Постанова

від 25.09.2013 по справі 592/10024/13-п

КОВПАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

Справа № 592/10024/13-п

Провадження № 3/592/2431/13

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 вересня 2013 року м.Суми

Cуддя Ковпаківського районного суду м. Суми Корольова Г.Ю.., з участю представника митниці Бикова Д.О., представника особи, яка притягується до адміністративної відповідальності - адвоката ОСОБА_2, розглянув у відкритому судовому засіданні в приміщенні Ковпаківського районного суду м. Суми адміністративну справу, яка надійшла від Сумської митниці Міндоходів про притягнення до адміністративної відповідальності за порушення митних правил

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Сторожинець, Чернівецької області, громадянина України, зареєстрованого в АДРЕСА_1 працюючого водієм ПП «ДафМанТранс» (м. Чернівці, пр.-т Незалежності, 106, 220, код 30311750),паспорт НОМЕР_4(паспорт НОМЕР_5)

- за ст.483 ч.1 МК України,

В С Т А Н О В И В :

10.10.2012 року в Чернівецькій обласній митниці здійснено митне оформлення транспортного засобу р.н. НОМЕР_6, НОМЕР_7, який переміщував вантаж «товари народного вжитку, одяг в асортименті» в митному режимі "транзит" через територію України з Болгарії до Російської Федерації. Перевезення вантажу здійснювалось перевізником ПП «ДафМанТранс» (м.Чернівці, пр-т Незалежності, 106,220, код 30311750).

У якості підстави для митного оформлення вантажу, що переміщувався на транспортному засобі р.н. НОМЕР_6, НОМЕР_7 та ввозився на територію України, водій ОСОБА_3 (Гуцуляк) надав до митного контролю наступні документи: Carnet TIR MX 70946405, CMR 0482642 від 08.10.2012 року, рахунки фактури (інвойс) № 356241 від 06.10 .2012 року та № 04592 від 06.10.2012 року. В наданих документах було зазначено, що відправником товарів є фірма "ERVAL ISTANBUL TURKEY by order BALKAN TRANS 2010 SVILENGRAD BULGARIA", а отримувачем TOB "Гараж Логістик" (Росія, Москва, пр. Долгоруковский , № 23А, буд. 1 ИНН: 7707756482 КРР 770701001).

Відповідно до інформації, яка міститься в ЦБД ЄАІС ДМСУ, 11.10.2012 транспортний засіб р.н. НОМЕР_6, НОМЕР_7 під керуванням ОСОБА_3 виїхав за межі митної території України через митний пост "Бачівськ" Сумської митниці.

В результаті перевірки законності здійснення транзиту через територію України, проведеної Сумською митницею, було встановлено, що транспортний засіб р.н. НОМЕР_6, НОМЕР_7 під керуванням ОСОБА_3 11.10.2012 року заїхав порожнім на територію Російської Федерації через суміжний пункт пропуску МАПП "Троєбортноє" Брянської митниці (лист Брянської митниці № 13-14/20752 від 19.06.2013 року).

Посадовими особами TOB "Гараж Логістик", а саме генеральним директором Горєловим С.А. було проінформовано Сумську митницю (лист Курської митниці від 24.07.2013 року № 25-26/10290), що його підприємство дійсно переміщує та оформляє товари народного вжитку, електрообладнання, будівельні матеріали, тощо. По відношенню пред 'явлених йому товаросупровідних документів пояснив, що TOB "Гараж Логістик", з вказаними в документах фірмами-відправниками з Туреччини та Болгарії, ніколи не працювали, контрактів не заключали, згідно товаросупровідних документів Carnet TIR MX 70946405, CMR 0482642 від 08.10.2012 року, рахунків фактур (інвойс) № 356241 від 06. 10.2012 року та № 04592 від 06.10.2012 року на адресу TOB "Гараж Логістик" не надходили. Також відмітив, що в товаросупровідних документах відсутні посилання на зовнішньоекономічний контракт та в інвойсах відсутні коди ТНЗЕД.

Таким чином, ОСОБА_3 вчинив дії, спрямовані на переміщення товарів народного вжитку в асортименті (опис згідно рахунків фактур (інвойсів) № 356241 від 06.10. 2012 року та № 04592 від 06.10.2012 вагою 18197 кг, загальною вартістю 123030,7 USD (983384,39 грн.) через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, шляхом подання в Чернівецькій обласній та Сумській митницям, як підстави для переміщення товарів, документів Carnet TIR MX 70946405, CMR 0482642 від 08.10.2012 року, рахунків фактур (інвойс) № 356241 від 06.10.2012 року та № 04592 від 06.10.2012 .року, що містять неправдиві відомості про одержувача товарів - TOB "Гараж Логістик" (Росія,Москва, пр. Долгоруковский, № 23А, буд. 1 ИНН: 7707756482 КРР 770701001).

