЄДРПОУ 35970334 та ОСОБА_7 станом на 31.03.2010р.; акту звірки взаємних розрахунків від 16.03.2010р. між ПП «ПП« Енергоресурс » , код ЄДРПОУ 35474382 та ОСОБА_7 станом на 31.03.2010р.; акту звірки взаємних розрахунків від 16.03.2010р. між ПП «ПФ« ВТБ» , код ЄДРПОУ 35699395 та ОСОБА_7, квитанції до прибуткового касового ордера ПП «ПФ«Т.О.Я.» № 3 від 05.06.2009р. - повернення ОСОБА_7 безвідсоткової фінансової поворотної допомоги, згідно договору № 10/01-01 на суму 12 319 008,00 грн.; - квитанції до прибуткового касового ордера ПП ПФ «ВТБ» № 5 від 04.06.2009 року - повернення ОСОБА_7 поворотної безвідсоткової фінансової допомоги, згідно договору № 0401-ПММ від 01.04.2008 року на суму 31 175 000,00 грн.; - квитанції до прибуткового касового ордера ПП «ТК« Квота» № 8 від 23.10.2009р. - повернення ОСОБА_7 поворотної безвідсоткової фінансової допомоги, згідно договору № 08/07-01 від 01.07.2008р. на суму 28 543 000 грн.;- квитанції до прибуткового касового ордера ПП «ПП« Енергоресурс» № 4 від 03.06.2009р. - повернення ОСОБА_7 поворотної безвідсоткової фінансової допомоги, згідно договору № 0401-ЕГ на суму 27176 000 грн., які звільняють виконавця злочину ОСОБА_7 від обов'язків повернення безвідсоткової фінансової допомоги.

Також в період 2008-2011рр. ОСОБА_2, організував використання завідомо підроблених документів, які стосуються надання, отримання, використання зворотньої фінансової допомоги фізичною особою ОСОБА_7 та підроблених документів, направлених на прикриття незаконної діяльності фізичної особи ОСОБА_7 та підконтрольних підприємств: ПП «ТК Квота», код ЄДРПОУ 35970334, ПП «ПП «Енергоресурс», код ЕГРПОУ 35474382, ПП «ПФ «ВТБ», код ЕГРПОУ 35699395, ПП «ПФ «Т.О.Я.», код 36128965.

Окрім того, ОСОБА_2 за попередньою змовою із ОСОБА_5, надавав директор ТОВ «ТПК «Буд-Альянс» необхідну документацію по безтоварним та нікчемним операціям між підприємством ТОВ «ТПК« Буд-Альянс» та ТОВ «БМУ № 3», для неправомірного формування податкового кредиту підприємством ТОВ «БМУ № 3» за період 2008-2009рр., згідно яких ТОВ «ТПК «Буд-Альянс» виконувало субпідрядні роботи на будівельних об'єктах м. Харкова та Харківської області на замовлення підрядника ТОВ БМУ № 3». ДПІ у Ленінському районі м. Харкова та Західної МДПІ м. Харкова Харківської області ДПС проведені документальні перевірки підприємства ТОВ «БМУ № 3» з питань дотримання вимог податкового законодавства України та правильності декларування податкового кредиту по взаємовідносинам з ТОВ «ТПК« Буд-Альянс» за період з 01.01.2008 по 31.12.2010 , за результатами якими складені акти : № 184/18-015/32031181 від 04.02.2010р. та № 306/22-104/32031181 від 17.04.2012р., відповідно до яких ТОВ «БМУ № 3» за період з січня 2008р. по лютий 2009р. занижено належний до сплати в бюджет податок на додану вартість на загальну суму 1228 480 грн., чим державі завдано шкоду.

Окрім того, ОСОБА_2, використовуючи печатку ТОВ «ТПК «Буд-Альянс» та матеріальну залежність директора вказаного підприємства ОСОБА_11, надавав через співучасника ОСОБА_6 на підпис ОСОБА_11 фінансово-господарську документацію ТОВ «ТПК« Буд-Альянс», щодо виконання будівельних та ремонтних робіт для ТОВ «БМУ № 3» за період 2008-2009рр., який будучи у скрутному фінансовому становищі, за матеріальну винагороду, підписував дану документацію, не вчитуючись, у зміст даних документів.

