Вирок

від 24.09.2013 по справі 336/7328/13-к

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

336/7328/13-к

1кп/336/435/2013

ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 вересня 2013 року Шевченківський районний суд м.Запоріжжя у складі головуючого судді Галущенко Ю.А.,при секретарі Лупінос Є.А.,за участю прокурора Максюта Ю.С.,захисника ОСОБА_1, розглянувши у підготовчому судовому засіданні кримінальне провадження по обвинуваченню

ОСОБА_2 ,ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженки с.Байківка Калинівського району Винницької області , громадянки України,з вищою освітою,працює директором ТОВ «Тороговий Дім «Торнадо-Буд», мешкає за адресою АДРЕСА_1, раніше не судимої

у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.382 Кримінального кодексу України, -

ВСТАНОВИВ:

04.10.2011 року Запорізьким окружним адміністративним судом винесено постанову про стягнення з рахунків TOB «Торговий Дім «Торнадо - Буд»» на користь державного бюджету Шевченківського району м. Запоріжжя податковий борг з податку на додану вартість у розмірі 329 727 гривень 20 копійок.

У зв'язку з невиконанням даної постанови, 15.06.2012 року головним держаним виконавцем Шевченківського відділу державної виконавчої служби Запорізького міського управління юстиції було відкрито виконавче провадження № 33052295 про стягнення з рахунків TOB «Торговий Дім «Торнадо - Буд»» на користь державного бюджету Шевченківського району м. Запоріжжя податковий борг з податку на додану вартість у розмірі 329 727 гр.20 коп.

Встановлено, що згідно свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи № 020618, TOB «Торговий Дім «Торнадо-Буд»» (ідентифікаційний код юридичної особи 34535805) розташоване за адресою АДРЕСА_1 зареєстроване 09.08.2006 року. Згідно наказу № 1 від 18.09.2009 року «Про прийняття на роботу», у зв'язку з виробничою необхідністю, на підставі протоколу зборів засновників № 1 від 17.09.2009 року, прийнято на посаду директора - ОСОБА_2, з правом підпису фінансових та банківських документів.

В функційні обов'язки директора TOB «ТД «Торнадо-Буд»», згідно з посадовою інструкцією, входить загальне керівництво TOB «ТД «Торнадо - Буд»», направлене на отримання максимально можливих позитивних результатів його виробничої фінанси-господарської діяльності та керування фінансово-економічною діяльність підприємства, регулювання витрат фонду підприємства на розвиток виробництва, оплату праці, охорону праці і ін.

Так 03.09.2012 року головним державним виконавцем Шевченківського ВДВС ЗМУЮ накладено арешт на кошти боржника, що містяться на розрахункових рахунках та банківських установах, так як було встановлено, що боржником сума боргу у встановлений для виконання строк не сплачена.

В період часу з 15.06.2012 до теперішнього часу TOB «Торговий Дім «Торнадо - Буд»», директором якого являється ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1, умисно не виконуючи постанову суду, що набрала законної сили, про стягнення боргу на користь державного бюджету Шевченківського району м. Запоріжжя, для здійснення господарської діяльності підприємства неодноразово відкривала нові розрахункові рахунки в банківських установах, на які також було накладено арешт.

З часу відкриття виконавчого провадження, директором підприємства було відкрито нові розрахункові рахунки, а саме:

· 02.07.2012 року ПАТ «АВАНТ - БАНК» № 26009010001423 (тип рахунку- розрахунковий чек), Долар США

· 16.08.2012 року AT «УкрСиббанк» № 26005401416800 (тип рахунку- розрахунковий), Долар США,

· 02.07.2012 року ПАТ «АВАНТ - БАНК» № 26009010001423 (тип рахунку розрахунковий чек), українська гривня.

· 16.08.2012 року AT «УкрСиббанк» № 26005401416800 (тип рахунку розрахунковий), українська гривня.

· 02.07.2012 року ПАТ «АВАНТ - БАНК» № 26009010001423 (тип рахунку розрахунковий чек), російський рубль.