Представник Сумської митниці Биков Д.О наполягає на наявності у діях ОСОБА_3 складу правопорушення, передбаченого ст..483 ч.1 МКУ.

У судовому засіданні представник ОСОБА_3 - адвокат ОСОБА_2, суду пояснив, що ОСОБА_3 не визнає себе винним у вчиненні даного правопорушення, але не заперечує проти звільнення від адміністративної відповідальності у зв'язку з закінченням строку накладення адміністративного стягнення

Незважаючи на невизнання своєї вини його вина у вчиненні даного правопорушення підтверджується зібраними по справі і дослідженими в судовому засіданні доказами.

Так, частиною 1 ст.483 МК України передбачена відповідальність за переміщення або дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, тобто з використанням спеціально виготовлених сховищ (тайників) та інших засобів або способів, що утруднюють виявлення таких товарів, або шляхом надання одним товарам вигляду інших, або з поданням митному органу як підстави для переміщення товарів підроблених документів чи документів, одержаних незаконним шляхом, або таких, що містять неправдиві відомості щодо найменування товарів, їх ваги (з урахуванням допустимих втрат за належних умов зберігання і транспортування) або кількості, країни походження, відправника та/або одержувача, кількості вантажних місць, їх маркування та номерів, неправдиві відомості, необхідні для визначення коду товару згідно з УКТ ЗЕД та його митної вартості.

Судом встановлено, що ОСОБА_3 надав для митного контролю вантажу, що переміщувався ним в митному режимі "транзит" через територію України з Болгарії до Російської Федерації на транспортному засобі р.н. НОМЕР_6,НОМЕР_7 : Carnet TIR MX 70946405, CMR 0482642 від 08.10.2012 року, рахунки фактури (інвойс) № 356241 від 06.10 .2012 року та № 04592 від 06.10.2012 року.

В наданих документах було зазначено, що відправником товарів є фірма "ERVAL ISTANBUL TURKEY by order BALKAN TRANS 2010 SVILENGRAD BULGARIA", а отримувачем TOB "Гараж Логістик" (Росія, Москва, пр. Долгоруковский , № 23А, буд. 1 ИНН: 7707756482 КРР 770701001) (а.с. 76 - 81).

Разом з тим, згідно листа Курської митниці від 24.07.2013 р. контракти з фірмою "ERVAL ISTANBUL TURKEY by order BALKAN TRANS 2010 SVILENGRAD BULGARIA" від 05.09.2012 не укладався, та оплата не здійснювалась. Відповідно до чого, вантажі згідно товаросупровідних документів від 08.10.2012 року Carnet TIR MX 70946405, CMR 0482642, рахунки фактури (інвойс) № 356241 від 06.10 .2012 року та № 04592 від 06.10.2012 року. ( а.с.58-60).

Таким чином, ОСОБА_3 вчинив правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України, оскільки дії, спрямовані на переміщення товарів народного вжитку в асортименті (опис згідно специфікації до рахунку фактури № 356241 від 06.10. 2012 року та № 04592 від 06.10.2012 вагою 18197 кг, загальною вартістю 123030,7 USD (983384,39 грн.) через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, шляхом подання в Чернівецькій обласній та Сумській митницях як підстави для переміщення товарів документів ( Carnet TIR MX 70946405, CMR 0482642, рахунки фактури (інвойс) № 356241 від 06.10 .2012 року та № 04592 від 06.10.2012 року , що містять неправдиві відомості про одержувача товарів - TOB "Гараж Логістик" (Росія, Москва, пр. Долгоруковский , № 23А, буд. 1 ИНН: 7707756482 КРР 770701001).

Судом встановлено, що ОСОБА_3 вчинив правопорушення 10.10.2012 року.

Оскільки з моменту вчинення правопорушення до моменту розгляду справи в суді закінчився тримісячний строк накладення адміністративного стягнення, передбачений ч. 2 ст. 467 Митного Кодексу України в редакції Закону від 13.03.2012 р., яка діяла на момент вчинення ОСОБА_3 правопорушення, тому провадження у справі на підставі п. 7 ч. 1 ст. 247 Кодексу України про адміністративні правопорушення підлягає закриттю.

Керуючись п. 7 ч. 1 ст. 247 Кодексу України про адміністративні правопорушення, ч. 2 ст.467, п. 3 ч. 1 ст. 527 Митного кодексу України,

П О С Т А Н О В И В:

ОСОБА_3 визнати винним у вчинені адміністративного правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України та закрити провадження у справі на підставі п. 7 ч. 1 ст. 247 Кодексу України про адміністративні правопорушення у зв'язку з закінченням на момент розгляду справи про адміністративне правопорушення строків накладення адміністративних стягнень.

Постанова суду (судді) у справі про порушення митних правил може бути оскаржена особою, стосовно якої вона винесена, представником такої особи або митним органом, який здійснював провадження у цій справі протягом десяти днів з дня винесення постанови.

Суддя Г.Ю. Корольова