Також, ОСОБА_2, за попередньою змовою зі ОСОБА_5 та ОСОБА_6, після підписання директором ТОВ «Буд-Альянс» ОСОБА_11 фінансово-господарських документів підприємства, які містили завідомо неправдиві відомості щодо виконання ТОВ «Буд-Альянс» будівельних та ремонтних робіт для ТОВ «БМУ № 3» у період 2008-2009рр., передавав їх директору ТОВ «БМУ №3» ОСОБА_12, який використовував дані документи для неправомірного формування податкового кредиту з ПДВ за період з січня 2008р. по лютий 2009р.

25.08.2011р. ОСОБА_2 пред'явлено обвинуваченя за ст.ст. ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України, ч. 2 ст. 358 КК України, ч. 3 ст. 358 КК України.

01.09.2011р. обвинувачений ОСОБА_2 був оголошений у розшук по кримінальній справі №16110007.

15.09.2011р. постановою Ленінського районного суду м. Харкова наданий дозвіл на затримання ОСОБА_2 та на доставку його в суд під вартою.

15.02.2013 у кримінальному провадженні №32012220000000009 винесено повідомлення про підозру відносно ОСОБА_2 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 205 КК України, тобто в організації фіктивного підприємництва, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі.

15.02.2013 у кримінальному провадженні № 32012220000000009 ОСОБА_2 оголошено в розшук.

У зв'язку з відсутністю ОСОБА_2 та неможливістю вручення йому особисто повідомлення про підозру, вказане повідомлення відповідно до ч. 1 ст. 135 КПК України направлено поштою з місцем реєстрації підозрюваного - АДРЕСА_1.

17.06.13 підозрюваний ОСОБА_2 самостійно прибув до СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області, йому вручено повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 205 КК України.

21.06.13 слідчим у кримінальному провадженні №32012220000000009 повідомлено про нову підозру ОСОБА_2 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених: ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України - організація умисного ухилення від сплати податків за ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України - пособництво в умисному ухиленні від сплати податків; ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 358 КК України (в редакції, яка діяла у період з 01.09.2001р. до 11.06.2009р.) - організація підробки документів, скоєних повторно; ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 358 КК України(в редакції, яка діяла у період з 01.09.2001 року до 11.06.2009 рік) - організація використання завідомо підроблених документів, ч. 3 ст. 358 КК України(в редакції, яка діяла у період з 01.09.2001 року до 11.06.2009 рік) - використання завідомо підроблених документів.

В обґрунтування необхідності обрання запобіжного заходу у вигляді застави слідчий посилався перебування ОСОБА_2 у розшуку в період з 01.09.11р. по 17.16.13р., вчинення підозрюваним тяжкого злочину, можливість ухилення від слідства та суду.

У судовому засіданні прокурор та слідчий клопотання підтримали, просили його задовольнити. Пояснили, що на теперішній час Московським районним судом розглядається кримінальна справа по обвинуваченню ОСОБА_7 у вчиненні злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, організатором цього злочину виступав ОСОБА_14 і ціна цивільного позову заявленого у вказаній кримінальній справі складає 17.002.246грн.20коп.

Підозрюваний та його захисник проти задоволення клопотання заперечували, просили обрати запобіжний захід у вигляді особистого зобов'язання. Пояснили, що наміру ухилятись від слідства та суду підозрюваний не має, на його утриманні перебуває неповнолітня дитина. Також підозрюваний пояснив, що показання дає добровільно, насильство під час досудового розслідування до нього не застосовувалось.

Вислухавши міркування сторін кримінального провадження, дослідивши надані докази, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного:

Надані сторонами кримінального провадження докази свідчать про обґрунтованість повідомленої підозри ОСОБА_2 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 358, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 358, ч. 3 ст. 358 КК України, що підтверджується: протоколом обшуку автомобіля Субару Легасі НОМЕР_4, протоколом обшуку квартири за місцем реєстрації громадянина ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1 від 06.06.2012р., протоколом огляду від 22.06.2011р., показаннями фахівця ХНДІСЕ ім. Бокаріуса М.С. ОСОБА_16, протоколом виїмки від 28.07.2009г. в ХФ ТОВ «Унікомбанк», показаннями свідка ОСОБА_11 протоколом пред'явлення фотознімків для впізнання від 13.08.2011 року, згідно якого ОСОБА_11 впізнав ОСОБА_2; показаннями свідка ОСОБА_17, протоколом пред'явлення фотознімків для впізнання від 24.06.2011р.; протоколами огляду легалізованих матеріалів, показаннями свідка ОСОБА_18, постановами Комінтернівського районного суду м. Харкова від 07.05.2012р., 22.05.2012р., 14.06.2012р., актом документальної перевірки Кіровоградської ОДПІ № 44/23-30/35073769 від 23.02.2012р., довідками Кіровоградської ОДПІ № 144/23-30/35474382 від 15.11.2011р., №179/23-1/35970334 від 01.12.2011р., актами документальних перевірок ДПІ у Московському районі м. Харкова №2048/1701/НОМЕР_2 від 20.04.2010, №2281/1707/НОМЕР_2 від 28.07.2011р.