· 16.08.2012 року AT «УкрСиббанк» № 26005401416800 (тип рахунку розрахунковий), російський рубль.

· 17.09.2012 року ПАТ «КБ «ПІВДЕНКОМБАНК»» № 26005038827001 (тип рахунку - розрахунковий), долар США.

· 17.09.2012 року ПАТ «КБ «ПІВДЕНКОМБАНК»» № 26005038827001 (тип рахунку - розрахунковий), українська гривня.

· 17.09.2012 року ПАТ «КБ «ПІВДЕНКОМБАНК»» № 26005038827001 (тип рахунку - розрахунковий), російський рубль.

· 04.10.2012 року «БАНК НАЦЮНАЛЬНИЙ КРЕДИТ» № 26002077746001 (тип рахунку - розрахунковий), українська гривня.

· 04.10.2012 року «БАНК НАЦІОНАЛьНИЙ КРЕДИТ» № 26002077746001 (тип рахунку - розрахунковий), російський рубль.

Висновком судово-економічної експертизи № ЕЕ - 174 від 20 серпня 2013 року встановлено, що при веденні своєї господарчої діяльності ТОВ «ТД «Торнадо-Буд»» використовував розрахункові рахунки № 26002077746001 (українська гривня) та № 26002077746001 (російський рубль), які були відкрито в ПАТ «Банк національний кредит» (320702) від 04.10.2012 року за період з 04.10.2012 -17.10.2012 р.р. як для отримання коштів, так і для розрахунку за своїми контрагентами. За вказаний час було отримано грошових коштхв від поповнення поточного рахунку та за консультаційні послуги з маркетингового дослідження. Витрати проводились на сплату податків, банківського обслуговування, безпосереднього ведення господарської діяльності та інших господарчих потреб.

Також в ході дослідження встановлено, що ТОВ «ТД «Торнадо-Буд»» здійснював господарчу діяльність із застосуванням розрахункових рахунків № 26002077746001 (українська гривня) та № 26002077746001 (російський рубль), які були відкрито в ПАТ «Банк національний кредит» (320702) від 04.10.2012 року за період з 04.10.2012 -17.10.2012 р ., отримав кошти від ОСОБА_2 та ООО «Стандарт-ПрофільХ», а перерахував із вказаних рахунків наступним контрагентам: ПАТ «Банк національний кредит», ФОП ОСОБА_4, ПП «Техноцентр Маяк Запоріжжя», ДП «ЗНКК», Держбютжет Шевченкхвського району м. Запорхжжя, ТОВ «Запоріжнафтострой», ТОВ «УПІ - Магістраль».

Крім того, за досліджений період 04.10.2012 року - 17.10.2012 року на розрахункові рахунки ТОВ «ТД «Торнадо-Буд»» № 26002077746001 (гривня, рубль) відкритих в ПАТ «Банк національний кредит» (320702), було зараховано - 155 632, 00 грн. та витрачено - 155 581, 09 грн.

Таким чином, директор ТОВ «Торговий Дім «Торнадо - Буд»» - ОСОБА_2, будучи службовою особою, всупереч вимогам законодавства щодо обов'язковості виконання судових рішень, достовірно знаючи про арешт коштів на всіх рахунках підприємства, ухилилась від виконання судового рішення шляхом відкриття нових розрахункових рахунків підприємства та здійснила за ними розрахунки не на погашения боргу за судовим рішенням, а для ведення господарської діяльності.

Дії ОСОБА_2суд кваліфікує як кримінальне правопорушення, передбачене ч.2 ст.382 Кримінального кодексу України,а саме умисне невиконання службовою особою постанови суду, що набрала законної сили(невиконання судового рішення) .

На підставі ч. 1 ст. 474 Кримінального процесуального кодексу України, до суду разом із обвинувальним актом, надійшла угода про визнання винуватості від 30 серпня 2013 року, укладена між старшим прокурором прокуратури Шевченківського району м.Запоріжжя Максююто Ю.С., якому на підставі ст. 37 Кримінального процесуального кодексу України надані повноваження прокурора у даному кримінальному провадженні,та ОСОБА_2,яка є обвинуваченою в цьому ж кримінальному провадженні.

Виходячи із змісту даної угоди, ОСОБА_2 під час досудового розслідування повністю визнала свою винуватість у зазначеному діянні і зобов'язалася беззастережно визнати обвинувачення в обсязі підозри у судовому провадженні.

Згідно угоди, сторони погодилися на призначення покарання ОСОБА_2за ч.2 ст.382 КК України у виді штрафу в сумі 12 750 гривень.

У підготовчому судовому засіданні прокурор висловився про можливість затвердження судом угоди про винуватість від 30.08.2013 р.як такої,що відповідає вимогам закону та є добровільною для сторін.

У підготовчому судовому засіданні обвинувачена вказала, що вона цілком розуміє свої права та наслідки укладення угоди, що передбачені ч.4 ст.474 Кримінального процесуального кодексу України, які їй були роз'яснені судом в ході підготовчого судового засідання.

Також в підготовчому судовому засіданні обвинувачена підтвердила беззастережне визнання винуватості в обсязі підозри та надала суду згоду на призначення узгодженого покарання.

Захисник в підготовчому судовому засіданні просить суд затвердити вказану вище угоду про визнання винуватості,яка повністю відповідає інтересам його підзахисної.

На підставі пояснень обвинуваченого,захисника суд встановив, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.

Відповідно до ст. 472 Кримінального процесуального кодексу України, в угоді про визнання винуватості зазначаються її сторони, формулювання підозри чи обвинувачення та його правова кваліфікація з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність, істотні для відповідного кримінального провадження обставини, беззастережне визнання підозрюваним чи обвинуваченим своєї винуватості у вчиненні кримінального правопорушення, обов'язки підозрюваного чи обвинуваченого щодо співпраці у викритті кримінального правопорушення, вчиненого іншою особою (якщо відповідні домовленості мали місце), узгоджене покарання та згода підозрюваного, обвинуваченого на його призначення або на призначення покарання та звільнення від його відбування з випробуванням,наслідки укладення та затвердження угоди, передбаченої статтею 473 КПК України, наслідки невиконання угоди.

В угоді зазначається дата її укладення та вона скріплюється підписами сторін.

Під час перевірки угоди встановлена її відповідність вимогам Кримінального процесуального кодексу України.

Відповідно до ч. 1 ст. 475 Кримінального процесуального кодексу України, якщо суд переконається, що угода може бути затверджена, він ухвалює вирок, яким затверджує угоду і призначає узгоджену сторонами міру покарання.

Речові докази по даному провадженню,виходячи із змісту обвинувального акту та реєстру матеріалів досудового розслідування,до справи не долучались.

Виходячи із зазначеного та керуючись ст. ст. 122, 124, 314, 315, 373, 374, 468-475 Кримінального процесуального кодексу України,суд-

ЗАСУДИВ:

ОСОБА_2 визнати винною у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.382 Кримінального кодексу України.

Затвердити угоду про визнання винуватості від 30 серпня 2013 року, укладену між старшим прокурором прокуратури Шевченківського району м.Запоріжжя Максютою Ю.С., якому на підставі ст. 37 Кримінального процесуального кодексу України надані повноваження прокурора у кримінальному провадженні, та ОСОБА_2.

На підставі угоди про визнання винуватості призначити ОСОБА_2 за ч.2 ст.382 Кримінального кодексу України покарання у виді штрафу в сумі 12 750 (дванадцять тисяч сімсот п*ятдесят)гривень.

Вирок набирає законної сили через тридцять днів з моменту його проголошення, якщо не буде оскаржений.

Вирок може бути оскаржений до Апеляційного суду Запорізької області через Шевченківський районний суд м.Запоріжжя протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Обмеження права оскарження даного вироку, визначені ч.2 ст.473 Кримінального процесуального кодексу України.

Суддя Ю.А.Галущенко