З урахуванням викладеного, при вирішенні питання про обрання запобіжного заходу слідчий суддя враховує наявність ризиків, передбачених п.1ч.1ст.177 КПК України, а також оцінюючи сукупність обставин, а саме: вагомість наявних доказів про вчинення ОСОБА_2 кримінального правопорушення; тяжкість покарання, що загрожує йому в разі визнання винуватим у кримінальному правопорушенні, у вчиненні якого підозрюється, враховуючи особу підозрюваного, його майновий та сімейний стан, обирає підозрюваному запобіжний захід у вигляді застави, визначаючи її відповідно до п.2 ч.5 ст. 182 КПК України у в розмірі 80 (вісімдесяти) мінімальних заробітних плат в сумі 91.760грн. (80 х 1147 = 91760).

Керуючись ст.ст. 176, 177, 178, 182, 193, 194, 196, 309, 372, 395 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив :

Клопотання ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області Поповичука В.О. у кримінальному провадженні №32012220000000009 від 27.11.2012р. про застосування запобіжного заходу у вигляді застави - задовольнити.

Обрати відносно ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 запобіжний захід у вигляді застави у розмірі 91760грн (дев'яносто одна тисяча сімсот шістдесят) грн., які необхідно внести на депозитний рахунок ТУ ДСА України в Харківській області (розрахунковий рахунок 37318008000164, МФО 851011, код ЄДРПОУ 26281249, отримувач ТУ ДСА, банк отримувача ГУ ДКУ в Харківській області, призначення платежу - запобіжний захід) не пізніше п'яти днів з дня обрання запобіжного заходу.

Роз'яснити підозрюваному ОСОБА_2, що не пізніше п'яти днів з дня обрання запобіжного заходу у вигляді застави він зобов'язаний внести кошти на відповідний рахунок або забезпечити їх внесення заставодавцем та надати документ, що це підтверджує, слідчому, прокурору, суду.

У разі внесення застави, покласти на ОСОБА_2 наступні обов'язки:

- прибувати за кожною вимогою слідчого, прокурора, суду;

- не відлучатися з міста Харків без дозволу слідчого, прокурора або суду;

- повідомляти слідчого, прокурора або суд про зміну свого місця проживання;

- здати слідчому свій паспорт для виїзду за кордон.

Роз'яснити підозрюваному ОСОБА_2, що у разі невиконання обов'язків заставодавцем, а також, якщо підозрюваний, обвинувачений, будучи належним чином повідомлений, не з'явився за викликом до слідчого, прокурора, слідчого судді, суду без поважних причин чи не повідомив про причини своєї неявки, або якщо порушив інші покладені на нього при застосуванні запобіжного заходу обов'язки, застава звертається в дохід держави та зараховується до спеціального фонду Державного бюджету України й використовується у порядку, встановленому законом для використання коштів судового збору. У разі звернення застави в дохід держави слідчий суддя, суд вирішує питання про застосування до підозрюваного, обвинуваченого запобіжного заходу у вигляді застави у більшому розмірі або іншого запобіжного заходу з урахуванням положень частини сьомої статті 194 цього Кодексу.

Застава, що не була звернена в дохід держави, повертається підозрюваному, обвинуваченому, заставодавцю після припинення дії цього запобіжного заходу. При цьому застава, внесена підозрюваним, обвинуваченим, може бути повністю або частково звернена судом на виконання вироку в частині майнових стягнень. Застава, внесена заставодавцем, може бути звернена судом на виконання вироку в частині майнових стягнень тільки за його згодою.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Копію ухвали отримав, про покладені на мене

обов'язки та наслідки їх невиконання повідомлений:

«____»

---

2013р. ___год.__хв.

---

ОСОБА_2